小額貸款公司可持續發展的制度創新分析

■陳 諶 吉林工商學院

一、小額貸款公司的的產生和發展

我國現有的經濟體制制度已有三十余載來，不僅為社會財富帶來了巨大的收益，而且也使得農村的經濟發展蒸蒸日上。但是，由于各方面的因素影響，導致金融市場的融資渠道在發展過程中也會受到相應的限制和影響。這其中包括了國家的財政政策調控，還有國際金融環境的變化等因素，而這些因素更多的影響到市場上的很多小型企業、個體商業戶、及農民經濟戶的經濟發展，導致他們面臨嚴重的融資困難。在這樣的情況下，結合實際情況解決農民的融資問題，合理地根據國家政策將更多的經濟資本引入農村金融市場，改善融資困難的情況，并同時促進農村的經濟發展。因此于2005年以國家央行為主導，首先對貴州、四川、內蒙古、陜西以及山西五個省區進行小額貸款公司進行試用。小額貸款公司開始運營以后取得了很好的收效，而后在各個省區也相繼開始了對小額貸款公司的運營，而后在相應的管理規定的應允下，小額貸款公司可以轉為鄉鎮銀行，而后我國的小額貸款公司便如火如荼的在國內興起，截止2011年9月，在全國已經形成有3791家小額貸款公司的規模。

二、小額貸款公司發展中所面臨的困境

小額貸款公司的組織建立主要是企業法人，自然人，及其他的社會組織等。而小額貸款公司主要是通過引入民間資本進入金融市場進行資源的優化配置，它不吸收公眾存款，經營小額的業務貸款，采用公司的制度，屬企業法人。但是要判斷小額貸款公司的運營效果好便是其是否可持續發展。

在《指導意見》中就明確地表示，小額貸款公司是單方的非金融機構企業法人，且運營中受《公司法》和《合同法》制約，因為小額貸款公司不屬于金融機構，所以小額貸款公司在對資金的調劑過程中遇到了很多困難，如不能憑借市場降低成本，或者是資金調劑，同時在擴大貸款能力的過程中也受到很大的限制，而且小額貸款公司在盈利的過程中，國家會按照普通的企業機構對其征收5%的營業稅和25%的的所得稅。這在一定的程度上限制和影響小額貸款公司的盈利和資金調劑地有效進行。

現在的小額貸款公司面臨的問題有很多，對于小額貸款公司的發展而言，有后續保障資金才是最關鍵的，在借貸的過程中，也不乏出現借方所需資金過高的現象，而要解決這些問題就需要擴大資金的貸放規模，但是在《指導意見》里明確的規定，不能變相吸收公眾公款和非法集資等違法行為，所以在很多情況下限制了小額貸款公司的融資渠道。還有現在的小額貸款資金主要流向“三農”，而我國農業存在的問題也會給小額貸款公司帶來一定的風險。農作物的收成很多時候都是不確定的，如果遇到自然自然災害，從很大程度的上就會間接影響到公司的經營利益。

三、小額貸款公司的可持續發展道路選擇

社會中存在的客觀因素有很多，小額貸款公司要走好可持續發展道路需要增強融資能力，擴大融資渠道，隨著當前工作的不斷深入開展，市場上產品各種金融服務體系的越來越多樣化，資金的流通也逐漸活躍起來，為小額貸款公司創造了良好的機會。但是小額貸款公司應客觀合理地定位自己的市場，結合自身的特點，立足長遠，合法經營，避免同正規金融機構競爭，充分利用和發揮自己的優勢，做好可持續發展。通過長時間的摸索和適應社會市場的需求，結合自身條件有效地對金融資源配置。

因為“三農”和小型企業是主要的功能市場，所以很多時候會存在周期性的貸款回收，而出現這種情況會導致公司的資金得不到及時的周轉，同時后存資金是小額貸款公司能繼續營運的條件，所以要盡可能地避免資金周轉緩慢而帶來的拮據情況。同時也可以在合法的條件下做嘗試創新挑戰，不斷的摸對新的模式敢于嘗試，創造與金融機構合作機會，對擴大融資比列方面可以向銀行請求認證，為小額貸款公司的發展前景開拓一條綠色的道路。

對國家的《鄉鎮銀行管理暫行規定》而言，小額貸款公司可以轉制為鄉鎮銀行，但是不能只依賴于這一改制，雖然這個改制會給公司的資金運轉帶來很大的便利，但是小額貸款公司的長遠發展更需要多元發展，根據自身的情況有更好的改制才是最好的，從目前情況來看，小額貸款公司可以彌補金融機構的存在的欠缺，做好在“三農”經濟不夠發展的地區的工作。對不同情況要有不同情況的變化，找到符合自己可持續發展道路。

四、結束語

小額貸款公司未來的道路還需要更多地去探索和監制，其存在的問題也需要根據實事來判斷決定，小額貸款公司對于市場和“三農”的經濟都有很大的促進作用，但是要合理有效的解決小額貸款公司存在的是小額貸款公司必須要走的路，而如何走好一條可持續發展的道路，完善小額貸款公司的經營模式，還需要配合相應規定和措施，這樣才能走一條綠色的可持續發展道路。

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