淺談工程合同風(fēng)險(xiǎn)控制及應(yīng)對(duì)措施

摘要：本文簡(jiǎn)要概述了工程合同簽訂及履行過(guò)程中存在的風(fēng)險(xiǎn)，就如何控制和規(guī)避合同帶來(lái)的諸多風(fēng)險(xiǎn)，避免不必要的糾紛，使工程按時(shí)、保質(zhì)完成等方面進(jìn)行了闡述，對(duì)如何規(guī)避各類風(fēng)險(xiǎn)提出了具體的辦法。

關(guān)鍵詞：工程合同 風(fēng)險(xiǎn) 控制 措施

0 引言

由于目前工程建設(shè)項(xiàng)目投資大、工期長(zhǎng)，從其建造到竣工后投入使用，承包人必將面臨諸如報(bào)價(jià)、工期、質(zhì)量、安全、訴訟、自然氣候以及發(fā)包人行為等影響項(xiàng)目既定目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，而上述項(xiàng)目目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)都是通過(guò)承發(fā)包雙方所簽訂的施工合同來(lái)約定，因此通過(guò)提高合同風(fēng)險(xiǎn)控制能力，從而達(dá)到降低合同風(fēng)險(xiǎn)、減少企業(yè)損失的目的。本文從承包人角度，分析了工程合同風(fēng)險(xiǎn)控制及應(yīng)對(duì)措施。

1 合同簽訂過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)控制

1.1 核準(zhǔn)雙方主體合法有效。應(yīng)到工商管理部門核查所選擇的合同當(dāng)事人的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、企業(yè)資信、資質(zhì)證書(shū)、注冊(cè)資本等登記信息，并對(duì)其所使用的印鑒進(jìn)行核查，確定是否真實(shí)、合法，查驗(yàn)該合同當(dāng)事人是否具備權(quán)利能力、行為能力，特別是要查明是否具備主體資質(zhì)，并在其資質(zhì)等級(jí)許可的業(yè)務(wù)范圍內(nèi)承攬工程。對(duì)于聯(lián)合體投標(biāo)的項(xiàng)目，聯(lián)合體各方所具備的資格條件要符合國(guó)家有關(guān)規(guī)定或者招標(biāo)文件對(duì)投標(biāo)人的資格要求。由同一專業(yè)的單位組成的聯(lián)合體，其聯(lián)合體的資質(zhì)等級(jí)要按照資質(zhì)等級(jí)較低的單位確定，聯(lián)合體投標(biāo)單位的牽頭人應(yīng)由聯(lián)合體各方共同確定。

1.2 在合同談判過(guò)程中，雙方達(dá)成一致的內(nèi)容應(yīng)合法有效，并以文字方式確定下來(lái)。合同用辭應(yīng)表述準(zhǔn)確，避免出現(xiàn)同樣用辭的涵義不一致的情況，合同內(nèi)容表述不能存在互相矛盾、易產(chǎn)生誤解或歧義的地方。

1.3 通貨膨脹或貨幣貶值等因素可能會(huì)對(duì)工期較長(zhǎng)的工程產(chǎn)生不利影響，承包人容易因此而遭受損失，可以通過(guò)合同中的價(jià)格調(diào)整條款將這一風(fēng)險(xiǎn)損失降到最低。由于建設(shè)工程的特殊性，費(fèi)用增加現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生，有時(shí)最終的合同價(jià)格調(diào)整金額會(huì)遠(yuǎn)超原來(lái)的合同總價(jià)，為了規(guī)避這一風(fēng)險(xiǎn)，在合同談判階段，承包人要充分重視合同中價(jià)格調(diào)整條款的作用。譬如，一些國(guó)鐵項(xiàng)目，建設(shè)工期較長(zhǎng)，其中很可能因人工、材料、設(shè)備和機(jī)械臺(tái)班價(jià)格波動(dòng)影響合同價(jià)格，因此，在簽訂合同時(shí)，就要考慮這些因素。有關(guān)工程變更及合同價(jià)格方面的條款，承包商必須承擔(dān)全部風(fēng)險(xiǎn)的，若在一定范圍內(nèi)可以調(diào)整，則承擔(dān)部分風(fēng)險(xiǎn)；固定總價(jià)合同不宜用在工程范圍不確定的項(xiàng)目上。

1.4 在實(shí)際工程中，往往會(huì)出現(xiàn)因開(kāi)工、竣工日期沒(méi)有明確界定而帶來(lái)的工期爭(zhēng)議。其中，開(kāi)工日期有“破土之日”、“驗(yàn)線之日”的區(qū)別；竣工日期有“交付使用之日”、“驗(yàn)收合格之日”、“申請(qǐng)驗(yàn)收之日”之說(shuō)。為了避免紛爭(zhēng)，采用哪種方式界定開(kāi)工和竣工日期，以及開(kāi)工、竣工所應(yīng)辦理的手續(xù)和簽署的文件都應(yīng)在合同中明確約定。對(duì)中間交工的工程同樣按上述方法操作。

1.5 合同中與工程質(zhì)量相關(guān)的條款，包括業(yè)主指定分包商、指定建筑材料及設(shè)備供應(yīng)廠家、材料設(shè)備等質(zhì)量檢驗(yàn)權(quán)，要盡量做到明確細(xì)致。如合同約定了業(yè)主和工程師有權(quán)對(duì)設(shè)計(jì)、施工、材料供應(yīng)進(jìn)行認(rèn)可和檢查，那么條款中就應(yīng)明確約定質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，否則，質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)不明確將引起爭(zhēng)議，承包商可能會(huì)因?yàn)闃I(yè)主以“不滿意”為由拒絕認(rèn)可，而遭受損失。

1.6 建設(shè)工程施工合同的付款分為預(yù)付款、工程進(jìn)度款、最終付款和退還保留金等四個(gè)階段，對(duì)于支付方式、支付時(shí)間、支付條件和支付審批程序的選擇，可能會(huì)大大影響承包商的成本、進(jìn)度，譬如，某工程合同中提到工程預(yù)付款的支付，在合同簽訂后實(shí)施，但具體日期沒(méi)有明確，這就給施工方帶來(lái)了潛在的風(fēng)險(xiǎn)。因此，合同支付方式的有關(guān)條款是談判的重要方面。

1.7 雙方應(yīng)通過(guò)談判明確，由于工程變更、惡劣氣候影響等原因?qū)て诋a(chǎn)生不利影響的解決辦法，譬如，沿海地區(qū)施工會(huì)受臺(tái)風(fēng)影響，高寒地區(qū)會(huì)受凍土條件的影響，承包人應(yīng)要求合理要求延長(zhǎng)工期并對(duì)損失爭(zhēng)取索賠。

1.8 對(duì)于業(yè)主扣留的質(zhì)保金，承包人要盡量爭(zhēng)取以維修保函取而代之。因?yàn)榫S修保函可以使承包人提前取回被扣留的現(xiàn)金，保函的期限一到將自動(dòng)作廢。它對(duì)承包人更加有利。另一方面，業(yè)主也無(wú)須因此承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)闃I(yè)主可在發(fā)生維修費(fèi)用時(shí)，憑保函向銀行提出款項(xiàng)索回。承包人應(yīng)在維修期滿后，及時(shí)撤回保函。

1.9 在合同簽訂之前，承包人應(yīng)詳細(xì)評(píng)審合同的合法性、完備性，同時(shí)對(duì)合同雙方的責(zé)任、權(quán)益要進(jìn)行認(rèn)定，對(duì)合同風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，并組織各相關(guān)專業(yè)部門對(duì)合同進(jìn)行評(píng)審，如有異議，雙方可進(jìn)一步協(xié)商，直至達(dá)成一致意見(jiàn)，形成一個(gè)完整的合同文本草稿，經(jīng)雙方核對(duì)無(wú)誤后，由雙方簽訂合同。

2 合同履行過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)控制

合同的履行是合同制度的中心內(nèi)容，是合同法及其他一切制度的最終歸宿或延伸。執(zhí)行合同義務(wù)的當(dāng)事人，一般情況下是合同雙方當(dāng)事人。執(zhí)行合同義務(wù)的行為一般情況下都表現(xiàn)為當(dāng)事人的積極行為，如執(zhí)行合同規(guī)定的交付，完成合同規(guī)定的工作等。工程施工階段合同風(fēng)險(xiǎn)控制的目標(biāo)是保證工程項(xiàng)目建設(shè)目標(biāo)的順利實(shí)現(xiàn)，減少項(xiàng)目損失。整個(gè)過(guò)程中要做到以下幾點(diǎn)：

2.1 建立完善的企業(yè)合同風(fēng)險(xiǎn)控制管理體系，加強(qiáng)合同管理，防范合同風(fēng)險(xiǎn)，落實(shí)合同管理制度。有的企業(yè)合同管理體系和相關(guān)合同風(fēng)險(xiǎn)控制管理制度未能有效系統(tǒng)建立，即使有某些合同管理程序，但是在具體的執(zhí)行過(guò)程中往往變形，沒(méi)有將體系和制度在實(shí)踐中加以運(yùn)用，形同虛設(shè)。

2.2 重視合同交底。合同實(shí)施過(guò)程中由于很多人不重視合同分析和合同交底，致使合同簽訂與合同執(zhí)行脫節(jié)，造成合同執(zhí)行不徹底或不及時(shí)，引起不必要的合同糾紛。這需要通過(guò)有效的合同分析與合同交底，明確合同目標(biāo)及主要合同任務(wù)，用以指導(dǎo)合同執(zhí)行的具體工作，才能確保合同的有效履行。

2.3 施工過(guò)程中重視索賠，降低風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失。索賠管理人員要有較強(qiáng)的索賠意識(shí)，善于研究合同文件、實(shí)際工程實(shí)踐、分析實(shí)踐發(fā)生的原因、捕捉索賠機(jī)會(huì)，及時(shí)提出正確的索賠請(qǐng)求，在索賠工作中做到有理有據(jù)，從索賠中獲得效益。

3 合同管理風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策

3.1 加強(qiáng)合同的管理。要通過(guò)建立合同管理機(jī)構(gòu)和合同管理制度來(lái)加強(qiáng)合同管理。企業(yè)要充分重視對(duì)內(nèi)部合同管理人員的培訓(xùn)，尤其是要對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)人員和法定代表人進(jìn)行《合同法》培訓(xùn)，促進(jìn)他們合同意識(shí)的提高以及對(duì)相關(guān)法律制度的自覺(jué)遵守和運(yùn)用。通過(guò)培訓(xùn)，逐漸轉(zhuǎn)變企業(yè)在合同糾紛中處于被動(dòng)應(yīng)付的不利局面，使其能夠主動(dòng)有意識(shí)地預(yù)防合同風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)企業(yè)應(yīng)變能力和競(jìng)爭(zhēng)力的提升。

3.2 通過(guò)工程索賠將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化為利潤(rùn)。當(dāng)出現(xiàn)如下情況時(shí)，承包人可向發(fā)包人提出工期延長(zhǎng)和直接損失補(bǔ)償?shù)乃髻r。這些情況包括：甲供材料延遲供貨、重大設(shè)計(jì)變更、指定分包合同延誤等情況以及付款延遲等發(fā)包人違約情況。譬如，某項(xiàng)目自施工之日起，兩年內(nèi)，因甲方征地拆遷不力等因素影響，致使施工單位遲遲無(wú)法施工，這給施工單位的人力、物力帶來(lái)了很大經(jīng)濟(jì)損失，并且在這期間，物價(jià)上漲，因此，施工單位提出索賠是很好的將風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失轉(zhuǎn)化為利潤(rùn)的方法。值得注意的是，施工企業(yè)須注意遵循合同約定的索賠提出時(shí)限。

為了使索賠的提出具有法律和事實(shí)依據(jù)，施工企業(yè)應(yīng)掌握發(fā)生索賠的原因，對(duì)關(guān)于索賠的合同條款內(nèi)容心中有數(shù)，同時(shí)還要充分收集索賠金額計(jì)算的相關(guān)證據(jù)，明確材機(jī)費(fèi)用的計(jì)算方法等。施工企業(yè)在履行合同約定時(shí)要注重誠(chéng)信，以創(chuàng)造良好的氛圍來(lái)促進(jìn)索賠問(wèn)題的順利解決。在索賠過(guò)程中，施工企業(yè)既不能因?yàn)殛P(guān)系至上而放棄合理索賠，也不要因?yàn)檫^(guò)分注重眼前小利而影響到雙方的合作關(guān)系，這就要求施工企業(yè)要平衡好眼前利益與長(zhǎng)遠(yuǎn)利益、工作關(guān)系與企業(yè)信譽(yù)之間的關(guān)系，更好地掌握索賠的尺度。

3.3 掌握結(jié)算的主動(dòng)權(quán)。在項(xiàng)目實(shí)踐中，往往存在著因?yàn)榻ㄔO(shè)單位推諉而造成的工程結(jié)算不能及時(shí)到位的情況。為了對(duì)發(fā)包人這種行為給予制約，鼓勵(lì)合同雙方對(duì)結(jié)算期限的法律后果做出明確約定，最高人民法院出臺(tái)了《關(guān)于審理建設(shè)工程施工合同糾紛案件適用法律若干問(wèn)題的解釋》，確立了“過(guò)期視為認(rèn)可”的原則，其中的第20條規(guī)定：當(dāng)事人約定，發(fā)包人收到竣工結(jié)算文件后在約定期限內(nèi)不予答復(fù)，視為認(rèn)可竣工結(jié)算文件的，按照約定處理。施工企業(yè)應(yīng)充分理解該司法解釋的精神，善于利用此條款的規(guī)定，在備案合同中寫明“乙方在工程竣工驗(yàn)收后，提出工程結(jié)算并將相關(guān)資料移交甲方，甲方自接到上述資料后天內(nèi)審核完畢，到期未提出異議，視為甲方已認(rèn)可已方提交的結(jié)算”，或者在合同結(jié)算條款中約定執(zhí)行《建設(shè)工程價(jià)款結(jié)算暫行辦法》規(guī)定。

4 結(jié)束語(yǔ)

合同風(fēng)險(xiǎn)控制是一門綜合性極強(qiáng)的工作，需要在工作中不斷摸索、學(xué)習(xí)和實(shí)踐，提高合同風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)分配觀念，逐漸建立以合同管理為核心的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制管理體系，就能夠達(dá)到為自己贏得利益的同時(shí)，又與合作方建立一種融洽的合同關(guān)系，達(dá)到“雙贏”的目的，實(shí)現(xiàn)合同的建設(shè)目標(biāo)。

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