從合作制到股份制的嬗變

摘 要：文章對河南新鄭農業商業銀行經歷從合作制到股份合作制，再到股份制所走過的十年改革之路進行了分析，指出農村信用社改革已逐步進入“深水區”，必須借鑒成熟的改革經驗，走出一條適合自己發展的改革之路。

關鍵詞：合作制 股份制 農信社 改革之路

中圖分類號：F830.61 文獻標識碼：A

文章編號：1004-4914（2013）07-152-02

2004年以來，河南省新鄭農村商業銀行經歷了從合作制到股份合作制，再到股份制的重大變革。在不同時期，由于受多種因素的影響，存在著中國農村信用社的共同特征，同時，又有著不同的個性特點。新鄭農商銀行是河南農信改革的先行者，也是改革的探索者和受益者。

一、新鄭農商銀行股份制改造及主要成效

新鄭農信八年“三大步”，改革扎實有效，一路領先。自2004年實施深化體制改革以來，歷時兩年，到2006年底，管理體制實現由原來的縣、鄉兩級法人管理向以縣為單位的統一法人管理的轉變；2008年，組建河南首家農村合作銀行，實現了從信用社到銀行的華麗轉身。標志著河南省農村信用社股份制改革邁出了實質性突破；農村合作銀行組建以后，經過三年發展，2011年，河南新鄭農村商業銀行股份有限公司揭牌開業，真正實現了從合作制農信社到完全股份制商業銀行脫胎換骨式的嬗變。

八年來業務連翻番，規模、質量、效益同步發展。存、貸款規模分別從2004年初的7.7億元和6.5億元，到2012年末躍升到91.5億元和50.7億元；資產總額從9.6億元躍升到104億元，規模連翻番；從歷年虧損到農商行成立實現利潤超過億元。就存款規模而言，到2012年底，躍居河南省農信機構前列。新鄭農商銀行走出了一條規模與質量并舉、創新與發展并行、效益與盛譽同增的新路。

無論合作制還是股份制，我行始終堅持早改革，早主動，早發展，早收益理念，發展無止境，改革無窮期，堅持為農信發展探索經驗，積累模式；始終堅守“興一方經濟、富一方百姓、創一方誠信、促一方和諧”的企業宗旨，在發展和支農中贏得社會廣泛贊譽。曾獲得省聯社、省總工會、河南銀監局、新鄭市各種榮譽稱號。

近年來，省內外多家金融單位多次就我行改革發展理念、央行票據兌付、股份制改革、經營管理模式、機制創新、企業文化建設、戰略發展等方面，進行了不同形式、不同層面的專題調研、推廣，有效促進農村信用社改革發展，為經濟金融理論研究和實際工作提供有益的借鑒。

二、股份制改造的價值與意義

1.體制機制改革，政策紅利凸顯，活力顯著增強。

（1）產權進一步明晰，法人治理進一步完善。在管理體制上，從“行政領導”管理模式向“法人治理”模式轉變，形成了“職責明晰、決策科學、相互制衡、規范運作”的“三會一層”公司治理結構。一是按照《公司法》和章程規定，合力議事，依法運作。二是規范股東結構，明晰產權。新鄭農信在合行組建期間，以“整合優化、優中選優”為指導思想，以“三個限制”為股東準入的原則，進行股東優化整合。三是建立內外監督體系。在強化監事會監督職能的同時，聘請會計師事務所實施外部審計，按照規定披露信息報告，綜合利用內外兩種監督資源。

（2）股權變革，增強了活力。從股權變革的兩個方面分析：股權結構發生了重大變化。2006年底，統一兩級法人，管理體制實現由原來的縣、鄉兩級法人管理向以縣為單位的統一法人管理體制的轉變。股權均為社員股，結構單一，股權基本上沒有意義。而從信用社到銀行的改制，股權性質發生了質的重大變化。

從股權對銀行的貢獻來看，隨著新鄭農商銀行這幾年來的發展，盈利能力不斷增強，股金分紅穩步提高。分紅收益水平，一方面增強了員工主人公觀念，從高管到員工，人人都是高度敬業。另一方面增強了外部股東的責任意識，大家都關心農商銀行的發展，紛紛為農商銀行的發展做貢獻。主要表現在股東大會和董事會不再流于形式，而是都在為農商銀行發展出謀劃策；同時在業務發展上，出現了比做貢獻的良好現象，無論是法人股東或者是自然人股東，都能把業務歸集到新鄭農商銀行來。

（3）政策紅利奠定了發展基礎。一是國家大形勢，讓農信受益。“花錢買機制”，即通過政策扶持，促使農村信用社轉換經營機制，完善法人治理，真正形成“自主經營，自擔風險，自負盈虧，自我約束”的良性運行機制。二是專項票據置換不良貸款。三是保值貼補息政策。對虧損信用社因執行國家宏觀政策開辦保值儲蓄而多支付保值貼補息而虧損信用社給予補貼。四是稅收政策優惠。五是優惠的貸款利率政策。允許信用社貸款利率靈活浮動，貸款利率可在基準貸款利率的兩倍以內浮動。六是差別的存款準備金率政策。人民銀行對農信社和農商銀行實行低于其他商業銀行兩個百分點的存款準備金率，增強其流動比率，為支農提供更多的資金。

2.市場定位準確，自身實力增強，支農力度加大。新鄭農商銀行發揮支農主力軍作用，鞏固在農村的信貸影響，同時樹立“大三農”理念，堅持市場化運作，重點加強對符合國家產業政策，具有資源優勢、技術優勢和品牌優勢的農業產業化龍頭企業支持力度，從高層次上助推農業和農村經濟發展，鞏固我行在農村的主導地位。

（1）立足“三大工程”，扎根農村市場，服務“三農”和中小微企業的發展。加強管理，優化質量，提高效率，提升服務，努力把信貸品牌打造成我行的“金色企業名片”。一是嚴格執行國家宏觀調控政策，嚴防政策性信貸風險。找準市場定位，扶優扶強中小微企業蓬勃發展，給力助力廣大商戶繁榮市場，幫助幫扶城鄉居民創業致富。倡導綠色信貸，著力支持符合國家產業政策、有較好成長空間的綠色經濟、低碳經濟和循環經濟發展。二是提高效率，提升服務。以企業授信為契機，加大貸款投放力度，提高市場份額；以金燕快貸通的推廣應用為切入點，為個人類優質客戶提供最便捷的服務；做好做大公司類業務，積極營銷社團貸款。加快新產品的開發和推廣力度，為廣大客戶提供一體化的產品組合、一站式的服務組合。三是加強信貸管理，優化資產質量。實行客戶違約“零容忍”和貸款逾期“零容忍”，加大不良貸款問責力度，努力提高貸款質量。同時完善正向激勵機制，實現責、權、利相結合，真正做到盡職免責。在資產規模不斷擴大的同時，確保資產結構優化，質量不劣變，增強了我行的內在發展實力。

（2）規模快速擴張，實力不斷增強，自身抵御風險的能力增強。新鄭農信華麗轉身后，競爭能力顯著增強。2008年農村合作銀行掛牌。經營狀況好轉，各項監管指標得到進一步優化，改革成效初顯。2012年是新鄭農村商業銀行掛牌開局之年。到年底，資產總額達到104億元，負債總額達到99.4億元，所有者權益達到4.6億元。存貸款市場份額在新鄭轄內金融機構中優勢明顯。監管指標一直保持良好商業銀行標準，并且趨勢向好。歷史包袱得到化解，創利能力不斷增強。歷年虧損全部消化，各種財務損失處置完畢。資產利潤率和資本利潤率均達到全國銀行業平均水平。目前，我行監管評級達到了2B級優良銀行標準。

3.經營管理提高，適應能力增加，競爭能力增強。

（1）經營自主權加大，自主經營和自我管理能力提高。新鄭農商銀行自成立以來，隨著自身管理水平的提高和業務規模的擴大，上級部門給予了很大的經營自主權。實行差異化的監管政策，我行能夠按照監管部門有關監管要求做優各項指標。

（2）戰略發展目標明確，發展前景光明。以建設現代金融企業為目標，提升治理能力，提高運營效率，為建設一流的現代化銀行奠定廣義上的制度基礎。以“五個三”發展綱要為引擎，加速驅動，為建設一流的現代化銀行提供戰略保證。我行在近幾年改革發展所積累和釋放的物質基礎、管理經驗、經營能力、社會影響、團隊素質、文化氛圍、價值追求等基礎上，提出了升級發展規劃。

（3）強化人力資源管理，充分發揮員工的積極性和創造性。人是第一生產力，人才是優質資源，人才是發展的原動力。十年來，新鄭農商行按照“激活員工內生動力，自主打造人才梯隊，暢通員工晉升通道，改善員工工作環境”思路，打造出一支敬業忠誠、能征善戰的高管員工隊伍。

（4）經營管理的創新能力不斷增強，為發展奠定基礎。創新是永恒的發展主題。以機制創新為著力點，提升綜合發展的層次和效率，為建設一流的現代化銀行積蓄能量。一是強化理念創新；二是強化服務、產品創新；三是強化激勵約束創新；四是強化風險管控創新；五是強化互利共贏創新；六是強化發展動力創新。以“科技、網點、公存”三駕馬車驅動業務發展。迅速提升競爭能力，搶占客戶市場，優化存款結構，降低經營成本。

（5）建立全面風險管理體系。風險管控水平是衡量銀行業經營管理能力的重要標志。在確立“強調事前管理、數量化佐證以衡量風險程度、預設最壞的情境、模擬評估及彈性化調整”風險管理原則的前提下，從單個風險的防范和整體風險的分析及管理著手，在對市場變化、經濟發展趨勢、政策風險等各種情況進行綜合分析，以前瞻性思維將發展過程中可能由此而引發的各種風險進行充分估計，并提前進行預警、提示和防控。

三、改革過程中的重要啟示

1.更新觀念，文化立身。新鄭農商行引進先進理念，鍛造新鄭理念，成就十年發展。在自身經驗和理念不斷總結提煉的基礎上，持續加強理念創新，同時積極借助外腦，聘請國內知名咨詢公司，加以優化整合，形成了具有新鄭農信明顯特色的理念體系，成為引領新鄭農信事業持續快速發展的強大動力。十年間，新鄭農商行在“迅猛不失章法，高速不失穩健，創新不失本份，激情不失理性”改革發展總基調引導下，強調現代企業“管理的最高法則是管思想，營銷的本質是作交易”；在規模、速度與未來發展關系面前，強調“重規模更重質量、重速度更重效益、重當下更重未來”。總體上實現了規模、速度、質量效益統籌良性發展。

強化企業文化理念。企業發展過程中，文化是根，管理是枝，體制是干，業務是果。文化屬于非制度力量，是只無形的手，具有無形的力量，需要強制性地不斷重復、不斷灌輸，才能發揮其方向引導、思想保證與智力支持的巨大作用。

2.立足“三農”，擴展市場。新鄭農村商業銀行更名不改姓，因農而變天地寬。圍繞“農”字做文章，打造新鄭人自己的銀行。農村金融機構作為農村經濟的核心，作為市場經濟下的重要主體力量，必須順應市場潮流，合乎市場規律，接受市場法則，經歷市場砥礪。

圍繞“農”字做文章，打造新鄭人自己的銀行。變的是牌子，是體制，但為“農”的本色始終沒有變，服務“三農”的理念始終沒有變。新鄭農村商業銀行整體實現了涉農貸款增速高于各項貸款增速、增量和占比高于上年水平的目標，確保了“三農”服務工作不放松，支持力度不減弱，信貸投放不下降，充分發揮了支農資金主渠道和農村金融主力軍的作用。

3.立足自身，借力改革。改革是發展的第一動力和第一推手。改革破除了體制、機制等制度障礙，是發展的最大動力。早改革，早主動，早發展，早受益。改革要做到“九要”，以重點帶動全局，一是意識要超前；二是內容要把準；三是目的要明確；四是組織要得力；五是業務要扎實；六是宣傳要到位；七是環境要和諧；八是指標要拔高；九是程序要合法。

借助于外界的力量，但要堅持“依托不依賴”的原則。借力要防止兩個極端。如果完全依賴外力作用，實施“外科手術療法”來解決達標升級、股權改造和社改行工程，自身缺乏活力，缺乏內生動力，缺乏健康肌體，缺乏造血功能，那改來改去，最終還是病人一個。外科手術后留下的病灶，最終還會侵蝕這個本不康健的胴體。同時，防止被外力“綁架”。

4、高瞻遠矚，確保成效。一是基礎工作要扎實。不為換牌而改制，一切工作開展的落腳點都要回到業務發展上來；二是工作開展要有前瞻性；三是各項指標要過硬；四是政府支持是關鍵。五是選擇股東要慎重。在股東選擇上，新鄭農商銀行除了要杜絕內部人控股外，防范外部人控股。對此，我們提出了入股“三個限制”原則：一是限制產業相同、行業相同的多家企業參股，避免政策風險或自然災害對同質化企業造成滅頂之災，影響農合行穩健發展；二是限制企業法人興趣愛好相同的企業同時多家參股；三是限制集中同一區域的企業同時多家入股，防止關聯企業或企業之間形成利益“聯盟”，對農商行合法經營決策形成惡意牽制。

四、制約農商銀行發展的主要矛盾

1.轉型時期業務發展與人員結構的矛盾。從農村信用社到農村商業銀行，經過十年改革人員素質得到較大提升，但是相對股份制銀行整體素質較低的基本狀況還沒有改觀。人員結構調整進展緩慢，金融創新、信息科技和風險管理等高端人才短板問題尤為嚴重，難以滿足業務發展和市場競爭的需要。新鄭農商銀行存在著發展與人員結構的矛盾，突出表現在三個方面：一是員工思想觀念更新跟不上金融發展速度；二是業務技能低下，不能適應新業務發展的需要；三是人員緊缺，嚴重制約了業務發展和網點機構調整。

思想觀念轉型是農信向銀行轉型的前提和基礎。目前，仍然存在一些跟不上時代步伐的思想觀念，其主要表現為僵化和落后的思想觀念，考慮問題缺乏創新性，缺乏新思路、新方法，不敢嘗試，不敢探索，怕擔責任，怕落罵名。如果思想觀念不轉變，必將成為改革發展的羈絆。那么打敗我們的將是我們自己，而不是我們的競爭對手。觀念決定思路，思路決定出路。在農信社向農商行轉型時期，要堅定農信社深化改革的信念。改革沒有固定的程式，要思路開闊，勇于探索。既不能瞻前顧后，躊躇維艱，也不能盲目冒進，迷失方向。

解決這方面的問題，必須從優化人員結構入手。一是樹立市場化的用人理念，面向市場，按照市場化的選人用人原則，在全國范圍內，公開選聘農村信用社高級管理人員，引進所需專業技術人才、關鍵崗位核心人才，不斷提高管理水平。二是及時補充新的員工。通過新員工的進入，來改變現存人員結構不合理的局面。三是加大員工培訓力度，讓知識的更新跟上業務發展的需要。

2.公司治理的自主性與行政化管理的矛盾。農村信用社改制成為農村商業銀行，不僅僅是換換名字而已，而是要從本質上發生變革，形成公司治理結構完善的獨立法人的主體，形成“資本自聚、經營自主、盈虧自負、風險自擔”的市場化運行機制。

然而就目前的改革發展情況來看，公司治理的自主性與行政化管理的矛盾日益突出。這主要表現在兩個方面：一方面是自身內部管理的行政化。在這方面又突出表現為：一是部門設置以管理型為主，缺少業務型和服務型的機構設置。管理機構履職中重管理輕服務問題仍然嚴重。二是人員崗位設置以級別而論，存在著論資排輩現象。內部管理去行政化勢在必行。另一方面是上級管理部門的行政化。這一問題在一定程度上抑制了法人機構作為市場競爭主體的經營活力。銀監會合作部姜麗明主任在講話中指出：省級農信機構應加強其服務監督功能，調整其管理職能。承擔服務功能，要加強宏觀經濟金融形勢研究，對基層單位進行教育、培訓、結算、數據處理、信息溝通等功能，獨立的法人應該有獨立的經營權和人事權。對機構的行業管理，應堅持差異化管理。

3.股權結構優化與引入戰略投資者的矛盾。在股權變更上，要著眼解決好三個方面的問題：一是打造多元化、本土化的股權結構。機構的本土化，首先是股東的本土化。二是切實保護員工權益。農村信用社的員工是最好的資源，在信用社發展史上作出了重要貢獻。三是引進戰略投資者應該遵循審慎原則。積極支持認同服務“三農”戰略、追求長期投資價值的本地民營資本投資入股，既要防止內部人控制，也要防止大股東控制。在股權改造中，如果引入戰略投資者不當，可能會造成“戰線失守”，但不引入戰略投資者，可能會固步自封。

新鄭農商行的股權改造是根據原股東的意愿，轉作改制后的新鄭農村商業銀行股金。在注冊資本總額不變的基礎上，再次對股金進行了全面規范、優化、整合。吸納了一些資源豐富、成長性強、資本雄厚、信譽好的優質股東，所有股東資格和資金來源符合法律、法規及《實施辦法》的有關規定。從目前情況來看，存在三個方面的問題，一是股權集中，法人股和單個股東入股比例過高。二是員工持股比例低，且金額小，部分員工還沒有股份。三是股份沒有起到應該有的作用。大部分股東并不關心銀行的經營，只關心分紅比例的高低。這就挫傷了員工的工作積極性，助長了大股東的逐利傾向，造成逐利思想。

目前，農村信用社改革已逐步進入“深水區”，如果再是“摸著石頭過河”，就會付出巨大的代價。因此，自身改革發展的實際與成熟改革經驗的借鑒，是“社改行”或農信社股份制改造和達標升級的重要途徑。

參考文獻：

1.賀東廷.貸款手續（合同）“面讀面鑒”風險及防范.經濟師，2010（10）

2.周可軍，王斌祥，賀東廷.為農民貸款營造良好信用環境.農村、農業、農民（上半月），2004（4）

（作者單位：新鄭農村商業銀行 河南新鄭 451150）

（責編：若佳）