歐盟碳交易注冊登記簿系統及特點

【摘要】注冊登記簿是碳排放權交易體系的核心。本文對德國以及國際碳交易注冊登記簿的基本情況、主要特點以及管理體系進行綜述，以幫助我國更好地建立高效便捷的注冊登記簿系統。

【關鍵詞】注冊登記簿 主要特點 開發與管理

【中圖分類號】F205 【文獻標識碼】A 【文章編號】1004-6623（2013）03-0069-04

一、注冊登記簿系統簡介

為了履行《京都議定書》的減排目標并追蹤記錄每份分配排放單元（AAU）的交易情況，根據歐盟指令2004/280/EC和其他《京都議定書》附件一締約方國家的要求，附件一締約方國家都要設立一個全國性的注冊登記系統，記錄該國國內AAU的產生、交易和提交使用情況。

從具體功能來說，《京都議定書》的注冊登記簿系統是一個標準化、安全化的數據庫，包含了京都單位——分配排放單位（AAUs）、減排單位（ERUs）、核證減排量（CERs）、和清除單位（RMUs）的簽發、持有、交易、轉讓、取得、注銷和回收，以及各個京都議定書下減排單位結轉等有關數據。

《京都議定書》下有兩個注冊系統正在實施：一是附件中38個締約方的政府正在實施國家注冊系統，這是政府或由政府授權的持有和交易排放單位的法律實體的賬戶。二是公約秘書處在清潔發展機制執行理事會授權下，實施清潔發展機制注冊，簽發核證減排量（CER）并將之分配到國家注冊系統。清潔發展機制注冊系統內的賬戶只能由清潔發展機制項目參與者持有，不接受賬戶之間的排放交易。

每一個附件一締約國都應建立并維護一個國家注冊系統。建立國家注冊系統是附件一國家參加國際溫室氣體交易體系的資格要求。每個締約國應指派一個組織機構，負責本國的國家注冊體系的管理及維護。兩個或兩個以上的締約方在自愿的基礎上可以將其國家注冊系統保存在同一系統內，但各個國家的注冊系統仍是相互獨立的。

二、注冊登記簿系統主要特點

（一）技術規范

在《京都議定書》層面采用的注冊登記簿系統，技術規范是DES（數據交換標準）。歐盟注冊登記簿201 1年前采用與《京都議定書》一樣的規范，從2012年開始采取數據交換和技術規范（DETS）。這個新技術規范的法律規定來自兩個文件，分別是歐盟注冊登記簿管理規則EU 920/2010和Eu1193/201l。

（二）注冊登記簿系統的架構

1.《京都議定書》下的國家注冊登記簿

國家注冊登記簿系統對附件一締約方注冊系統賬戶有下列基本要求，以實現其功能：每個締約方至少要擁有一個持有量賬戶；締約方授權持有京都單位的每個法律實體至少擁有一個賬戶；對不同原因注銷京都單位要有不同注銷賬戶記錄，注銷賬戶的類型至少要有三種；要求每個承諾期設立至少一個留存賬戶。

各個不同國家與歐盟注冊登記簿的連接結構如圖1所示。

2.歐盟聯合注冊登記簿（Union Registry）

在EU ETS的第一交易期（2005～2007年）以及第二交易期（2008～2012年），各歐盟成員國都有自己的國家注冊登記簿系統，并且與其他所有的注冊登記簿系統、歐盟獨立交易日志（CITL）和國際交易日志（ITL）相連接。而從2013年開始的第三交易期，歐盟委員會已于2013年開始統一歐洲各國的注冊登記簿，形成歐盟聯合注冊登記簿，但注冊登記簿基本的邏輯、設計理念基本沒有變化，只是在原有的管理規則以及當初在鼓勵各國建立國家注冊登記簿時，歐盟委員所開發的歐盟注冊登記簿（Community Registry）基礎上形成更為統一的系統。新的歐盟聯合注冊登記簿具有以下特點：（1）既可以實現《京都議定書》所要求的注冊登記功能，也能實現歐盟交易體系的注冊登記功能；（2）歐盟委員會負責聯合注冊登記簿的軟件開發和后續的維護；（3）各個歐盟成員國同樣需要對賬戶進行負責，管理賬戶的使用并提供相關的支持；（4）2012年1月起，關于航空的注冊登記部分可供使用；（5）2012年6月起，各個歐盟成員國的注冊登記簿逐漸向聯合注冊登記簿轉移；（6）完成轉移的聯合注冊登記簿將覆蓋所有的歐盟交易體系。

歐盟建成聯合注冊登記簿后，歐盟注冊登記簿與國際注冊登記簿之間的連接結構發生改變，如圖2所示。

（三）國際交易日志

聯合國國際交易日志（ITL）是法定的碳交易的中央注冊系統，與各國注冊系統和歐盟獨立交易日志系統（CITL）相鏈接，用以記錄《京都議定書》承諾期間排放配額的發放、國際轉讓和注銷。該系統還能確保每個締約方注冊系統在每筆交易上遵守《京都議定書》。

對于所有的場外交易，首先由授權代表發起轉移相應配額或京都單位的請求，經由額外授權代表的審批通過，再經CITL或ITL的檢查轉移發生，被交易的單位從賣方賬戶過戶到買方賬戶。

（四）登記的產品類別

主要有以下類別：（1）AAUs，指歐盟排放交易體系（EU ETS）下根據《京都議定書》分配給歐盟各成員國用于轉化為歐盟碳配額（EUAs）的京都單位；（2）EUAs，指EU ETS下從AAUs轉化而來，根據國家配額分配方案分配給各設備運營者的配額；（3）CERs，指由CDM項目產生的核證減排量；（4）ERUs，指由JI項目產生的京都單位。

（五）賬戶類別

主要有以下類別：（1）國家持有賬戶（NationalHolding Account）：類別100；（2）運營者持有賬戶fOperator Holding Account）：類別120；（3）個人持有賬戶（Person Holding Account）：類別121；（4）注銷賬戶fCancellation Account）：類別210～250；（5）退出賬戶fRetirement Account）：設備運營者履約遞交的配額將轉入此賬戶，然后國家管理機構將此賬戶中的EUAs轉化為AAUs，以履行《京都議定書》中承諾的減排責任：類別300；（6）替換賬戶（Replacement Account）：用于tCER或1CER的替換：類別411～423。

（六）不同的交易類型（Transaction Types）

在注冊登記簿系統中，為了更好地反映不同類型的配額或京都單位的轉移，用以下不同的識別碼表示不同交易過程，見表l。

（七）授權代表和轉移

每一個賬戶都有至少兩個授權代表和至少一個額外授權代表，由賬戶持有者授權其操作賬戶，如轉移被交易的配額、履約遞交等。一個賬戶的授權代表和額外授權代表不能是同一個人，但是同一個人可以擔任不同賬戶的授權代表或者額外授權代表。

對于所有的場外交易，首先由授權代表發起轉移相應配額或京都單位的請求，經由額外授權代表審批通過，再經過CITL或ITL的檢查后轉移發生，被交易的單位從賣方賬戶過戶到買方賬戶。

對于發生在交易所的場內交易，例如發生在EEX的交易，首先經由授權代表轉移賬戶持有者想要交易的部分配額或其他京都單位，到交易所在注冊登記簿系統中的賬戶，如果交易成功后，由交易所根據交易信息在交易系統的簿記模塊中做相應的清算和簿記，但只是在交易系統的簿記模塊中記錄買賣雙方賬戶持有量發生變化，而不反映在注冊登記簿系統中，只有最后賬戶持有者想退出交易時，交易系統才從注冊登記簿系統中的交易所賬戶劃轉相應的配額或京都單位到該持有者的賬戶，此行為由交易所的授權代表和額外授權代表發起和審批。

（八）遞交和履約狀態

設備運營者的溫室氣體排放報告的核查者.會將該企業已核查的溫室氣體排放總量錄入注冊登記簿系統中，在設備運營者遞交了配額或其他京都單位后，注冊登記簿管理機構即德國排放貿易管理局，將會根據溫室氣體排放總量計算該設備運營者的履約狀態。如果未能完成履約，主管機構會將該設備運營者告上法庭，根據管理規則以及相關的法律法規，該運營者將會被罰款，同時也必須補足拖欠的配額。如果企業賬戶中有足夠的配額可以用于履約，但設備運營者忘記主動遞交，這時德國法律不允許管理機構強制扣除相應數量的配額，可以狀告該設備運營者，然后由法院來裁決如何處置企業的配額或是罰款。

因此對于未能履約的設備運營者，將受到懲罰，罰款同時需補足配額；暫停排放溫室氣體的許可，即停止生產；向公眾公布履約的設備運營者名單。

（九）序列號規則

注冊登記簿系統嚴格遵守歐盟委員會頒布的管理規則中的序列號編碼規則，任何一個配額或核證減排量都有一個獨有的序列號，因此保證了配額或其他京都單位在整個生成、轉移和履約過程中的可追蹤性。

（十）信息披露

德國碳排放貿易局根據歐盟委員會的管理規則，在網站上向公眾公布如下信息：每年核證排放量數據；納入管制的設備運營者；設備運營者的履約狀態；各種賬戶類型；遞交的配額類型和數量；未履約設備運營者名單。

系統用戶即設備運營者賬戶和個人持有賬戶的持有者，可以從系統獲取PDF形式的賬戶余額信息，以及每一筆配額或京都單位轉移的通知單，作為記賬憑證。

（十一）安全問題

注冊登記簿系統平均每月有1000個用戶登錄使用系統，為了保證系統的安全性：（1）采用SSL（Seeure Socket Layer）技術，用戶和系統之間的所有數據傳輸都是加密的；（2）登錄系統的雙重身份驗證：密碼和一次性短信驗證碼；（3）所有的配額轉移都需要短信確認；（4）4眼（4-eye）法則，即由授權代表發起的轉移，必須經由額外授權代表審批；（5）設定單次轉移量的限額；（6）授權代表和額外授權代表任何個人信息的修改，都必須再次經過身份驗證和手機確認；（7）定期的安全檢查和測試。

三、注冊登記簿的開發

目前全球主要的注冊登記簿的提供商及其使用者有：（1）SERINGAS系統：法國CDC公司開發。主要使用者有法國、波蘭等；（2）溫室氣體排放交易注冊登記管理系統（GRETA）：英國環境、食物和公共事務管理部門開發。主要使用者有英國、丹麥等；（3）澳大利亞排放認證注冊登記簿（ECRA）：澳大利亞Siemens公司開發。主要使用者有澳大利亞、希臘；（4）CR：希臘TRASYS公司開發，主要使用者有德國、比利時等；（5）PQA：美國開發，主要使用者有新西蘭、聯合國（CDM注冊登記）。

四、注冊登記簿的管理體系

德國對注冊登記簿的管理如下：德國環境保護、自然資源與核安全部（BMU）是注冊登記簿的主管機構，監管整個注冊登記簿體系。德國排放貿易管理局是注冊登記簿的直接管理機構，根據歐盟頒布的歐盟指令EC/2003/87和歐盟委員會條例No.2216/2004，對注冊登記簿整體進行維護和管理。

德國排放貿易管理局管理注冊登記簿的部門組成如下：4名業務管理員，負責每天的賬戶和用戶的管理工作；1名數據庫管理員，主要負責服務器、計算機等IT方面的工作；3名科研工作人員，主要負責進一步設計和優化注冊登記簿系統的軟件，同時也與其他注冊登記簿管理機構合作；1名負責管理所有配額和京都單位（Kyoto Units）的管理員。