金融電子化環(huán)境下非現(xiàn)金支付工具發(fā)展研究

【摘要】隨著計(jì)算機(jī)、通信、網(wǎng)絡(luò)技術(shù)快速發(fā)展，金融業(yè)電子化進(jìn)程不斷加快，本文對(duì)現(xiàn)行的非現(xiàn)金支付環(huán)境的特點(diǎn)進(jìn)行研究，并根據(jù)目前非現(xiàn)金支付工具的不斷完善的支付系統(tǒng)等基礎(chǔ)設(shè)施、票據(jù)電子化等有利條件提出了改革非現(xiàn)金支付工具的預(yù)期目標(biāo)，最后提出了相關(guān)政策建議。

【關(guān)鍵詞】金融電子化 非現(xiàn)金支付 工具 研究

一、現(xiàn)行非現(xiàn)金支付環(huán)境特點(diǎn)

（一）支付工具種類多，未形成統(tǒng)一規(guī)范

依據(jù)《票據(jù)法》、《支付結(jié)算辦法》，目前我國(guó)非現(xiàn)金支付工具以“三票一卡”為主體，包括支票、本票、匯票和銀行卡，其他支付方式包括匯兌、委托收款，此外，其他新興支付服務(wù)，如ATM、POS、電話銀行、手機(jī)銀行、網(wǎng)上銀行等新型支付方式作為支付工具或方式得到大力推廣，然而這種以列舉方式歸類的方法未能很好體現(xiàn)支付工具本質(zhì)，在立法和制度上較為分散，存在“各管一攤”局面。

（二）票據(jù)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)不平衡，功能重疊與應(yīng)用難現(xiàn)象并存

一是銀行本票功能重疊。按照《票據(jù)法》和支付結(jié)算辦法規(guī)定，銀行本票除使用范圍、提示付款期與銀行匯票有所區(qū)別且無實(shí)際結(jié)算金額外，與銀行匯票無實(shí)質(zhì)區(qū)別。二是銀行匯票業(yè)務(wù)發(fā)展不平衡。目前各類銀行匯票使用范圍、資金到賬日期、清算方式各不相同，不利于業(yè)務(wù)推廣和統(tǒng)一管理。

（三）支付工具清算平臺(tái)多，市場(chǎng)參與主體不豐富

目前，支付清算網(wǎng)絡(luò)體系與其他系統(tǒng)功能重疊，多級(jí)跨行清算，同城清算系統(tǒng)等模式并存，銀行卡支付系統(tǒng)自成體系，同時(shí)，存在不同地區(qū)及機(jī)構(gòu)單獨(dú)建立運(yùn)行相關(guān)清算系統(tǒng)，同一支付工具由于清算平臺(tái)不同其資金到賬速度差異明顯等現(xiàn)象。此外，我國(guó)支付服務(wù)市場(chǎng)參與主體還不豐富，如缺乏專業(yè)組織，多數(shù)清算系統(tǒng)功能運(yùn)行專業(yè)化不足，隱含較大風(fēng)險(xiǎn)。

二、改革非現(xiàn)金支付工具的有利條件

（一）不斷完善的支付系統(tǒng)等基礎(chǔ)設(shè)施保障了支付工具體系發(fā)展

近年來，全國(guó)性支付清算網(wǎng)絡(luò)體系已經(jīng)基本形成，大額實(shí)時(shí)支付系統(tǒng)和小額批量支付系統(tǒng)作為資金運(yùn)動(dòng)的大動(dòng)脈，適應(yīng)同城、跨區(qū)域及全國(guó)經(jīng)濟(jì)往來需要。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)建設(shè)的行內(nèi)支付系統(tǒng)，在提升業(yè)務(wù)處理能力的同時(shí)成功接入現(xiàn)代化支付系統(tǒng)形成全國(guó)性支付服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)；銀行卡支付網(wǎng)絡(luò)實(shí)現(xiàn)了銀行卡聯(lián)網(wǎng)通用。此外，2010年網(wǎng)上支付跨行清算系統(tǒng)推廣運(yùn)行進(jìn)一步滿足了當(dāng)前現(xiàn)實(shí)需求。

（二）支票影像交換系統(tǒng)、電子商業(yè)匯票系統(tǒng)開啟了票據(jù)電子化的嘗試

電子化非現(xiàn)金支付是非現(xiàn)金支付工具發(fā)展的必然趨勢(shì)，2007年6月，全國(guó)支票影像交換系統(tǒng)推廣運(yùn)行，支票處理實(shí)現(xiàn)部分電子化。2009年10月，電子商業(yè)匯票系統(tǒng)成功上線運(yùn)行，實(shí)現(xiàn)了商業(yè)匯票業(yè)務(wù)電子化，為銀行匯票、支票電子化處理提供了有益的借鑒。

（三）發(fā)達(dá)國(guó)家和地區(qū)支付工具發(fā)展模式提供了有益借鑒

從國(guó)際通行情況看，當(dāng)前發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)體支付結(jié)算工具主要包括支票、貸記轉(zhuǎn)賬、借記轉(zhuǎn)賬、借記卡、信用卡和其他零售支付工具，支付工具發(fā)展趨勢(shì)包括：一是逐步減少使用支票；二是電子支付發(fā)展迅速，特別是卡基支付、網(wǎng)上支付等新型支付方式發(fā)展較快；三是支付清算系統(tǒng)基礎(chǔ)設(shè)施得到強(qiáng)化。

三、非現(xiàn)金支付工具體系改革的預(yù)期目標(biāo)

（一）改革目標(biāo)

調(diào)整現(xiàn)行支付工具規(guī)范，豐富支付工具種類結(jié)構(gòu)，完善配套清算系統(tǒng)及管理制度。

（二）非現(xiàn)金支付工具體系

1.貸記轉(zhuǎn)賬。隨著電子技術(shù)不斷發(fā)展和網(wǎng)上支付跨行清算系統(tǒng)推廣運(yùn)行，以網(wǎng)上銀行、卡基支付為主體的新型電子支付方式得到更快更好發(fā)展，也必將完善我國(guó)非現(xiàn)金支付工具體系業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，推動(dòng)貸記轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)成為使用最廣泛的非現(xiàn)金支付工具。

2.借記轉(zhuǎn)賬。目前，委托收款方式主要處理同城特約委托收款和銀行票據(jù)委托收款，前者已經(jīng)取消跨行紙質(zhì)憑證的傳遞，除行內(nèi)系統(tǒng)處理外，均已經(jīng)納入小額支付系統(tǒng)定期借記業(yè)務(wù)，而跨行銀行結(jié)算票據(jù)的清算方式較多。隨著支付密碼推廣及電子票據(jù)系統(tǒng)運(yùn)用，銀行結(jié)算票據(jù)均可通過小額支付系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)資金清算，委托收款結(jié)算方式可以取消。

3.票據(jù)業(yè)務(wù)。（1）支票。轉(zhuǎn)賬支票由付款人提交開戶銀行的支付方式等同于貸記轉(zhuǎn)賬，為規(guī)范非現(xiàn)金支付工具分類，應(yīng)由付款人使用貸記憑證通過同城票據(jù)交換系統(tǒng)、大小額支付系統(tǒng)等進(jìn)行清算。此外，跨行轉(zhuǎn)賬支票可通過三種方式進(jìn)行清算：一是維持現(xiàn)有模式，由各地同城票據(jù)交換所分流清算絕大部分支票業(yè)務(wù)，異地轉(zhuǎn)賬支票通過支票影像交換系統(tǒng)、小額支付系統(tǒng)進(jìn)行清算，并禁止簽發(fā)50萬元以上支票。二是推行支付密碼，通過出票人購(gòu)置支付密碼器、委托銀行柜面和自主在網(wǎng)上銀行編碼等方式加編支票支付密碼，并依托小額支付系統(tǒng)辦理支票清算，實(shí)現(xiàn)支票票據(jù)截留，但業(yè)務(wù)處理量較大，支付風(fēng)險(xiǎn)較高。三是在電子商業(yè)匯票系統(tǒng)成功運(yùn)行基礎(chǔ)上，推行電子支票，通過小額支付系統(tǒng)辦理資金清算。（2）匯票。一是銀行匯票。推行全國(guó)統(tǒng)一的銀行匯票，加編密押，通過小額支付系統(tǒng)進(jìn)行銀行匯票資金清算，實(shí)現(xiàn)全國(guó)匯票“見票即付”。在條件成熟時(shí)，推行電子銀行匯票系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)無紙化銀行匯票處理。二是商業(yè)匯票。紙質(zhì)商業(yè)匯票通過委托收款方式，由付款人開戶銀行通過大小額支付系統(tǒng)以貸記轉(zhuǎn)賬方式進(jìn)行清算，隨著電子商業(yè)匯票系統(tǒng)上線運(yùn)行和網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)發(fā)展，可逐步取消紙質(zhì)商業(yè)匯票，更多應(yīng)用電子商業(yè)匯票，并直接通過小額支付系統(tǒng)進(jìn)行商業(yè)匯票資金清算。

（三）支付清算系統(tǒng)與法規(guī)建設(shè)

1.建設(shè)各類支付清算系統(tǒng)。一是全國(guó)性跨行支付清算系統(tǒng)。包括大額支付實(shí)時(shí)支付系統(tǒng)、小額批量支付系統(tǒng)，外匯交易領(lǐng)域的外匯支付交易系統(tǒng)以及支持開放性網(wǎng)絡(luò)支付的網(wǎng)上支付跨行清算系統(tǒng)等。二是專業(yè)支付清算系統(tǒng)。由專門的支付清算組織負(fù)責(zé)運(yùn)行，包括銀聯(lián)公司運(yùn)行的銀行卡清算系統(tǒng)，區(qū)域性專業(yè)組織支付清算系統(tǒng)，電子商業(yè)匯票系統(tǒng)等。三是支付清算支持系統(tǒng)。建設(shè)全國(guó)統(tǒng)一的支付信用查詢系統(tǒng)，提供統(tǒng)一查詢平臺(tái)。

2.完善支付清算法規(guī)。一是制定完善貸記轉(zhuǎn)賬、借記轉(zhuǎn)賬、票據(jù)、支付卡的基本法規(guī)，明確各類支付工具或支付方式的法律定義和實(shí)施規(guī)范，規(guī)范支付市場(chǎng)各參與主體的資格、條件和職責(zé)，明確各類支付工具關(guān)系人的權(quán)利、義務(wù)。二是完善重點(diǎn)支付系統(tǒng)的運(yùn)行管理法規(guī)，明確業(yè)務(wù)處理手續(xù)和處理辦法等制度，建立風(fēng)險(xiǎn)管理預(yù)案。三是完善支付信用管理制度。

四、改進(jìn)非現(xiàn)金支付工具體系的措施建議

（一）修訂完善相關(guān)法律法規(guī)，增強(qiáng)法律制度保障

對(duì)現(xiàn)行《票據(jù)法》、《票據(jù)管理實(shí)施辦法》等支付結(jié)算法規(guī)修訂完善，解決融資性票據(jù)、電子票據(jù)、票據(jù)影像截留實(shí)務(wù)問題，制定專門的重要支付系統(tǒng)運(yùn)營(yíng)、管理的法律制度，對(duì)“結(jié)算最終性”、“軋差合法性”等關(guān)鍵法律問題明確定義。

（二）加快支付基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，推動(dòng)非現(xiàn)金支付工具應(yīng)用

加快開發(fā)建設(shè)第二代支付系統(tǒng)，進(jìn)一步豐富系統(tǒng)功能，提高清算效率，支持引導(dǎo)大小額支付系統(tǒng)在相對(duì)落后地區(qū)銀行機(jī)構(gòu)的延伸覆蓋，大力推廣貸記轉(zhuǎn)賬、借記轉(zhuǎn)賬支付結(jié)算工具；出臺(tái)激勵(lì)政策，加大相對(duì)落后地區(qū)ATM機(jī)、POS機(jī)、自助銀行等布放力度，切實(shí)改善用卡環(huán)境，支持中小法人金融機(jī)構(gòu)拓展應(yīng)用以網(wǎng)上銀行為主的電子支付平臺(tái)，大力推進(jìn)卡基支付和網(wǎng)上支付等電子支付方式；加快電子商業(yè)匯票的推廣應(yīng)用，逐步推進(jìn)電子支票、電子銀行匯票系統(tǒng)的建設(shè)。

（三）完善支付結(jié)算監(jiān)管機(jī)制，強(qiáng)化支付風(fēng)險(xiǎn)管理

規(guī)范我國(guó)支付結(jié)算管理體制建設(shè)，充分發(fā)揮中央銀行政策制定和監(jiān)督管理作用，引導(dǎo)各類非現(xiàn)金支付工具規(guī)范發(fā)展；加大宣傳教育，引導(dǎo)社會(huì)公眾樹立風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)；加大對(duì)信用卡欺詐、偽卡欺詐等銀行卡案件和支票違規(guī)行為打擊力度，凈化社會(huì)信用環(huán)境；強(qiáng)化對(duì)新興支付清算組織和新型電子支付手段、電子貨幣監(jiān)管，全面防范支付清算組織資金等各類風(fēng)險(xiǎn)。

（四）完善支付工具定價(jià)機(jī)制，促進(jìn)支付體系科學(xué)發(fā)展

相關(guān)部門在充分調(diào)研、廣泛征求意見基礎(chǔ)上，調(diào)整完善非現(xiàn)金支付工具及與之相關(guān)的各類服務(wù)的收費(fèi)項(xiàng)目和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，以推動(dòng)建立適應(yīng)各類經(jīng)濟(jì)主體、多種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和居民居家服務(wù)需要的非現(xiàn)金支付工具體系的形成，促進(jìn)我國(guó)支付體系科學(xué)發(fā)展。

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