我國農村合作銀行的法律構想

【摘要】在我國大力發展農業經濟的前提下，農村合作銀行改革是一個重大課題。因此我國有必要制定一部《農村合作銀行法》，為農村合作銀行的發展提供法律基礎和保障。文章在分析我國制定農村合作銀行的立法必要性的基礎上，提出了制定《農村合作銀行法》應注意的相關問題，以期為我國農村合作銀行的法律制度建設提供一定的理論支持。

【關鍵詞】信用社 農村合作銀行 農村合作銀行法

農村合作銀行的發展方向

農村合作銀行的制度基礎異化。“農村合作銀行的制度基礎是合作金融制度，而現今的合作金融制度與傳統對比而言，其金融結構、金融特性以及金融的功能都不同于傳統金融制度的宗旨，有學者稱之為合作金融制度異化。”①其實這種轉變就是一種組織形式的變化，現在各國合作金融都在或多或少地由合作金融組織轉化為商業銀行的企業形式。合作金融制度產生在一定生產力發展需求的基礎上，隨著生產力發展水平的提高，經濟環境的變化，原有的合作金融組織形式不適應金融業發展的速度。因此，合作金融制度也隨著發生巨大的變化，西方發達國家表現的尤為明顯。

我國的經濟結構與西方國家有很大的區別。農業經濟在國民經濟比重較大，農業經濟發展的資金需求也相當龐大。因此，我國農村合作金融的制度變革與西方國家也有所區別，但在現階段我國已經沒有了純粹的農村合作金融。我國的農村合作金融的經濟基礎由原有的計劃經濟轉變為市場經濟，其經營目的由非營利性合作轉變為商業化經營，其組織形式由勞動聯合轉變為資金股份制，因此，不管對于中西方國家而言，農村合作金融制度發展都有一個共同特征—合作金融并存于商業金融。

農村合作銀行的思想觀念轉變。我國農村合作銀行的發展，需要改變傳統的思想觀念。首先，傳統的農村合作銀行為了支持農業經濟的發展是可以放棄盈利的，也就是“賠本支農”，這與金融制度本身發展的理念是相矛盾的。而且我們一直有一個誤區，就是農民很窮，所以其個人信用度不高，這種觀念是不正確的。從農村合作銀行長遠發展需求上看，應該樹立“以農養農”的觀念，以農業的發展帶動農村金融的發展，二者相輔相成，共同發展。其次，傳統的農村合作銀行一般都是國家出資設立的，屬于“官辦銀行”，這樣不利于農村合作銀行資金體制改革，因此倡導民辦理念，形成合理的資金結構，向股份制方向發展。再次，為了適應農村經濟發展的需求，建立適當規模的金融組織，才可以發揮最大的小額信貸和服務三農的功能。因此，不是銀行越大越好，不需要在農村建立規模較大的金融組織。最后，農村合作銀行的發展需要轉變行業壟斷的思想，想要農村合作銀行健康有序發展，必須建立健全金融機構之間的良性競爭機制，樹立金融市場的競爭觀念，良性競爭可以起到很好的互助作用。

農村合作銀行的經營方式轉變。隨著農村合作銀行向商業銀行的發展，其經營方式也發生了一定的變化。我國現在采用的經營方式是股份合作制，不可否認股份合作制對于農村金融制度的改革起到了一定的積極作用，但這種股份制與合作制的結合本身就存在難以回避的缺陷，具有一定的弱點。股份制體現的是一種資本的結合，按所持有的股份享有權利承擔義務；而合作制體現的是一種人的結合，是一種合作經營，承擔連帶責任。因此，股份制與合作制是不可能融合在一起的，這種制度“僅僅是一種過渡形態，不可能長期存在，它的商業化發展的形式是股份制商業銀行，這是其必然選擇—實現了股份制改造，實現了資本的人格化和以個人產權為基礎的資本經營，更具有效率，也更能夠從制度上保證利潤最大化目標的實現。”②因此，為了適應農村經濟的發展，股份合作制必然向股份制方向發展，農村合作銀行也最終會轉化為商業銀行。

農村合作銀行立法的必要性

想要健全農村合作銀行，必須有相關的法律來規范與保護，這樣農村合作金融制度才能有序持續發展，因此，迫切需要制定一部《農村合作銀行法》。

社會在不斷的變遷過程中，其重要內容和方式就是社會改革。而社會改革必然要由法律來維持秩序。對于經濟金融體制改革來說，其中關鍵的一個環節就是農村信用社的改革，改革的過程中也需要相配套的外部環境健全，其中法律制度的健全與規范是很重要的。我國從農村金融體制改革以來一直缺乏健全的法律制度作支撐，這樣改革必然存在一定的人為主觀因素，使改革或多或少都會發生一定的偏差。雖然我國也出臺了一些相關的行政規章，但比較分散，缺乏權威性，也不夠系統，因此執行不夠穩定。如銀監會《農村合作銀行管理暫行規定》第五十七條規定：“農村合作銀行接管、解散、撤銷和破產，執行《中華人民共和國商業銀行法》及有關行政法規的規定。”眾所周知，農村合作銀行并不完全等同于商業銀行，因此不應該適用商業銀行法來規范農村合作銀行，這樣不符合法學理念，也不適應實踐發展的需求。我國《立法法》第八條第八項明確規定，涉及“基本經濟制度以及財政、稅收、海關、金融和外貿基本制度”的事項只能制定法律來規范，因此，農村合作銀行也應該由全國人大及其常委會來制定相關法律。

國外一般都有明確的法律來規范農村合作金融組織及其經營行為，在信用社發展初期，發達國家一般就制定了專門法律來規范和引導信用社的發展。比如美國在1909年設立了第一家信用合作社，當年就制定了信用社法律來規范和調整。對于金融制度來說，一部健全的法律可以穩定金融秩序，規范金融市場，因此，農村金融合作社需要制定一部《農業合作銀行法》。這部法律必將成為農村合作銀行存在的法律基礎，為農村合作銀行的發展提供有序的外部環境，為農村合作銀行的組織和經營提供規范的法律依據。

農村合作銀行立法應考慮的相關問題

明確農村合作銀行的股權轉讓交易。農村合作銀行的發展必然建立在股權有序流通的基礎上，通過股權的轉讓交易使農村合作銀行的股份流動起來，這樣就可以使投資者的投資體現出一定的價值，獲得一定的投資收益，更有利于穩定和吸引投資者的投資。因此，明確農村合作銀行的股權轉讓交易可以有效的促進農村合作銀行的發展，優化其股權的結構，提高銀行的運營效率。但由于我國并沒有明確的法律來規范相關問題，使得農村合作銀行的股權交易實施起來較為困難。因此在農村合作銀行的立法中應該明確農村合作銀行的股權轉讓交易，使其股份流通有法可依。

明確農村合作銀行的市場退出保護機制。在市場競爭的環境中，任何一個行業都存在經營的風險，都有可能出現難以繼續經營的情況，但是由于金融企業的特殊性，銀行的市場退出機制一定要更加健全和完善，因為銀行金融企業直接影響到公眾的利益。農村合作銀行因為其較為特殊的金融職能，其設立的門檻較低，可以吸引大量的投資者進行投資，但如果沒有一個有效的市場退出規則，無法明確投資者等相關主體的責權利效，就會產生一定的負面影響。首先，市場退出規則的缺失會影響投資者的投資熱情，使投資者對于投資農村合作銀行更加謹慎；其次，市場退出規則的缺失會影響股東對其投資進行有效的監督，阻礙農村合作銀行的經營機制的改善；最后，市場退出規則的缺失會導致農村合作銀行的經營存在一定的道德風險，降低工作人員的經營積極性，刺激工作人員與貸款客戶進行共謀而中飽私囊，損害農村合作銀行的利益。因此在農村合作銀行的立法中應該明確農村合作銀行的市場退出保護機制，以便于更加有效的激勵農村合作銀行的良性發展，發揮其金融職能。

明確農村合作銀行的金融功能。農村合作銀行的改革不是簡單的合作制也不是商業化問題，更不是把合作制與商業化相結合。由于農村合作銀行既要體現為農村經濟服務的金融功能，又要實現金融企業的經營目的，所以應該在農村合作銀行法中明確其特殊的金融功能，由農村合作銀行的金融功能來建立與之相適應的組織機構，可以說金融機構的金融功能優于金融機構的組織結構，金融機構的組織結構主要體現在其具有的功能上，因此立法明確農村合作銀行的特殊金融功能是前提和基礎，這是一個原則性的立法規范。

立法應符合客觀的農村金融業務需要。由于農村合作銀行是為了農村經濟發展服務的，在立法過程中要結合我國農村經濟發展的實際情況，符合農村金融業務發展的需要。一般金融立法主要包括技術原則和操作特征原則。所謂技術原則是由金融行業的經濟規律所決定的，符合金融行業的業務性質，保證金融行業的正常進行，由此，技術原則一般是較為穩定，不能隨意修改和否定。所謂操作特征原則是由金融行業客觀業務活動需求所決定的，是可以保障金融行業正常經營的客觀條件，與技術原則相比較而言操作特征原則規定的較為靈活。一般符合技術原則規定，有利于實現金融業操作性要求的是合法行為，而不符合技術原則規定的，不利于這些操作性要求的就是非法的。因此在制定《農村合作銀行法》時，要把農村合作銀行法的技術原則和操作特征原則有效的結合起來。

【作者單位：齊齊哈爾大學；本文系黑龍江省教育廳2012年人文社會科學項目“農村合作金融的法制創新研究”階段性成果，項目編號：12522343】

【注釋】

①范靜：《農村合作金融產權制度創新研究—以農村信用社為例》，北京：中國農業出版社，2006年，第69頁。

②張樂柱：《農村合作金融制度研究》，北京：中國農業出版社，2005 年，第87頁。