商業銀行如何控制中小企業信貸風險

■張溪怡

所謂貸款風險，是指銀行在經營管理過程中，因受各種不確定因素的影響，使貸款無法按期收回本息，銀行遭受資金損失的可能性。銀行經營管理過程表明，貸款的安全是相對的，風險則是絕對的，而且收益的大小與風險的大小往往呈正比例關系，即獲取收益的可能性越大，遭受風險損失的可能性也越大；相反，獲取收益的可能性越小，遭受風險損失的可能性也越小。

貸款風險管理控制

（一）貸款風險的類型

從貸款風險的含義中可以看出，貸款風險的形成因素是多方面的，因而貸款風險也是多種多樣的，并不同程度地影響貸款的安全。因此，銀行要對貸款風險進行科學分類，以便根據不同類型貸款風險的特點加強管理。按貸款風險的內容，可以將貸款風險劃分為信用風險、市場風險、內部風險和政策風險。

（二）貸款風險分類

隨著現代經濟的發展，銀行將成為整個市場經濟的樞紐，但是由于市場的不穩定性及有些借款人無力償還債務等因素的存在，銀行同時也面臨著巨大的風險。因此在銀行的經營管理中，必須加強對風險的管理。我國在借鑒發達國家先進經驗的基礎上，結合自身國情，實行了貸款風險的分類管理。按貸款風險的不同特征把貸款劃分為五類，為正確識別并有效防范我國銀行風險提供了依據和方法。

貸款風險分類是指銀行的信貸分析和管理人員，或監管當局的檢查人員綜合能獲得的全部信息并運用最佳判斷，根據貸款的風險程度對貸款質量作出的評價。……