完善人民幣銀行結算賬戶管理系統功能的幾點建議

摘要：人民幣銀行結算賬戶管理系統的建立，為人民銀行進行銀行結算賬戶管理提供了技術支持和保障，但隨著業務創新和電子技術的不斷進步，該系統需要進一步改進和完善。

關鍵詞：賬戶管理；系統；建議

人民銀行于2005年在全國推廣運行了人民幣銀行結算賬戶管理系統（一期），2007年在全國推廣運行了人民幣銀行結算賬戶管理系統（二期）（以下簡稱賬戶管理系統），賬戶管理系統是銀行賬戶開戶許可的有效依托手段，從技術層面為《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》（以下簡稱《辦法》）及其實施細則等賬戶管理制度的實施提供了系統保障，方便人民銀行高效實施核準類賬戶的行政許可，有效規范了銀行結算賬戶的開立和使用，進一步貫徹落實了銀行賬戶實名制。但隨著業務的發展以及電子技術的不斷進步，賬戶管理系統已不能完全適應業務的發展需要，需要進一步改進和完善。

一、存在不足

（一）與有關系統連接功能未開通

賬戶管理系統預留了與工商、稅務、質檢等系統的連接接口，但目前均沒有連接開通，無法通過在線方式審核相關證件的真實性；賬戶管理系統與大小額支付系統、同城票據交換系統等也未建立數據交互平臺，無法從系統上杜絕未經人民銀行核準或備案的賬戶存在。

（二）缺少復核糾錯功能

1誤操作不能自我修正。銀行機構對誤操作設置的久懸賬戶，自己不能注銷久懸標志，只能通過銷戶重新開立賬戶方式注銷久懸標志，導致銀行機構對符合久懸賬戶性質的賬戶不敢輕易標識久懸，造成久懸賬戶功能不能真正發揮作用。

2錄入錯誤無法自己修改。銀行機構在錄入備案類賬戶信息（如賬號）錯誤時，沒有復核功能，事后監督發現錯誤時，由于錄入錯誤數據不能自己修改，只能通過選擇銷戶重新開立，通過重新錄入方式進行修正，導致在賬戶管理系統中形成一個賬戶的連續多條開銷戶記錄，既占用系統資源，又增加了業務人員的工作量。

（三）年檢功能不便于實際操作

《辦法》規定，銀行機構需對賬戶進行年檢，但在實際年檢操作過程中，對于賬戶信息發生變更的備案類賬戶而言，如其基本存款賬戶未進行年檢，相關信息未在賬戶管理系統中作更改，備案類賬戶開戶行則不能變更賬戶管理系統中有關信息，只能等待基本存款賬戶開戶行進行信息變更后，才能通過年檢。否則，無法保持賬戶檔案資料信息與賬戶管理系統中電子賬戶信息資料的一致性。

（四）存在系統資源浪費現象

1頻繁開銷戶現象嚴重。《辦法》規定，存款人可以自主選擇銀行開立一個基本存款賬戶。目前，新成立銀行機構不斷涌現，而質量較好的客戶群體增長緩慢，部分銀行機構為追求利潤最大化，互相爭搶優質客戶資源，造成存款人頻繁開銷戶。據不完全統計，遼寧省因轉戶原因撤銷的基本存款賬戶數量占撤銷基本存款賬戶總數的20-40%。這些頻繁開銷戶信息均存儲在賬戶管理系統中，耗費系統大量資源。

2部分已喪失開戶主體資格存款人賬戶無法撤銷。部分被工商部門注銷、吊銷營業執照的存款人，已不具備開戶主體資格，而存款人也缺乏主動撤銷賬戶的積極性，大量此類賬戶久懸于賬戶管理系統中，由于賬戶開戶許可證核發為行政許可事項，未經申請人申請，銀行機構和人民銀行無法主動撤銷此類賬戶，嚴重浪費系統資源。

（五）業務高峰時段響應速度較慢

由于上述浪費系統資源信息的問題存在，在業務處理高峰時段，會出現系統響應速度較慢的情況，影響了賬戶業務的正常處理，降低了賬戶業務的工作效率。

二、改進賬戶管理系統的建議

（一）與有關系統進行連接，拓展系統功能

加強與工商、稅務、質檢、民政等部門溝通協商，逐步擴展賬戶管理系統與工商、稅務、質檢、民政等系統連接，通過實時查詢，對注銷、吊銷有關開戶證明文件存款人的賬戶進行及時撤銷，節省系統資源。為銀行機構提供對工商營業執照，稅務登記證、組織機構代碼證、事業法人登記證書等證照真偽辨別的有效途徑。同時建議將賬戶管理系統適時與大小額支付系統、全國支票影像交換系統、同城票據交換系統等連接，使沒有經過人民銀行核準或備案的賬戶不能進行清算，便于防范支付結算風險和強化賬戶管理。

（二）完善部分功能，提高運行速度

1建議增設復核功能，對賬戶錄入信息進行復核。對錄入錯誤信息可以進行修改，防止因數據錄入錯誤而進行銷戶重新開立的情況發生，減少錄入差錯，保證系統賬戶信息準確。

2 建議在銀行操作端增加注銷本機構久懸銀行結算賬戶的功能。賬戶久懸標識的注銷可以根據有關規定和需要自行處理，不必到人民銀行進行操作，減少人民銀行日常賬戶管理的工作量，提高久懸銀行結算賬戶功能的功效。同時也防止出現已經撤銷的異省久懸賬戶存款人，在開新戶時無法通過跨省征詢的情況。

3建議對賬戶管理系統升級改造。通過升級改造，提高系統運行速度和穩定性，增強系統兼容性，增加IE瀏覽器的兼容版本，擴大數據庫容量，在符合安全性的前提下增加可操作性，避免因系統運行緩慢而影響賬戶業務處理情形的發生，從而提高賬戶業務處理速度，提高服務質量。

（三）修訂相關制度辦法，規范賬戶管理

目前，賬戶管理制度以人民銀行頒布的《辦法》及其實施細則為核心，以各種規范性文件作為有益補充。但《辦法》是人民銀行2003年下發的部門規章，在我國法律體系中處于最低層次，且隨著社會主義市場經濟不斷發展，經濟格局和市場環境發生了很大變化，現有賬戶管理制度體系已不能完全適應經濟形勢的發展需要，出臺更高層級的管理制度，規范賬戶管理至關重要。在此本文僅對與賬戶管理系統有關方面提出相關建議。

1確立賬戶管理系統的法律地位。賬戶管理系統作為開立、變更、撤銷銀行結算賬戶的平臺，僅以規范性文件（人民銀行行發文）形式做出相關規定，缺乏法律支撐，應在更高法律層級的規定中明確該系統的法律地位，增強賬戶管理制度體系的完整性，提高賬戶管理制度體系的權威性。

2規范年檢管理，出臺年檢細則。對賬戶年檢的范圍、時間、流程、手續做出明確規定，加載賬戶管理系統年檢順序控制功能。通過系統控制，要求銀行機構先對存款人的基本存款賬戶進行年檢，再對預算類專用存款賬戶、臨時存款賬戶進行年檢，最后對備案類賬戶進行年檢。同時要求在核準類賬戶的開戶許可證上標注年檢標識。依據行政許可有關規定，建議對連續兩年不參加年檢的賬戶作無效賬戶處理，并可直接在賬戶管理系統進行賬戶撤銷，節約賬戶管理系統資源空間。

3設定賬戶有效使用期限。將核準類開戶證明文件的有效期作為賬戶的有效期限，對超過有效期的賬戶自動設置成只進不出賬戶。備案類賬戶的有效期限與其基本存款賬戶有效期限進行關聯管理。通過賬戶年檢、變更等手續實現賬戶有效期的順延。對超過有效期一定期限以上的賬戶自動納入久懸賬戶進行管理。

4實現賬戶影像資料在線核準，提升賬戶管理運行效率。目前實行的是通過紙質賬戶資料報送的方式進行核準類賬戶的核準，隨著電子商務的發展和計算機技術的普及應用，可對核準類賬戶的開戶流程進行改變，銀行機構賬戶資料通過影像上傳至人民銀行，人民銀行通過賬戶管理系統在線進行賬戶核準，替代紙質文件的傳輸，既提高審批效率，又方便了客戶。

5是進一步明確和細化罰則。將不按要求進行賬戶管理系統業務處理等賬戶違規問題進行細化和整理，根據需要有針對性地增加處罰條款，強化處罰力度，提高違法行為的代價，使處罰依據清晰明了，操作性更強，做到輕重有別。