論我國中小型企業管理制度建設

陳睿來 杜文忠

（桂林電子科技大學 廣西 桂林 541004）

一、中小企業管理制度的局限性

1、中小企業管理制度落后

改革開放已經30多年了，但是國內的很多中小企業還存在相當比例的無制度或者制度落后的問題。據不完全統計，中小企業在發展過程中遇到的發展瓶頸，除了產品周期、技術因素等外，還有一個普遍制約的因素，那就是規章制度建設的缺失或者落后，未能跟上時代的步伐，成為發展中的障礙，這就是我們常說的短板（木桶原理）。“沒有規矩，不成方圓”，企業的發展離不開管理制度。一套適用的企業管理制度，完全可以讓企業管理事半而功倍，有章可循，在一定程度上輔助企業快速發展，預防和控制企業的法律風險。

2、中小企業管理制度不完整

隨著企業的發展，很多企業管理制度需要即時修改完善增加，而在眾多的中小企業中存在這種制度跟不上發展的步伐，更有甚者是制度缺失，主要表現在企業出現了一些問題時沒有相應的管理制度去指導和解決，其次表現在制度內容有漏洞，會造成企業“法律”空白，最后表現在制度的體系缺失，有企業管理制度，但是沒有監督和考核制度。

3、中小企業有管理制度無執行

首先表現在制度擺在那里，但需要根據領導的態度來決定執行與否。這類制度本身質量不存在問題。人們會站在自己的角度假定領導的好惡，并且用實踐去小心求證。結果發現這樣的制度執行到后來，大家辦事都不依制度而依“慣例”。制度執行缺乏原動力，如無根之草，沒有生命力。

其次表現在制度擺在那里，執行按一定的規律。這種制度基本上也沒什么質量問題，主要是執行人的問題，誰被制度制裁了的叫做“撞槍眼上了”。這種制度在執行時常常表現出時間上分布的規律性，比如一段時間抓考勤、一段時間抓企業文化等等。這種制度的執行力不足，既有領導的問題，也有員工的問題。這類制度同樣沒有生命力。

最后表現在制度擺在那里，但人們視而不見，并不一定按制度辦事。這種制度存在以下可能性，一是人們知曉制度的內容，但是制度的規定不如經驗更有效。二是制度的規定顯然比經驗有效，但就是過于理論，執行起來難度過大。三是制度再常見不過，制度編寫目的看似清楚，但到了關鍵流程環節總是模糊化，比如關鍵時刻出現“據有關規定辦理”等簡單的詞句。

4、中小企業管理制度科學性低

企業規章制度的制定是一項專業性較強的工作，既要結合企業實際情況，又要考慮法律法規的相關規定。很多中小企業缺乏相應的專業人才，制定的制度沒有系統性和科學性，管理制度雖然是以一個個文件單體的形式存在，但是從企業整體角度來看，管理制度的集合是一個內在有機聯系的系統。這個系統基本可以劃分為管理制度管理體系和管理制度內容體系兩大部分，二者相輔相成，缺一不可，共同構成企業管理制度體系。其中，管理制度內容體系是制度建設的本體系統，管理制度管理體系是制度建設的保障系統。所以，管理制度建設首先要從體系入手，一方面要強化管理體系，另一方面要優化內容體系。

二、中小企業管理制度建設的原則

1、遵守國家法律法規

《勞動法》明確規定：“用人單位制定的勞動規章制度違反法律、法規規定的，由勞動行政部門給予警告，責令改正；對勞動者造成損害的，應承擔賠償責任。”因此，一切違背《勞動法》確立的基本原則的內容都是無效的。此外，違背勞動法律、法規和規章以及其他法律的內容，也都是無效的。《企業職工獎懲條例》規定：“企業實行獎懲制度，必須把思想政治工作同經濟手段結合起來”、“對違反紀律的職工要堅持以思想教育為主，懲罰為輔的原則”。因此，企業勞動規章制度的制定也要貫徹“以思想教育為主、懲罰為輔的原則”。企業管理制度的制定，不能超越法律、法規規定的范圍，只能在規定的范圍內，結合企業實際情況，將其具體化，使其具有可操作性。

2、堅持實用和民主的原則

企業管理制度一定要結合企業的實際情況，簡單實用，否則制度就沒有生命力；同時企業管理制度一定要征求企業員工的意見，要讓員工了解國家的有關法律、法規，發動職工認真學習討論，使得制度的產生于執行具有民主性，這有利于制度的制定、執行以及員工對制度的自覺遵守。

3、符合前瞻性原則

企業管理制度的制定既要滿足企業現階段的需要也要考慮企業的未來，不能目光短淺，還要考慮到國家的法律、法規都在不斷出臺或調整，對于國家新出臺或調整了的法律、法規，企業要及時對照學習，發現本企業管理制度有與之不相適應的條款，要及時修訂。同時，企業在修改管理制度時，也要充分發揚民主，使企業的管理制度更切合企業的實際，具有可操作性。

4、滿足系統性和科學性原則

根據企業的現狀，管理制度要涵蓋企業的方方面面，形成一部完整的制度體系，在制度體系下要分為監督體系、考核體系、管理體系三個分支，三者要緊密聯系，互相制約，要避免顧此失彼，各種體系之間既有相關性又有制衡性，進而保證企業穩步平衡向前發展；管理制度要符合現代科學的管理理念，要吸收先進的管理思想融入到企業管理制度中，讓制度有根可循。

三、中小企業管理制度建設的方向

1、加強企業管理理論的研究

從19世紀末到20世紀初，歐洲和美國都相繼有人提出比較系統的管理理論，20世紀20年代以后出現了行為科學。二戰以來，管理理論得到了豐富和發展，并形成了眾多的學派。科學管理理論發展到今天已經相對比較成熟，這些管理理論的發展為企業科學化管理提供了非常好的理論，企業要加強企業管理理論的研究，為企業科學化管理提供堅實的基礎。

2、進一步完善企業管理體系

企業在不同的階段需要不同的管理制度、不同的管理體系，首先要明確企業現在處在生命周期的哪個階段，然后采取相應的措施。企業生命周期的不同階段會有不同的挑戰。

在企業內部管理方面，一般會經歷如下五個階段：建立初期：“救火”，出現什么問題解決什么問題；發展中：“規范化”，完善與管理相關的各種制度，并培訓實施；發展高階：“理性化”，企業已能按照既有制度及流程自行運作；發展成熟階段：“文化化”，企業形成自有的企業文化并根植每位員工的心中，并為公司的長期戰略共同努力；發展自由階段：“人性化”，企業超越理性的約束，更加注重“人性化”的管理。

根據企業的發展階段為自己的企業科學地構建一個管理體系，這個管理體系可以幫企業在方方面面實現科學化、制度化，讓企業良好運作。規章制度與企業發展之間的關系是從基本適應到基本不適應再到基本適應的過程，這就需要對規章制度進行管理。對規章制度的管理需要進行系統的思考。從系統論角度來看，一個系統可以由外部環境、宏觀系統、中觀系統和微觀系統組成。國家有關法律、法規和行業政策等是規章制度的外部大環境；而企業發展戰略、企業文化、管理控制模式和組織職能則構成了規章制度的外部小環境。

企業制度建設是各企業的基礎管理工作之一，涉及公司各個部門和各層管理人員。因此，在宏觀層面要做好規章制度的規劃工作，規章制度的規劃工作是公司層面的涉及全局性的一項工作，需要有專門的部門進行統籌規劃。而規劃工作則要滿足公司發展戰略的要求，兼顧企業現在和未來發展的需要，通過有系統的規劃，推動企業整體規章制度的建設。

職能部門在規章制度的中觀管理方面發揮重要作用，一個職能部門為行使職能管理，往往需要制定一系列各種關聯的規章制度集合。這些部門需要定期對本職能領域的各項規章制度進行監督、評估和修訂，不斷完善其管理職能。因此，在中觀管理層面，需要積極發揮職能部門的積極性。

在制度的微觀管理層面，涉及到對具體一個制度的生命周期管理。制度的生命周期要經歷申請立項、需求分析、起草、審核、頒布、實施、監督、評估、修訂完善等階段。制度生命周期管理就是要對構成制度生命過程各個環節實施全過程管理，并實現制度生命的更新或延續。

3、完善規章制度內容體系

制度管理體系與內容體系相對應同樣可以劃分為宏觀、中觀和微觀三個層面，每個層面的側重點有所不同，但是各層面之間又有著內在的必然聯系。對于內容體系的宏觀層面，主要考慮公司規章制度建設如何與公司的發展戰略和管理控制模式相匹配。不同發展戰略和管理控制模式，意味著公司管理模式和管理重點是不同的，必然會體現在不一樣的管理職能上，并最終落實的規章制度里面。例如對于戰略管理型的管理控制模式，集團公司管理的重點是戰略、財務、人力資源和投資等方面，制度建設必須要與管理重點相匹配，才能有效保障戰略目標的實現。

對于內容體系的中觀層面，主要考慮構建支持企業各項職能管理的全套制度，并進行有效分類。對于某一項職能，需要建立相互聯系、密切配合的若干制度組成一個完整的、系統的制度集合，即制度樹。因此，中觀層面的制度內容體系建設的重點是建立職能管理的制度樹體系，力求做到不遺漏、不重疊。若干項職能制度集合組合在一起，就形成橫向分類、縱向分級的制度內容體系架構。

對于內容體系的微觀層面，主要是指構成制度內容體系的基本單位——單體規章制度。單體規章制度內容建設主要從兩個方向入手，一是從形式上對規章制度進行規范；二是從內容上對規章制度進行優化，使之更具有合理性和可執行性。形式可以從格式規范、結構清晰、文字準確等方面進行優化；內容可以從權責明確、內容完整、流程合理等方面進行優化。

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