中小企業融資問題之銀行信貸渠道分析

浙江財經學院東方學院 周煜焱

中小企業的融資問題已經成為一個老生常談的問題，對于這一問題的解決，銀行信貸是關鍵。因此，要在中小企業與銀行信貸之間建立起良好的橋梁，才能使中小企業的融資問題得到有效的解決，同時也為商業銀行帶來更多的經濟利益。

1 商業銀行在中小企業融資中存在的問題

1.1 商業銀行的經營目標、戰略、定位等同質化現象嚴重

改革開放以來，我國不僅建立起了完善的國有銀行體系，同時還建立了股份制商業銀行、村鎮銀行、信用社等金融體系機構。對于這些銀行來說，不管規模是大還是小，他們的目標主要都是針對一些規模比較大的國有企業。這些銀行不管是經營目標、經營戰略，還是市場定位都傾向于大企業、大城市。盡管有的金融機構標榜自己是專門針對中小企業的銀行，但是，他們也在拼盡全力與國有銀行抗爭，爭取更多的大企業客戶。只有注冊資本滿足一定的條件以后才可以為其進行信貸服務。這樣一來，金融市場中的各大銀行在經營方針、戰略、目標等方面出現嚴重的同質化現象，目前還非常缺乏專門針對中小企業融資服務的商業銀行。

1.2 商業銀行分支機構只顧眼前利益

中小企業的特點是點多、面廣，因此，商業銀行如要在這方面加大業務量，就需要開設更多的網點機構，添設更多的經營設備，聘請更多的員工，這樣導致成本增加。另外，中小企業貸款過程中的風險比較大，違約率高，信貸交易成本高，更使得商業銀行敬而遠之。當前，商業銀行主要實行的考核依據是業務量、使用設備以及成本投入等，每半年為一個考核期，企業員工是每三個月考核一次，年底再進行清算，如果哪一個分支機構沒有完成目標就會被撤銷，而員工也會被降職或減薪，一旦發生行為不良現象，員工很有可能面臨下崗危險并擔負一定責任。正是由于在這樣一個環境下，基本上沒有幾個分支機構的客戶經理是真心地去發展中小企業信貸業務的。他們寧愿花費更多的精力去挖掘大客戶，只要在短期內獲得成效就萬事大吉，最后既能完成目標又能升職加薪。

1.3 商業銀行信貸管理機構落后

當前，大部分的商業銀行與一般的企業管理方式大同小異，與中小企業的發展特點嚴重不符，由于商業銀行的管理方式落后，對于客戶的信貸風險不能及時識別和控制，在企業信貸等級評定方面，建立的指標體系、風險評價體系、權重比例等都不能準確反映出中小企業的規模、特點。銀行對于企業往年的經濟收入、利潤情況等進行審查沒有根據市場發展特點，產品的供銷實際能力等進行判斷。通常情況下，銀行比較重視的是企業不動資產抵押，而對于企業還款能力卻沒有太高的要求。另外，銀行抵押率設置存在問題，目前，房地產抵押率為60%，機器設備抵押率為50%，動產的抵押率為30%，其余為20%。按照這樣的比例，中小企業能貸的金額非常小，根本不能解決問題。另一方面，貸款程序非常復雜，從提交材料到最后審批，各種手續繁雜，一般都需要一個月左右才能拿到貸款，而這時很可能導致商機延誤。

1.4 商業銀行金融產品單一

當前，商業銀行可以為中小企業提供的金融產品一般為貸款、承兌匯票等，這樣的業務開展與市場和顧客都不貼近。各行各業都存在中小企業，大家的經營模式也不一樣，由于企業的類型不同，那么，對于金融產品的需求自然也不一樣。因此，針對中小企業的金融產品應該具有個性化，傳統的金融產品業務已經與中小企業的快速發展不相符。

1.5 商業銀行引進的擔保公司形式化

在信貸過程中，商業銀行可接受的不動產抵押物主要包括住房、商鋪以及辦公樓等等。對于中小企業來說，他們的不動產主要是集資土地以及租賃土地等，因此在抵押手續方面比較困難，目前有很多擔保公司出現，主要目的就是為了降低銀行風險，擔保公司可以通過一定渠道讓中小企業獲得土地使用權。但是，這些擔保公司為了自身利益，主要為一些大企業進行擔保，或者為個人貸款提供擔保，個人房產的抵押可以使其降低風險，因此，他們大多不愿意為中小企業擔保。

2 加強中小企業銀行信貸的對策

要想解決中小企業的融資問題，最根本的方法還是提高中小企業的實力，一方面完善公司治理結構，另一方面進行科學的管理，不斷提升企業的核心競爭力，提高企業的信譽度。而從外部環境來說，政府職能的轉變是關鍵，在稅收與財政補貼方面加大對中小企業的支持，使中小企業資本市場更加健康地發展。同時，商業銀行要在管理制度、經營理念、產品創新方面加大力度，這樣才能使中小企業融資困難得到切實的解決。

2.1 商業銀行要轉變經營理念，實行差異化經營

商業銀行應該將中小企業信貸業務放在重要位置，作為一個新的經濟增長點，實行差異化的經營方式。由于我國金融市場的發展和完善，針對大企業融資已經具有很多方式，對大企業來說，銀行信貸不再是單一途徑，他們可以在資本市場中發行債券來獲得更多低成本資金。另外，商業銀行與大客戶進行談判，通常處于更低地位，價格難以提高，獲得經濟利益也不多。因此，這些商業銀行應將重點放在中小企業銀行信貸方面。中小企業的發展速度非常快，他們可以為銀行提供更多經濟利益，目前已經有很多股份制商業銀行、村鎮銀行等開展了中小企業信貸業務，他們與大型銀行的經營發展戰略有著很大區別。

2.2 商業銀行的經營機制要全面改革

中小企業的融資需求一般為資金額度小、時間急、周轉快。但是，面對這樣的客戶，商業銀行需要承擔的風險較大，經濟收益短期難見效，這是市場的客觀現象。因此，商業銀行應該給予分支機構一定的權限，簡化貸款流程與手續，提高辦事效率。另外，商業銀行應建立完善的激勵機制，制定合理的、科學的業務目標。貸款金額盡管是不同的，但是經過的程序是一樣的，因此對于金額少的程序應該有所傾斜。所以，針對那些專門負責中小企業信貸的業務人員應該制定較低的指標。商業銀行的責任機制還應該進一步明確，針對出現的一些不良信用行為，不能一味地追究客戶經理的責任，而應該進行深入分析，找出其中的原因，找出應該負責的人，這樣才能使中小企業的信貸業務健康地發展起來。

2.3 商業銀行要改革信貸管理方式

對中小企業的發展特點進行深層次分析，研究其業務特點，不僅要從行業還要從區域特點等進行分析，商業銀行要制定優秀的中小企業名錄，加大支持力度，讓客戶經理積極開拓中小企業的信貸業務，信貸業務服務對象主要選擇一些競爭力強、信用度好、成本優勢明顯的生產型企業；或者選擇一些產品質量好、渠道靈活的商貿型企業；再或者選擇一些港口、公路等具有優勢交通樞紐的物流型企業，同時重點支持一些科技領先、技術進步、具有自主知識產權的企業。針對中小企業的特點建立起相應的信用等級評價體系，對于企業債務償還能力、經營能力等建立正確的指標進行分析。對于中小企業貸款審查，重點審查企業財務報表，因為通過財務報表可以準確反映出企業經營狀況，另外也不能輕視企業債務償還能力，既要重視抵押不動產又要重視企業還款能力，這樣才能減小銀行的風險。作為銀行的信貸人員要具有風險意識。另外，信貸傳統的信貸手續繁雜，這樣不利于銀行對風險控制，因此，要進一步降低風險就要對業務流程進行簡化，使貸款者盡快拿到貸款。

2.4 商業銀行加強信貸產品的創新

對于這一措施來講，就是要不斷把金融體制改革進行深化，盡可能多的鼓勵金融創新，不斷把對中小民營企業以及縣域經濟的信貸投入進行強化，要把民間資本投資領域當中那些不合理的規定予以取消，通過這些措施，來切實為民間資本投資創造更有力的基礎。我們需要引起重視的是，在民間借貸把正規金融機構所存在的不足予以彌補的同時，也對地方經濟的不斷發展起到了積極的促進作用。例如，中小企業依然存在融資困難、民營個體經濟不能享有比較充分的信貸服務、經濟不發達地區的銀行信貸受到壓縮以及信貸程序異常繁瑣等問題困擾。但是，民間借貸的出現，正是對這一部分的資金缺口得到了彌補，從這一點上來看，民間借貸的資金和銀行存款這兩者之間，在某一特定條件之下，是能夠實現相互之間轉換的。對于銀行來講，必須要把自身的融資中介職能最大限度的發揮出來，從而為民間借貸雙方之間架起溝通的橋梁，進而推進個人委托貸款業務的發展。譬如，銀行可以將委托貸款業務作為金融創新的一個有效途徑。具體來講，銀行可以按照委托人所確定好的貸款對象、貸款用途、貸款期限以及貸款利率等，來代為實行發放并作出監督。需要注意的是，銀行所履行的只是委托這一業務，同時從中收取一定的手續費用，而并不需要承擔起相應的貸款風險。通過這種個人委托貸款的業務，不僅僅能夠使得資金的出借者所承擔的風險變得更加的小，而且銀行也能夠為其委托人提供出更多機會，大大使得中間業務的收入得到提升，最終能夠實現民間借貸的融資逐漸從原本的地下操作朝著規范化方向發展，最終轉變成為規范化的市場融資行為。

2.5 加快建立和創設中小企業擔保制度

信用擔保制度對于中小企業的融資信譽度得到不斷提高有明顯的作用，是一種很有效的方式，同樣也是中小企業融資服務體系中的重要組成。首先，信用擔保制度可以由政府依法設立，且具有法人獨立資格，是一種持久性的擔保和再擔保機構，也可以建立一套商業性的擔保體制，憑借法人和自然人的身份出資，施行商業化的運行方式，根據市場原則向中小企業予以融資擔保業務；其次，可以由很多中小企業聯合起來，建立一個互助型的擔保融合體，對企業之間的銀行貸款進行擔保。借鑒國內外成功經驗，應盡快建立層次擔保、再擔保體系。建立一個縱向擔保和再擔保，基層復合擔保形式的固定網絡，憑借這種類型的多樣化，以滿足不同需求，來保證每一個類型的中小企業可以有不同的融資擔保模式；而且因為各級財政支持中小企業的不斷發展，需要對不同風險制定出相應的對策。這種擔保方式的優點就是具有多層保障，風險性比較小。在政府建立融資機構，針對不同企業，具體情況具體分析，對一些特殊的中小企業，政府要大力扶持，向它們提供貸款擔保和再擔保業務，根據它們的實際情況，自動獲得再保險信用和保證保險。它可以大大提高擔保機構資金。政府扶持這些小金融機構，也可以仿效中央銀行的做法，就是這些機構在幫助中小企業擔保的時候，收取一定的擔保費用或是一定的利息。可以通過調節擔保機構進行適應性地選擇可供選擇的要求。那么，創新融資運作的模式是可行的。

3 結語

任何企業的創立、生存和發展都需要經過融資、投資再融資這樣一個良性循環，可以說，資本是企業賴以生存的血液，是推動企業發展的根本動力。在中小企業發展的過程中，由于融資渠道不健全、政府支持力度不夠等等原因造成很多中小企業難以籌集到企業發展所需的資金，這就出現了融資難的問題。而其中一個非常重要的原因就是商業銀行提供信貸不力，由于經營戰略、目標等同質化嚴重、分支機構重視眼前利益等使中小企業融資相當困難。因此，本文針對這些問題提出了解決意見，例如轉變經營觀念、改革商業銀行經營機制、加快建立和創設中小企業擔保制度等。

[1]董華.推行商業銀行小額貸款擴充中小企業融資渠道[J].改革與開放,2010.

[2]任志華.中小企業融資行為與商業銀行制度和業務創新[D].天津大學,2003.

[3]劉旭琰,關穎.商業銀行中小企業融資服務問題研究[J].吉林金融研究,2011.