淺談如何加強基層行信貸管理工作

【摘要】信貸風險管理是信貸管理的核心，貫穿于信貸管理工作的始終，要搞好信貸風險管理，使之成為防范和化解信貸風險的重要手段，關鍵應做好規章制度、信貸信息、管理模式和工作機制四篇文章。本文就如何加強基層行信貸管理工作展開分析和研究。

【關鍵詞】信貸 風險 管理 研究

從歷年的審計結果和有關的專項檢查來看，國有商業銀行二級分（支）行（含）以下經營審批的貸款總體質量較差，且存在的違規現象較為突出，因此如何提高基層行信貸管理水平和效果，成為全面提高國有商業銀行信貸資產質量的一項重要課題。信貸管理的目的在于防范信貸風險、規范信貸經營和信貸業務發展，基于這一定位，我認為基層行的信貸管理應把握的總體工作思路是“建章立制，防范信貸操作風險；通過獲取廣泛和高質量的信貸信息，提高對系統和非系統性信貸風險的識別、防范和規避能力；改造信貸管理模式，加強信貸管理與信貸經營的職能結合；建立高效的信貸管理機制，調動各種信貸工作資源的積極性。”根據上述總體思路，信貸管理的具體工作應從以下幾個方面展開：

一、建章立制，規范信貸人員的操作，防范操作風險

信貸風險始終存在于信貸經營管理中的各個環節，要讓信貸人員時刻保持職業的謹慎態度，就有必要建立一系列的規章制度，具體應從如下二個層面展開：

（一）制定完整統一的信貸操作準則

信貸操作的重心在信貸經營部門，信貸操作涉及信貸項目受理、貸前調查、項目申報、合同簽定、擔保登記手續、貸款發放、支用審批、貸后調查、本息回收等環節，每個環節又包括若干項內容，繁瑣的工作流程使信貸的操作風險較高，因此有必要建立完整統一的操作準則，以增強信貸人員規范操作的意識，提高其專業素養。

信貸操作準則涵蓋的內容較多，但關鍵應把握好以下幾個方面：

1.對外部資料的審查：一是取證方式的規定，如是否需要向發證機關求證，還是僅僅核對原件；驗資報告、審計報告是否取代合信貸人員對財務報表的獨立審查等；二是對資料的稽核標準，如公司合同或章程是否內容完整，要素齊全；營業執照、組織機構代碼證、稅務登記證上的公司名稱是否與公章上的名稱核對無誤等。

2.對信貸操作內控制度的規定：一是信貸項目雙人調查制；二是信貸資料復核制；三是項目申報內部審查制；四是項目定期風險分析制；五是貸款支用審批制；六是工作、討論文字記錄制。

3.信貸調查深入程度的規定：一是對借款人、擔保人情況調查的方式和內容；二是對貸后調查時間的規定；三是對調查報告格式和內容的要求。

制定信貸操作準則的目的是便于信貸人員規范操作，因此必須在防范操作風險和提高工作效率之間達成一種平衡，而一個完整統一的操作準則是可以實現這個目標的。

（二）建立規范的信貸檢查標準

信貸操作準則為信貸檢查提供了基本依據，要保證信貸人員嚴格執行操作準則，就必須加強信貸檢查，其中一項重要的工作內容是建立規范的信貸檢查標準，具體而言包括以下幾個方面：

1.明確信貸檢查的目標和原則。信貸檢查的目標是確保信貸經營部門規范操作；信貸管理工作的原則是以事實為依據，以制度為準繩，用制度來約束人。

2.信貸檢查的依據。信貸檢查人員依據信貸操作準則，對信貸經營部門人員的操作行為進行監督和檢查。

3.信貸檢查方式、內容和深入程度。信貸檢查按方式可分為非現場檢查和現場檢查；按內容可分為綜合性和專門性檢查；按深入程度可分為普查和抽查。信貸管理部門主要根據信貸操作風險的狀況和任務的輕重緩急，制定包括方式、內容和深入程度等組合的信貸檢查方案。

4.信貸檢查報告的格式和內容。明確檢查報告的格式和內容的目的在于向上級提供內容完整、清晰的信貸檢查情況。

5.督促整改程序。根據上級對信貸檢查報告作出的批示，督促信貸經營部門及時整改，并對有關違規人員作出相應的處罰。

二、提高信貸信息的收集、分析能力，防范信貸經營風險

信貸經營風險防范是信貸風險管理的重點，也是難點，如何有效防范經營風險，關鍵在于提高信貸信息的收集和分析能力，主要應從以下二個方面展開工作：

（一）整合行內信貸信息，加強分析工作

運用信息化技術，將公司類貸款、個人類貸款、信用卡賬戶、存款賬戶和代扣款等信息進行整合，并建立相關的查詢系統，可利用一定標識篩選，以提供完整的信貸信息，從而有利于防范項目層面的信用風險。

在現已運行的信貸信息系統等軟件工具提供信貸基本信息的基礎上，加強對行業、產品、區域貸款質量的整體分析工作，為把握全行的信貸經營風險提供行內業務信息支撐。

（二）提高對外部信息的收集和分析能力

1.明確對外信息收集的渠道。信貸經營部門主要負責信貸項目信息的收集，而信貸管理部門側重于經濟金融政策、行業形勢、投資熱點等宏觀層面信息的掌握，各司其職，構成一個點面結合的信息網。

2.信息收集的內容。收集項目信息，主要應掌握項目的行業地位、經營財務情況和發展趨勢等內容；把握宏觀信息，需了解經濟金融發展走勢以及對行業、區域經濟的影響。

3.建立外部信息定期分析制度。信貸經營部門和信貸管理部門應定期對外部信貸信息進行書面分析，將分析報告交流共享，并注意保存。

三、改造信貸管理模式，調動信貸經營部門和信貸管理部門的力量，共同實現信貸業務和信貸經營風險防范的平衡發展

基層行執行的嚴格的審貸分離體制，對于防范信貸經營風險和職業道德風險確實起到了很好的作用，但在運行過程中也顯現出一些弊端：一是經營部門與管理部門對于信貸增長點、行業走勢、優質客戶群等方面的判斷上，存在一定的偏差，從而影響審批效率；二是經營部門由于信貸營銷任務吃緊，管理部門對其申報的信貸項目很難作出獨立的判斷。上述弊端一定程度制約了信貸業務和信貸經營風險防范的平衡發展，因此我認為，在堅持審貸分離大原則的基礎上，有必要進行信貸管理模式改造方面的嘗試，具體設想如下：

（一）信貸經營部門和信貸管理部門共同參與信貸營銷計劃的制定

以完整、有效、及時的行內外信貸信息為依據，在重點投資領域、優勢行業、重要客戶群等方面達成共識，形成一個內容完整的信貸營銷計劃。

（二）信貸管理部門督促信貸營銷計劃的執行

信貸營銷計劃有助于增強信貸經營部門在信貸營銷方面的理性，也有利于防范信貸經營的系統性風險，同時為信貸管理部門在信貸項目的判斷上提供了基本依據，便于督促信貸經營部門的信貸營銷工作。

四、建立信貸管理工作機制，充分發揮規章制度、信貸信息和管理模式的作用，促進信貸風險管理健康、持續的運作

如果說規章制度、信貸信息和管理模式構成信貸風險管理機器的話，那么信貸管理工作機制便是這臺機器的燃油，它通過發揮激勵和約束的作用，使各級信貸人員在信貸風險管理的框架內忠實、有效地履行職責。

信貸管理工作機制主要應包括以下幾項內容：信貸管理工作流程；信貸人員工作內容及職責；信貸工作評價及責任處罰辦法。

針對信貸操作風險和經營風險的防范，信貸管理工作機制應涵蓋如下幾種類型：一是信貸檢查機制：目的在于具體落實信貸規范操作的要求；二是信貸風險預警機制：目的在于疏通信貸信息在信貸經營部門和信貸管理部門之間、風險管理人員和信貸審批人員之間的互動傳輸渠道，提高信貸信息的使用效果；三是信貸經營管理責任追究機制：通過對信貸人員在信貸操作、信貸經營審批工作中責任進行處罰，以增強工作責任和信貸風險意識。

只要在信貸風險管理方面做好信貸規章制度、信貸信息、信貸管理模式和信貸管理工作機制四篇文章，就能構筑信貸操作風險和經營風險防范的堅實基礎，并充分發揮現有信貸工作資源的作用，確保信貸業務的持續健康發展。

參考文獻

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作者簡介：劉柯杉（1972-），男，四川岳池人，經濟學學士，在銀行擔任風險經理，負責信貸風險管理工作。