中國商業(yè)銀行的績效效率評價
——基于DEA和CCR模型的面板數(shù)據(jù)分析

李金霞，史曉紅

（1.安徽財經(jīng)大學 統(tǒng)數(shù)學院；2.安徽財經(jīng)大學 經(jīng)濟學院教師，安徽 蚌埠233030）

中國商業(yè)銀行的績效效率評價
——基于DEA和CCR模型的面板數(shù)據(jù)分析

李金霞1，史曉紅2

（1.安徽財經(jīng)大學 統(tǒng)數(shù)學院；2.安徽財經(jīng)大學 經(jīng)濟學院教師，安徽 蚌埠233030）

為了準確反映中國銀行業(yè)的效率水平，了解中國股份制商業(yè)銀行的效率現(xiàn)狀本文通過選擇國內(nèi)17家商業(yè)銀行，根據(jù)它們的員工總數(shù)、固定資產(chǎn)凈值、營業(yè)支出、所有者權益、機構數(shù)、營業(yè)收入、新增存款總額、新增貸款總額和不良貸款下降率等財務數(shù)據(jù)，構建了反映其績效效率的指標體系，運用數(shù)據(jù)包絡分析對2007-2011年面板數(shù)據(jù)進行績效效率分析.構建了反映其績效效率的指標體系，運用數(shù)據(jù)包絡分析對2007-2011年面板數(shù)據(jù)進行績效效率分析.實證結果顯示，17家商業(yè)銀行的績效效率普遍較低，國有銀行與股份制銀行相比，股份制銀行的績效效率平均高于國有銀行的績效效率.

商業(yè)銀行；績效效率；DEA分析；CCR模型

1 問題的提出

多年來，中國在進行金融體制改革方面，取得了舉世矚目的成就，尤其是中國的商業(yè)銀行.商業(yè)銀行作為中國金融體系的主體之一，對中國國民經(jīng)濟的健康、持續(xù)發(fā)展起著至關重要的作用，它主要經(jīng)歷了一個從行政化管理到商業(yè)化管理、市場化管理和股份制管理的演變過程.隨著2006年我國金融系統(tǒng)的對外全方位開放，國內(nèi)銀行面臨著外資銀行和其他海外金融機構的挑戰(zhàn)，在這種情況下，中國的商業(yè)銀行只有提高自身績效效率，進而提高盈利能力和綜合競爭力，才能面對國際的激烈競爭，才能實現(xiàn)中國銀行的持續(xù)發(fā)展.

影響銀行績效效率的因素有很多，經(jīng)濟的開放、金融體制的改革等等都對銀行的績效效率具有一定的影響，這在很大程度上能夠反映出銀行的業(yè)務結構和盈利模式的發(fā)展傾向，外資銀行以及其他海外金融機構在不同程度上影響著中國商業(yè)銀行的發(fā)展機會和能力，這些都會通過影響銀行的業(yè)務和盈利來影響銀行的績效效率.本文通過選擇國內(nèi)17家商業(yè)銀行的員工總數(shù)、固定資產(chǎn)凈值、營業(yè)支出、所有者權益、機構數(shù)、營業(yè)收入、新增存款總額、新增貸款總額和不良貸款下降率等財務數(shù)據(jù)，構建反映其績效效率的指標體系，運用數(shù)據(jù)包絡分析對2007-2011年面板數(shù)據(jù)進行績效效率分析.

2 實證分析

本文將數(shù)據(jù)包絡分析(Data Envelopment Analysis，DEA)作為中國股份制商業(yè)銀行的績效效率的評價方法.在諸多的績效效率評價的定量方法中，DEA是較好的，它在1978年由著名的運籌學家、美國德克薩斯大學教授Charnes A 及Cooper W W 和Rhodes E提出的.通過多年來世界各地著名學者的不斷學習研究，DEA已經(jīng)成為一種度量多投入多產(chǎn)出決策單元（Decision Making Unit，DMU)相對效率的面向數(shù)據(jù)的(Data-oriented)方法集（Charnes等，1978）.不同的指標體系將會產(chǎn)生不同的評價效果，如何構建較合理的指標體系，對于銀行績效效率的評價是很重要的.本文構建的指標體系的輸入指標中的固定資產(chǎn)凈值作為是固定資本的實物形態(tài)，在銀行經(jīng)營過程中發(fā)揮長期作用，反映銀行的總體實力；員工總數(shù)、機構數(shù)是銀行經(jīng)營活動中不可缺少的重要因素；營業(yè)支出反映銀行資產(chǎn)的成本費用水平；所有者權益反映銀行的資本水平；輸出指標中的營業(yè)收入反映銀行的獲利水平；新增存款總額、新增貸款總額關系到銀行的清償能力，清償能力對銀行的經(jīng)營效率產(chǎn)生影響；銀行的不良貸款下降率關系到銀行的收益，從而影響銀行的績效效率.

考慮到數(shù)據(jù)的可得性和一致性，本文收集了中國17家銀行2007-2011年的5個輸入和4個輸出共9個指標數(shù)據(jù)作為評價樣本，數(shù)據(jù)來源于《中國金融統(tǒng)計年鑒》和各銀行年報.

由于部分樣本企業(yè)利潤總額等指標數(shù)據(jù)存在負數(shù)，因此對原始數(shù)據(jù)做了無量綱化處理.用xi表示實際數(shù)值，xmax表示指標上限值，xmin表示指標下限值，xi’表示xi無量綱化處理后的對應值，則xi’=0.1+0.9×(xi-xmin)/(xmaxxmin).無量綱化處理后的xi’數(shù)值范圍為[0.1,1].

θ為第i個決策單元（DMU）的效率值，滿足0≤θ≤1.當θ=1時，則稱DMU為D E A有效，當θ<1時，則稱DMU為非DEA有效.

本文采用DEA-CCR的投入導向模型，對所收集到的數(shù)據(jù)進行運算，結果如表1.由表1可以看出，從2007-2011年間17家商業(yè)銀行的效率值普遍偏低（即θ<1），其中只有較少的效率達到了相對有效（即θ=1）.五大國有銀行中只有中國農(nóng)業(yè)銀行在2007年的效率值θ=1，其他國有銀行的效率值都小于1；橫向看各國有銀行在2007-1011年間的效率值變化不大，縱向看2007年中國農(nóng)業(yè)銀行的效率值最高，2008年中國建設銀行的效率值最高，2009-2011年中國工商銀行的效率值最高；從國有銀行效率的平均值可以看出2007年的平均效率值最高為0.947，其他年份都有下降的趨勢.除五大國有銀行外的12家股份制商業(yè)銀行的效率值相對國有銀行的效率值要高一些；橫向看這12家銀行的效率值有先下降后回升的趨勢，縱向看2009年各銀行的效率值都要小于1，都未達到相對有效；從銀行效率的平均值看這幾年的效率值變化不大，沒有大的波動.表中17家銀行的效率值存在差異，銀行的經(jīng)營政策、業(yè)務構成不同，導致銀行的效率不同.由于DEA分析是以營業(yè)收入、新增存款總額、新增貸款總額和不良貸款下降率作為產(chǎn)出指標的，這說明商業(yè)銀行的績效效率較低，在一定程度上削弱了銀行的業(yè)務發(fā)展、創(chuàng)新能力、盈利能力、國際競爭力等綜合能力水平.

表1 2007-2011年17家商業(yè)銀行效率值

3 結論

近年來，我國金融業(yè)發(fā)展迅速，商業(yè)銀行的表現(xiàn)更是活躍，其占據(jù)的市場份額快速增長，是我國金融業(yè)發(fā)展的主要力量.本文利用我國17家商業(yè)銀行2007-2011年的面板數(shù)據(jù)，采用DEA-CCR模型對銀行的績效效率進行分析，我們發(fā)現(xiàn)銀行的業(yè)務構成、盈利能力等是影響銀行績效效率的重要因素.一般研究都僅以貸款數(shù)額作為產(chǎn)出指標，本文主要運用不良貸款下降率作為銀行產(chǎn)出的指標,合理反映了銀行的質(zhì)量和效率.

本文存有不足，在指標體系中，僅考慮了員工總數(shù)、固定資產(chǎn)凈值、營業(yè)支出、所有者權益、機構數(shù)、營業(yè)收入、新增存款總額、新增貸款總額和不良貸款下降率這幾項影響銀行效率的因素，可能還存在著其他影響因素.再進一步研究中，如何更好的選取指標是值得努力的.從哪方面研究銀行的績效效率是今后研究的方向.

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F830.33

A

1673-260X（2013）10-0053-02

安徽財經(jīng)大學研究生創(chuàng)新基金項目（ACYC2012033）;國家社科基金一般項目（11BJL039）