獨(dú)董吳弘的“專業(yè)經(jīng)”

嚴(yán)學(xué)鋒

中國重汽（香港）有限公司7月25日宣布71歲的貴州省原省長石秀詩、70歲的山東省原省長韓寓群、67歲的國稅總局原副局長崔俊慧獲任為獨(dú)立董事，各自年薪為18萬元人民幣。因涉嫌權(quán)力尋租、缺乏專業(yè)性，這一公告引發(fā)廣泛非議。8月14日公司再發(fā)公告稱，“石秀詩先生、韓寓群先生、崔俊慧先生提出，不受聘本公司獨(dú)立非執(zhí)行董事的職務(wù)，本公司尊重并同意三位先生的意見”。

在華東政法大學(xué)經(jīng)濟(jì)法學(xué)院院長、教授、資深獨(dú)董吳弘看來，獨(dú)立性是獨(dú)董這一職位的立職之本。而如果沒有專業(yè)素養(yǎng)，獨(dú)董頂多就是一個(gè)花瓶，只能作為擺設(shè)裝點(diǎn)門面。 “專業(yè)性是獨(dú)董獨(dú)立的保障。專業(yè)性就是，獨(dú)董必須具備一定的專業(yè)素質(zhì)和能力，能夠憑自己的專業(yè)知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)對(duì)公司的董事和其他高級(jí)管理人員以及有關(guān)問題獨(dú)立地做出判斷和發(fā)表有價(jià)值的意見。做獨(dú)董一定要專業(yè)。”

吳弘2002年起先后出任上海科華生物工程股份有限公司、浙報(bào)傳媒集團(tuán)股份有限公司、上海海立（集團(tuán)）股份有限公司、上海物貿(mào)股份有限公司、上海海博股份有限公司、上海嘉凌杰紡織品股份有限公司、浙江醫(yī)藥股份有限公司、上海友誼集團(tuán)股份有限公司等公司獨(dú)董。他履職一直要求自己“本著忠實(shí)和勤勉的精神”，自己往往一年在一家公司現(xiàn)場的調(diào)研時(shí)間超過10天。

他對(duì)《董事會(huì)》表示，“在獨(dú)董制度實(shí)行較早、效果也較好的西方發(fā)達(dá)國家，獨(dú)董大多是由企業(yè)家和有專業(yè)知識(shí)的的注冊(cè)會(huì)計(jì)師和注冊(cè)律師擔(dān)任的，我國的獨(dú)董也絕大多數(shù)由財(cái)務(wù)、法律、管理及技術(shù)專家擔(dān)任。專業(yè)性是獨(dú)董履職的條件。獨(dú)董如果沒有相應(yīng)的專業(yè)知識(shí)，就不能很好地了解和監(jiān)督公司的運(yùn)行管理情況，不能對(duì)一些重大事項(xiàng)提出專業(yè)的意見，也就不能很好地保護(hù)股東尤其是中小股東的權(quán)益。專業(yè)性也是獨(dú)立性的保障，專家的權(quán)威性與影響力，是獨(dú)董保持獨(dú)立的無形約束，自覺做到客觀中立公正的基礎(chǔ)。”

作為經(jīng)濟(jì)法學(xué)專家，吳弘特別關(guān)注上市公司決策、運(yùn)營中法律風(fēng)險(xiǎn)的防控。“公司決策的合法合規(guī)始終是獨(dú)董、尤其是法律背景獨(dú)董特別關(guān)注的問題，獨(dú)董需要對(duì)相關(guān)法律法規(guī)政策及其發(fā)展變化及時(shí)了解與掌握，盡可能防止法律風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生”。他透露自己很關(guān)注涉及擔(dān)保、投資、分配等重大決策中的風(fēng)險(xiǎn)問題，每每遇到此類問題決策，除強(qiáng)調(diào)程序性外，還要求有關(guān)部門提供詳細(xì)背景資料，詳細(xì)詢問，進(jìn)行調(diào)研。

而對(duì)于董事會(huì)議案中財(cái)務(wù)方面，吳弘并非專業(yè)人士，為此一方面他平時(shí)主動(dòng)學(xué)習(xí)相關(guān)的財(cái)務(wù)知識(shí)，另一方面，工作中遇到不懂的就請(qǐng)教專業(yè)人士。他認(rèn)為，要保證獨(dú)董在必要時(shí)可以聘請(qǐng)外部咨詢機(jī)構(gòu)的權(quán)利，公司承擔(dān)所需的費(fèi)用——此舉無疑有利于獨(dú)董做專業(yè)判斷。

社會(huì)上一直存在著戲稱獨(dú)董為“花瓶董事”、“簽字董事”等說法，吳弘稱，這些說法有些偏頗，這一定程度上反映出獨(dú)董行權(quán)環(huán)境艱難、不獨(dú)立等問題。但事實(shí)上，在一些關(guān)鍵問題上，獨(dú)董還是有一定的方法和能力來發(fā)表自己的意見，阻止或糾正違規(guī)行為的。獨(dú)董能夠以其專業(yè)知識(shí)以及獨(dú)立的判斷為公司發(fā)展提供建設(shè)性意見，協(xié)助管理層推進(jìn)經(jīng)營活動(dòng)，從而有利于公司提高決策水平，改善公司聲譽(yù)，提高公司價(jià)值。“具有積極的獨(dú)董的公司，比具有被動(dòng)的獨(dú)董公司運(yùn)行得更好。”

值得一提的是，深交所前不久發(fā)布報(bào)告指出，深市上市公司在整個(gè)2012年度只出現(xiàn)過一次反對(duì)和兩個(gè)棄權(quán)的情況。報(bào)告稱，即使考慮到存在著大量“事先溝通”的情況，仍顯得過于和諧，有關(guān)制衡機(jī)制有待進(jìn)一步建立。對(duì)此吳弘直言，“一些獨(dú)董自身對(duì)獨(dú)立性的堅(jiān)持也有不足。”目前不少獨(dú)董的任命多是由大股東起決定性作用，又或者獨(dú)董與大股東之間存在著校友、師生等利益性或非利益性關(guān)系，導(dǎo)致有些獨(dú)董在面對(duì)公司違法違規(guī)行為或侵害中小股東利益事件時(shí)選擇緘默、放任或者辭職，較少表達(dá)鮮明的反對(duì)意見。此外，獨(dú)董的履職狀況可能不佳，比如由于工作繁忙而無法親自出席董事會(huì)，參與決策、實(shí)施監(jiān)督的時(shí)間和精力得不到充分保障。這些都跟制度不完善、執(zhí)行不力、責(zé)任不明有關(guān)。

在他看來，獨(dú)董要堅(jiān)持操守，審慎判斷，對(duì)公司管理存在的不足敢于提意見，對(duì)公司經(jīng)營面臨的困難善于提建議。他透露，自己投反對(duì)票、棄權(quán)票的原則是：從實(shí)際情況出發(fā)，盡量獨(dú)立判斷，宗旨是保護(hù)股東尤其是中小股東的權(quán)益。

對(duì)完善獨(dú)董制度、更好地保障獨(dú)董有用武之地，吳弘認(rèn)為，“從實(shí)踐來看，對(duì)獨(dú)董的專業(yè)性要求將會(huì)更細(xì)更高。一是自身專業(yè)要更精深、細(xì)化，如會(huì)計(jì)專業(yè)人士應(yīng)是公司財(cái)務(wù)專家，不是泛泛的財(cái)務(wù)人員；法律專業(yè)人士應(yīng)是商法理論與實(shí)務(wù)專家，而不是‘萬能律師。二是相關(guān)專業(yè)的學(xué)習(xí)與掌握，至少對(duì)企業(yè)經(jīng)營管理的專業(yè)知識(shí)與行業(yè)的基礎(chǔ)知識(shí)應(yīng)熟悉，作為履職保證。”他建議制定《獨(dú)立董事條例》及《董事執(zhí)業(yè)規(guī)則》，進(jìn)一步保證獨(dú)董依法正常履行職能、約束獨(dú)董行為，其中，專業(yè)性的要求應(yīng)該是獨(dú)董準(zhǔn)入的基本條件。