農業合作組織發展中的金融支持模式創新*

汪來喜

農業合作組織提高了農業專業化、組織化程度，在帶領農民建設現代農業中發揮著越來越重要的作用。然而，農業合作組織的構成主體是弱勢群體——農民，其依托的產業是先天比較脆弱的農業，作為一個非盈利性的組織，在經濟上處于弱勢地位;如果沒有外部資金的支持，農業合作組織勢必運作艱難。目前正是我國農業合作組織發展的關鍵時期，但金融對農業合作組織發展的支持還很薄弱，還存在較多金融支持缺憾，制約著農業合作組織的快速發展和作用發揮。因此，有必要對農業合作組織發展中的金融支持缺憾進行研究，分析其表現和成因，提出解決的創新模式。

一、農業合作組織發展中金融支持存在的缺憾分析

(一)金融信貸投放總量遠沒滿足農業合作組織的資金需求

1.從農貸數據看農業合作組織存在巨大資金缺口。農業貸款的貸款對象主要是國有農業企業、農業生產集體經濟組織、農村生產合作經濟組織、農戶和農村信用社。基于我國目前還沒有設立農業合作組織貸款的數據統計，因為農村生產合作經濟組織的貸款是農業貸款中的一類機構，所以我們從農業貸款數據進行分析，某種程度上可以佐證農業合作組織資金缺口巨大。自1996年以來，盡管農業貸款余額逐年增長，但是其增長速度遠遠低于各項貸款，我國農業信貸增速與各項貸款總額的差距日益擴大，2006年以來農業信貸增速與各項貸款總額的差距更加明顯。而農業合作組織在上述5類貸款主體中，相比其他4類主體，還處于初級階段，存在不同程度的資本金偏低、內部制度不健全、日常管理不規范、財務指標不符合信貸要求等問題，絕大部分農業合作組織難以從銀行獲得貸款。再以我國涉農貸款數量和已經組建新型農村金融機構兩個指標進行說明，截至2012年底，根據國家工商總局的數據，全國共注冊農民專業合作社68.9萬家，截至2012年9月末，銀行業金融機構涉農貸款余額約17萬億元，假設涉農貸款余額17萬億元全部貸給68.9萬家農民專業合作社，每家農民專業合作社只得到貸款0.247萬元，何況我國農業合作組織數量遠多于農民專業合作社的數量，17萬億元涉農貸款也是絕不會全部貸給農業合作組織的，所以可以推測，農業合作組織得到的貸款支持是很低的。截至2012年9月末，我國已經組建新型農村金融機構858家，其中村鎮銀行799家，在這幾年農村金融較快發展的基礎上，全國金融機構空白鄉鎮仍有1686個，這些空白鄉鎮的農業合作組織獲取的金融服務無疑要更少。可見，我國金融支持農業合作組織發展的資金數量有限，總體上我國農業合作組織資金缺口巨大。

2.從農戶貸款數據看農業合作組織的金融支持缺乏。農戶作為農民專業合作社的參與主體，農民專業合作社的貸款情況一定程度上可通過農戶貸款情況得到反映。根據中國人民銀行調查統計司的數據，信用貸款、保證貸款、抵押和質押貸款構成農戶銀行貸款的4大主要類型。2010年末的數據顯示，農戶信用貸款僅占各項貸款的0.9%，抵押貸款的比重僅占各項貸款的1.6%。從這兩個很低的數據來看:絕大部分農戶不符合信用貸款的條件，抵押貸款也沒有作為重要的貸款途徑，這也能說明合作社缺乏足夠的金融支持。

(二)金融機構沒有針對農業合作組織發展量身定做衍生產品

農業合作組織基本由農戶組成，相比單個農戶的經營規模要大，其對金融需求總量要比單一農戶大，對金融產品需求種類也隨之增加。通過對農業合作組織的調研，其對金融產品有如下需求種類，順序如下:貸款服務、貸款擔保服務、通存通兌服務、結算服務、農業保險服務、貧窮地區的扶貧服務和合作社理財服務等。可見，位于金融服務短缺的第一位的是融資不足和融資困難，貸款擔保服務位于第二位，之所以產生較為強烈的貸款擔保需求，實際上正是因為貸款難，是由貸款需求直接衍生出來的，由此說明金融機構不僅沒有滿足農業合作組織的貸款需求，也沒有滿足其相應的金融衍生需求。

(三)支持農業合作組織發展的農業保險體系尚未完全建立

2011年全國農業保險保費收入174億元，可為1.69億農戶提供風險保障6500億元，而同期我國農戶總數為2.473億戶，還有32%的農戶沒有受到風險保障，這說明我國農業保險還比較落后;另外，支持農業合作組織發展的農業保險險種比較復雜，保險成本較高，其險種的開展更是滯后，這就導致在保障體系不健全的情況下，金融機構可能為防范風險而謹慎對農業合作組織投入信貸資金。

(四)現行金融體制難以適應農業合作組織的發展

目前，從農村金融體系看，作為大型國有商業銀行的農業銀行，股改以后注重股東權益和商業效益，主要圍繞“骨干支柱”項目做文章，在面向“三農”與商業運作的關系上，對商業運作強調得多一些，而對農業合作組織的支持無論是廣度還是深度均明顯不足。農業發展銀行的業務范圍和功能定位是支持糧棉油企業政策性收購，還沒有針對農戶和農業合作組織(如專業合作社)貸款的制度安排，幾乎沒有涉足對農業合作組織貸款。中國郵政儲蓄銀行自2007年成立雖然確定了“面向‘三農’、服務社區”的零售銀行的市場定位，但資金回流農村的業務基本沒有開展，資金回流農村的政策剛剛起步，對農業合作組織的支持十分有限。

二、農業合作組織發展中金融支持存在缺憾的成因

(一)合作經濟性質影響了金融資金的投入

1.合作經濟的性質導致合作社員投資的短期行為。我國農民專業合作社大部分是按照“自愿、平等、互利”的原則組織起來的一種經濟組織，合作社籌資主要依賴于集體儲蓄或利潤留成，如果合作社將部分利潤用于生產投資，它意味著社員當前利潤分配的減少，未來收入潛在的增加，而合作社經濟的性質使社員一旦離開合作社，則失去了對投資的收益權，它導致合作社員投資的短期行為，他們通常用降低合作社資本積累水平去增加社員收入水平，因此合作社員有將合作社收入分盡的傾向，導致合作社進一步投資的資金來源枯竭。我國農業合作組織的產權組織形式一般是自下而上參股，社員是最終所有者，“一人一票”決定重大事項，其主要經營目的是以為社員服務為主，盈利目的為次，這與金融資本追求利潤最大化相違背，在這種合作體制下，金融機構對農業合作組織信貸支持投入的資金就有可能收不回來，所以，金融機構對農業合作組織信貸支持積極性不高、動力不足。

2.資本薄弱、管理不規范加重了金融機構資金供給的疑慮。由于農業合作組織的主體資格的確立，國家不強求驗資核實資本，采取登記注冊確立，所以難以確定其注冊資金真實性;同時，農業合作組織內部管理不規范，農業合作組織中缺失專業財務人員，使得商業銀行發放貸款前對農業合作組織的資信調查難以進行，金融機構信貸要求與其財務信息存在著嚴重不對稱，這就導致貸款前的逆向選擇;而假如發放貸款隨后監督的信息成本將很高，極易產生貸款后很高的道德風險;這些現實問題的存在，影響到農業合作組織的后續發展，影響到其后續盈利能力，還款來源缺失，制約金融對農業合作組織規模化生產所需資金的支持。

(二)金融機構與農業合作組織之間的資信屏障制約了金融產品深化

在金融行業中，信息很重要，金融機構與農業合作組織之間存在的資信屏障，也影響到金融結構對農業合作組織的資金支持。由于目前對農業合作組織的單個社員進行信貸支持，是金融機構支持農業合作組織的主渠道，金融機構獲取信息主要從各貸款農戶處獲取，而農業合作組織社員在生產過程中的原材料采購、生產技術指導、產品銷售等各重要生產環節又是依托合作組織或龍頭公司來完成的，致使金融機構未能全面掌握農業合作組織整體的生產、銷售、成本、市場、盈利、風險情況等，獲取的信息采集不夠全面，來源單一。因此，難以對貸款對象的信用狀況和風險狀況進行全程跟蹤，難以全面掌握發放貸款所需要的相關資源信息，導致金融機構在發放貸款過程中信心不足，影響到農業合作組織生產所需資金的獲得，更難以設計相關金融產品，這就制約了金融的深度支持。

(三)金融體制改革緩慢引發了金融支持創新不夠

農業合作組織缺乏金融支持的重要原因是缺乏與其相應的農村合作金融組織。農業合作組織經濟實力弱小，在我國經濟主體中居于弱勢群體的地位，其對資金需求數量較小、筆數較多，與長期以來占我國農村金融壟斷地位的國有金融不能實現很好對接。而合作金融具有強大的凝聚力和靈活性，可以滿足不同經濟層次尤其是農業合作組織對金融服務的需求，合作金融是合作經濟發展的保障，因此，農業合作組織應該通過自愿的聯合實現互助的合作金融。

三、農業合作組織發展中的金融支持模式創新

根據農業合作組織發展中主要缺少資金支持的現實，要引導金融機構對農業合作組織加大貸款，引進相應的主體，采取直貸、擔保、保險、參與組建農村合作金融等方式，進行信貸流程及操作方式的創新。

(一)金融機構+農業合作組織直貸模式

1.商業性信貸+農業合作組織模式。這種模式是指在比較大的商業銀行內部成立農業合作組織信貸部，集中辦理對農業合作組織的貸款業務，是對規范的農業合作組織直接貸款的一種模式。即對運作規范的農業合作組織的貸款，通過建立一組契約組合，即在農業合作組織內部合作組織與農戶簽訂契約、合作組織與金融機構之間簽訂契約，每一個契約模塊均為雙方自愿接受、符合激勵相容原理，金融機構直接貸款給農業合作組織，農業合作組織取得貸款資金后直接轉貸給農戶使用，或者是向種子、化肥、飼料等生產企業購買生產資料，并通過合作組織內部交易提供給社員農戶。待農戶收獲后，再將勞動成果統一收購并出售，合作組織用貨款歸還銀行貸款。在這種模式下，對信貸支持的農業合作組織準入要求較高，實際上是金融機構對農業合作組織的授信，農業合作組織規模較大、經營管理水平較高，保證資金和實物流向清晰，使銀行人員操作簡便。這種模式可以減少農戶還貸上出現的“道德風險”問題，在資本要素聚集和降低交易成本方面有其特有的優勢。目前，我國國有商業銀行總行成立了農業合作組織信貸部，因而一級分行和作為基本核算單位的二級分行也應設置專門的農業合作組織信貸機構，建立健全國有商業銀行農業合作組織信貸部，積極發揮其對于農業合作組織融資的促進作用。因此，對那些規范運作的、具有一定經濟實力的農業合作組織，可以以自己的名義申請貸款

2.政策性信貸+農業合作組織模式。在我國，政策性信貸是農業合作組織資金來源重要組成部分，當然不意味著所有的農業合作組織都能得到貸款，也不意味著政策性銀行無條件滿足其融資要求。政策性金融機構主要支持農業合作組織資金使用期限較長、風險較大、難以從商業銀行得到貸款的項目，在融資以后保持其利率的穩定。同時，對農業合作組織的支持，鑒于其是弱勢群體的集合，需要支持，但支持也要按照金融活動規律辦事，其同樣必須參與市場競爭、優勝劣汰，對它們的融資支持是幫助優者去取勝，而不是保護劣者免遭淘汰。

(二)金融機構+擔保+農業合作組織模式

1.金融機構+農業合作組織的內部擔保模式。一是信用擔保模式。為緩解部分社員的融資難題，“信用戶”由農業合作組織直接推薦，農村金融機構嚴格審核“信用戶”，審核通過后對其成員發放農戶小額信用貸款。二是農業合作組織+社員聯保模式。在這種模式中，實際上把個體貸款模式下本應由自己承擔的風險責任轉嫁給聯保小組內的群體中去，一戶的違約將會導致整個農業合作組織的信用狀況惡化，農業合作組織成員間是“風險共擔，利益共享”的利益共同體。實際上，這種方法類似于農業合作組織是最后還款人，因為農業合作組織有一個“集體信譽”問題，如果出現成員不能償還貸款的情況，農業合作組織總會想方設法為其還貸，以維持合作組織的“集體信譽”。這樣的機制就是放貸機構相互制約的信用發現功能，有利于克服信息不對稱造成的逆向選擇問題。三是互助保證金+社員聯保模式。互助保證金由農業合作組織成員共同籌集，由農業合作組織成員共同作為保證擔保人，把籌集的一定數量資金存入農業合作組織賬戶，該行根據保證金的數額擴大授信額度(可擴大到保證金的5倍)。四是農業合作組織擔保公司模式。為有效緩解農民貸款難題，由實力較強的農業合作組織建立農業合作組織擔保公司，把注冊資金作為擔保金，并存入農村金融機構，由于有擔保金，農村金融機構發放數倍于(一般5—10倍)擔保金的貸款。

圖1 四位一體的網絡信用擔保圖

2.金融機構+龍頭企業擔保+農業合作組織模式。在采取第一類農業合作組織內部相互擔保的基礎上，可以把承擔擔保的主體放在外部，這就是把與農業合作組織業務來往的采購方或銷售方的龍頭企業作為擔保主體，由于雙方之間相互了解，可以利用龍頭企業的實力及信譽為農業合作組織或農戶提供擔保功能，建立農戶、農業合作經濟組織、龍頭企業等各有關農村市場利益主體間的利益聯結機制和互動合作機制(如圖1所示)，從而使農業合作組織的貸款風險得到分散和轉移。

在金融機構+龍頭企業擔保+農業合作組織模式中，銀行把貸款先貸給龍頭企業，龍頭企業擔保并具體將款項通過農業合作組織再貸給社員，用社員上交的原料逐年返還貸款給銀行，農業合作組織擔保貸款戶按期限返還銀行貸款。這樣，銀行或信用社、龍頭企業、農業合作組織、貸款社員四方就組成一個網絡信用結構，在這個網絡信用中銀行不直接將資金貸給社員，龍頭企業和農業合作組織起著雙重擔保的中介作用。這種網絡及雙重擔保，銀行貸款很放心，龍頭企業原料有保證，農業合作組織及社員資金有來源。

3.金融機構+農業擔保公司+農業合作組織模式。在尋找有效的擔保機構時，除從內部及外部生意伙伴尋找之外，可組建農業擔保公司或讓相關擔保公司開展農業擔保業務，提高農業合作組織的信用度，使銀行貸款的風險得以減小，擔保公司又可以通過收取擔保費盈利，這是一種參與的三方都受益的制度安排。2010年的中央一號文件指出:“各級政府扶持的貸款擔保公司要把農民專業合作社納入服務范圍”，就是這一思路。如山西省榆社縣政府撥專款成立擔保公司，專門為農業合作組織提供再擔保，并實行農民貸款貼息的政策，促進了農業合作組織的發展，也增強了還貸能力。

(三)金融機構+農業保險+農業合作組織模式

1.政策性農業保險+農業合作組織模式。由于農業保險高風險、高成本、高賠付的“三高”屬性，有必要開展政策性農業保險，承擔起補償農業和農村經濟的責任，2004年，我國部分省區(江蘇、新疆、四川)開始了以升級財政補貼為主的政策性農業保險試點;2006年全國將近90%的省市區開展形式各異的發展政策性農業保險;2008年中央財政安排60.5億元農業保險補貼的預算，2012年截至9月底，中央財政安排撥付農業保險保費補貼資金95.5億元。政策性農業保險經營原則是“收支平衡、略有節余、以豐補歉、以備大災之年”，以不盈利為目的，保費籌措由各級財政、涉農企業、農牧民共同參與，故政策性農業保險公司適宜開發一些成本高、風險大和農戶個人無力全部承擔的保險產品。

2.商業性保險+農業合作組織模式。國家除了對農業進行政策性農業保險外，需建立國家農業巨災風險基金和中央、地方財政支持農業再保險體系，為農業提供再保險支持。基于農村保險市場廣大，應鼓勵商業保險公司積極開拓農村保險市場，通過政府財政出資支付一定保險費給從事“三農”保險的保險公司，商業性保險公司承擔起解決部分“三農”問題的保障責任，適宜開發市場競爭、個人能夠支付、有一定盈利空間的保險產品。

(四)參與組建農村合作金融模式

1.村鎮銀行+農業合作組織模式。我國對農村金融的改革內容包含發展村鎮銀行，村鎮銀行作為新的農村金融組織機構，面向農村、服務社區，農業合作組織自然為其服務對象。一方面，由于村鎮銀行資本金比較少，所以可以采取讓農業合作組織入股的方法，使農業合作組織與村鎮銀行之間建立資本聯系，這樣不僅能開闊農業合作組織的金融視野，為農業合作組織的發展提供了新的市場擴展空;同時也為村鎮銀行支持農業合作組織打下了基礎，增加村鎮銀行的金融服務供給。另一方面，農業合作組織的金融需求匱乏，從經濟規律上來講是農村供給不足引起的，是農業合作組織所在地的農信社、郵政儲蓄銀行等金融機構競爭不足引起的，農業合作組織入股村鎮銀行，村鎮銀行對農業合作組織開展服務，就如同“鯰魚效應”，將激活農村金融市場，促進原有的金融機構改善金融服務，提高金融服務的效率，最后的結果就是使農業合作組織能夠享受優良的信貸等金融服務。

2.資金互助組織+農業合作組織模式。對農業合作組織的金融供給，著眼自身，要跳出就農業論農業的慣性思路，可考慮在農業合作組織內建立農民資金互助組織，實行股份合作、信用加盟、風險同擔、利益共享的運作模式，實行兩塊牌子一套人馬，農民資金互助組織接近農業合作組織，了解其需求，信息收集和和更新成本較低，農民資金互助組織的資金支持農業合作組織的發展，推動生產合作和產業發展;同時，以農戶的持續增收收益來保證資金互助社的商業可持續發展。資金互助組織+農業合作組織模式使生產、供銷、信用相結合，是農業合作組織的一條可以探索的方法。

3.農村信用合作社+農業合作組織模式。農業合作組織與農信社都姓“農”，農村信用社作為負有支農重任的金融主力軍，其與農業合作組織離得近，農業合作組織參與農信社，使其成為真正為農業合作組織服務的合作金融組織，能夠有效地解決了千家萬戶生產與千變萬化市場的矛盾，能夠通過經濟利益機制促使農業合作組織、農戶積極參與信用社改革;同時，有效減少了農業合作組織成員隱藏信息的逆向選擇風險。

4.小額信貸+農業合作組織模式。“只貸不存”的小額貸款公司的組建發展，透視出國家對農村金融市場準入低門檻政策，為農業合作組織金融服務空間的拓展提供了機遇。農業合作組織可以參與小額貸款公司的組建，作為一種戰略考慮，使一定資金投入小額貸款公司，即可取得股息收入，更重要的是又多了一條較為自主地獲取金融服務的渠道。

四、促進農業合作組織發展中金融支持的政策措施

(一)進一步規范農業合作組織的管理，明晰其創新發展方向

目前，盡管金融支持農業合作組織的模式多樣，但金融機構作為經營風險生存的企業，控制風險是其生存的基礎，每種模式均要求合作組織內部建立嚴格的內控制度，以解決合作中合作組織信用不高的問題，因此，只有運行良好、具有一定規模和良好信用的合作組織才能得到金融機構的授信，這就對我國農業合作組織的發展提出了更高要求。為打開與現代金融支持對接的通道，可嘗試推行農民專業合作社股份合作制改造，解決農民專業合作社現實抵押資產少的問題，金融融資的抵押和擔保資產可著眼預期收益和流轉過來的土地經營權等自有資產;并通過金融融資，促進農民最大的資產——土地流轉，使農民從傳統家庭承包體制下對自有土地的依附中解放出來，實施集約化生產經營，改善農村經濟資源配置，加強農業合作組織整合，全面提高農業生產效率，增加合作組織股東的收益。

(二)進一步要求金融機構對農業合作組織支持，加大產品創新力度

由于“三農”具有弱質性，國家有必要規定金融機構支農的責任和義務，應通過社會責任感培養和政策引導，提高國家商業銀行支持農業合作組織的積極性，如在銀監會的監督考評中降低或減免農業信貸的稅率，設置農業合作組織信貸要求的條款、允許國家商業銀行參股農業合作組織的發展等等，增強國家商業銀行的社會服務意識與責任感，努力使國家商業銀行在求利的環境下把國家利益、社會利益放在首位。農業合作組織在我國發展時間不長，其對金融產品的需求也是隨著自身成長而變化，金融作為成熟、高級業態，金融機構管理能力強，就要針對不同發展階段的農業合作組織提供適時的金融服務。在農業合作組織發展初期，做好合作組織規范化改造的基礎工作，如注冊法人、制定章程、完善內部管理制度、建立財會制度等工作;隨著農業合作組織的發展，將產生興辦加工企業等貸款需求，前期接觸為辨別其還款能力打下了基礎，可以有甄別地提供貸款，扶持合作組織興辦的企業發展壯大。隨著企業的發展，金融需求規模將不斷擴大，種類將逐漸豐富，銀行等金融機構可以提供綜合金融產品和服務，如信貸資金、個人理財卡、網上銀行、財務顧問、信息咨詢等。同時，要針對不同類型合作社的金融需求，探索創新適宜的金融產品。例如，對土地合作社要密切關注當地政策動向，與當地政府聯合探索土地抵押貸款;針對農機合作社探索創新融資租賃貸款、農機具抵押貸款等;對農民專業合作社提供興辦企業貸款、購置生產資料貸款、農產品收購貸款等;對資金互助社要探索創新合作方式，有效控制風險，通過批發資金等方式低成本拓展服務“三農”的渠道。

(三)建立適合農業合作組織的信貸等級評定制度，完善農業保險體系

農業合作組織要得到金融支持，就要符合金融機構的要求，其中銀行的信貸登記評定制度是一種成熟做法。制定適合農業合作組織的信貸管理政策，合理確定其信用評級標準，農業合作組織就能快速低成本地得到所需資金。這就要為農業合作組織信用評級做好必要的數據準備，建立農業合作組織融資的統計、分析和報告制度，對照所有制企業評級的要求，統計好資產和負債總額、損益情況等基礎性數據，又要統計好融資數量、抵押和擔保、融資結構和類型、融資來源情況、貸款償還情況等融資的基礎性數據。農業合作組織健康發展離不開農業保險體系的保障，國家應該盡快完善農業保險體系。國家成立專門的政策性農業保險機構，宏觀引導農業保險發展;各省市的農業保險公司經營管理區域性保險業務;在廣大農村地區按照自愿互助原則由地方財政、農業龍頭企業和農戶按一定投入比例成立農業保險基金，逐級分散風險。

(四)改革和完善現行農村金融體制，健全多元化金融支持

農業合作組織作為農村生產發展的主體，其類型也呈現不同特點，農業合作組織具有多樣化資金需求，沒有任何一種金融機構模式是滿足農業合作組織金融服務的最佳模式，只有在金融機構多元化的情況下才能優勢互補，并極大地滿足農業合作組織多種層次的金融需求。根據國外國外經驗，要著重建立農村合作金融體系、農村政策性金融體系和農業保險體系，使它們互為補充、互相促進，共同支持農業合作組織的發展。

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