富人險6大功用

近年來，億元保單頻頻出現(xiàn)，標(biāo)志著壽險市場已步入保障需求的新紀(jì)元。購買與身價相匹配的高額保障，悄然成為富裕人士保險消費(fèi)的大趨勢。人壽保險也許不是必需品，但絕對是必備品。對許多富裕人士來說，最讓他們感到安全的可能是一張巨額的人壽保單。

據(jù)理財專家的說法，最低投保保額在100萬元以上的保險產(chǎn)品，可以稱之為富人險。富裕人士為什么會舍得投保上百萬元甚至上億元保額的保單呢？究其原因，無非是看中了大額保單的資產(chǎn)保全與隔離等功能。高財商的人會利用保險轉(zhuǎn)移風(fēng)險、保全資產(chǎn)、規(guī)避稅收。世界上幾乎所有的產(chǎn)品都是錦上添花，只有保險既可以錦上添花又雪中送炭。

規(guī)避風(fēng)險，以小博大

風(fēng)險無處不在，特別是資產(chǎn)豐厚、賺錢能力超強(qiáng)的富裕人士如企業(yè)主群體，他們往往是一個家庭的最重要經(jīng)濟(jì)支柱。一旦發(fā)生人身意外，對于富裕人士來說失去的不只是生命，更會使其家庭瞬間失去頂梁柱，喪失了繼續(xù)高品質(zhì)生活的基礎(chǔ)。通過購買足額保障型保險產(chǎn)品，相當(dāng)于鎖定了大量資金，可保障在喪失掙錢能力或是發(fā)生意外身故時，為自己及親人挽回?fù)p失、保全資產(chǎn)，最大程度上保證生活質(zhì)量。

人壽保險有異于其他資產(chǎn)種類的地方，是它最基本的保障作用，這是保險產(chǎn)品特有的屬性，它能夠提供極佳的財務(wù)杠桿作用。對于一位健康成年人而言，一張年付幾百元的人壽保單，保額可達(dá)幾十萬元甚至更高。也就是說，其中的財務(wù)杠桿可高達(dá)100倍或以上。

養(yǎng)老保障，子女教育

相對于其他理財工具，人壽保險具備長期保證性，這是保險獨(dú)有的功能。

可以通過保險工具提前鎖定未來養(yǎng)老和教育花銷，指定妻子和子女作為受益人，為自己和妻子提早構(gòu)建養(yǎng)老保障，同時為子女盡早購買教育金產(chǎn)品。中國富裕人士喜歡買高額保險還有一個原因是他們的年齡。2013年8月“胡潤百富榜”上富豪們的平均年齡為52歲，其中有相當(dāng)大的比例還不到40歲。這意味著他們家庭成員的年紀(jì)還小，一些支出大頭比如子女的教育費(fèi)用還需要支付。

富裕人士逐漸增多，如何將自己辛苦攢下的家業(yè)順利傳承給下一代，是一個值得思考的問題。當(dāng)前，富二代多為80后、90后的年輕人，這批“幸運(yùn)兒”中的一些人對財富的意義不甚了解，往往過著不善節(jié)制或無節(jié)制的奢侈生活，這樣下去，資產(chǎn)很容易消耗掉。

為了避免這樣的情形，富有的父母不妨為“富二代”度身定制，購買一份合適的、高額的、偏儲蓄型的保險（如年金險、逐期返還型的分紅險、萬能險、投連險等），父母通過短期交費(fèi)或躉交的形式，為子女一次性購買一份大額保險，合同生效或滿幾年后，就可在15年、20年、30年或終身期間每年給予子女一筆保險金。如此一來，子女可以在相當(dāng)長一段時間內(nèi)獲得穩(wěn)定的收入，以保證生活質(zhì)量。

實(shí)力體現(xiàn)，生意所需

購買巨額保單，有時候會出于生意上的需要。業(yè)內(nèi)流傳著這樣的一個故事：有家年?duì)I業(yè)額超過9億元的企業(yè)，海外一位新客戶要求他提供資信證明。這位客戶說，老板個人的人壽保單就是一種資信，但通常的門檻是“1000萬美元的保額，每年保費(fèi)要20萬美元以上”。為此，這位老板投了百萬級的保單。

隔離風(fēng)險，規(guī)避債務(wù)

普通人買保險是為了把風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給保險公司，因?yàn)樗麄儾荒艹惺茱L(fēng)險帶來的財富損失；而富裕人士雖然可以用自己的錢來承擔(dān)風(fēng)險帶來的損失，但保險的意義在于，把辛苦賺到的錢，打拼下的江山安全地保留下來。

法律規(guī)定，保險單是以人的生命、器官和壽命為代價換來的將來收益的期權(quán)，不作為追償對象。封條可以查封各種財產(chǎn)，卻不能查封保險。如果發(fā)生債務(wù)糾紛，個人資產(chǎn)將會被用來償還債務(wù)，身家被沒收、查封；如果用這些錢買保險，即使房產(chǎn)、汽車都被追償，這張保單是可以保留的；而如果此前購買的是天價保單，即便公司破產(chǎn)，財產(chǎn)被查封，也依然有可能延續(xù)自己的富裕生活。所以，只有保險才是你真正所擁有的東西。

案例1：美國安然創(chuàng)始人肯尼斯在2001年公司破產(chǎn)之前，就花費(fèi)400多萬美元購買了多重商業(yè)年金保險。雖然肯尼斯已于2006年7月去世，但這并不影響他的家人從2007年開始每年享用90萬美元的年金返還。而這些年金受法律保護(hù)，債權(quán)人無法以此為由向肯尼斯家人追償。

案例2：1998年重慶萬縣出了一場車禍，有一對年輕夫婦當(dāng)場死亡，留下一個10個月大的孩子。這對夫婦都買過保險，保險公司需要支付的賠償金額是105.2萬元。就在這個時候，當(dāng)?shù)氐囊患毅y行找上門來，因?yàn)榉蚱迋z生前為了做生意，曾借了不少貸款，銀行要求先還貸款。官司打到法院，法院認(rèn)定，1995年頒布《保險法》里有一條：任何單位和個人無權(quán)對保險金進(jìn)行保全或凍結(jié)，于是，100多萬元就踏踏實(shí)實(shí)地留在了這個嬰兒手里，沒有拿去還銀行。這個案子后來成為類似案件的經(jīng)典參照案例。《保險法》中這些相關(guān)條文說明了一個道理：受益權(quán)大于債權(quán)。

案例3：王先生擁有一家進(jìn)出口貿(mào)易公司，年業(yè)務(wù)往來在5000萬元左右。包括個人房產(chǎn)在內(nèi)，王先生的個人資產(chǎn)在1000萬元左右。由于宏觀經(jīng)濟(jì)形勢不景氣，王先生的公司經(jīng)營狀況不佳。他擔(dān)心隨時有可能因?yàn)槟彻P款項(xiàng)出現(xiàn)意外而外債纏身。為此，王先生希望通過保險計劃，來實(shí)現(xiàn)合理避債。保險業(yè)專家表示，人身保險金不屬于破產(chǎn)債權(quán)。王先生的公司資產(chǎn)和個人資產(chǎn)，均可以通過保險在保證正常商業(yè)往來的同時，實(shí)現(xiàn)合理避債。5000萬元的業(yè)務(wù)往來，需要較強(qiáng)的流動性，可選擇投保萬能險，指定受益人。

對于保險給付金是否能夠免債，華泰人壽的理財專家認(rèn)為，根據(jù)我國《保險法》第四十二條的規(guī)定，如果債務(wù)人死亡，其購買的保險又有明確指定的受益人，不作為遺產(chǎn)處理，也不會被用來償還債務(wù)。但如果保險沒有指定受益人或是受益人先于被保險人死亡沒有其他受益人的，保險金將作為被保險人的遺產(chǎn)處理，須先用于清償被保險人的債務(wù)。另外，非人壽保險如健康保險、意外傷害保險等不具有避債功能。同時，如果購買保險資金屬于違法所得，或在公司出現(xiàn)問題之后投保，法院可裁定保險公司強(qiáng)行退保。

現(xiàn)金規(guī)劃，應(yīng)急準(zhǔn)備

企業(yè)主通常都會準(zhǔn)備一筆儲備金存到銀行，以備生意的周轉(zhuǎn)。當(dāng)債權(quán)債務(wù)問題出現(xiàn)，發(fā)生法律訴訟時，銀行的這些錢以至包括股票、房地產(chǎn)等都可能被凍結(jié)，生意上的往來或運(yùn)作可能會因?yàn)槿鄙僦苻D(zhuǎn)的現(xiàn)金流而導(dǎo)致停業(yè)甚至瀕臨破產(chǎn)。

如果提前擁有人壽保險的保單，這個問題就會輕易解決。他可以將保單的現(xiàn)金價值作為抵押品，向保險公司貸款。保單貸款利率與銀行商業(yè)貸款利率不同。最常見的就是“參照同期人民銀行短期貸款利率或上浮一定比例”來計。各家保險公司對貸款的最高比例規(guī)定不同，一般在保單現(xiàn)金價值的70%～80%，最高的能達(dá)到95%。

案例4：王先生于2004年投保了某款理財型保險，保費(fèi)是躉交100萬元。2008年北京奧運(yùn)會前期，酒店用品的生意迎來機(jī)會，他想向銀行貸款，折騰了3個月未果，后經(jīng)保險代理人提示做了保單貸款。他的貸款情況是這樣的：保險公司為他提供5.6%的貸款利率，期限為半年，同時保險公司反過來還要給他大約4%的投資回報，所以實(shí)際上他得到了利率僅為1.5%的貸款70萬元。而且保險公司在一周內(nèi)就把款打到了他的賬上。

業(yè)內(nèi)流傳著這樣一種現(xiàn)金規(guī)劃方法：假設(shè)一個企業(yè)家擁有個人資產(chǎn)1億元，加上其他運(yùn)作資金，每年拿出500萬元用于購買人壽保險，遠(yuǎn)低于總運(yùn)作資金的5%，不會影響其投資計劃。又假設(shè)在第10年，因?yàn)榉N種原因，企業(yè)面臨破產(chǎn)。此時，有兩個方案可供選擇：一是如果只是短期資金周轉(zhuǎn)，可以通過保單貸款的方式解決，相信5000萬元可以讓一個企業(yè)家東山再起；二是如果已對企業(yè)經(jīng)營徹底失去信心，5000萬元應(yīng)該可以讓一個企業(yè)家在企業(yè)破產(chǎn)之后維護(hù)尊嚴(yán)甚至盡享奢華。

財富傳承，合理避稅

在國外，很多國家都征收遺產(chǎn)稅，而且額度很高。根據(jù)國務(wù)院2013年2月上旬發(fā)布的《關(guān)于深化收入分配制度改革的若干意見》，“研究在適當(dāng)時期開征遺產(chǎn)稅問題”是加快健全再分配調(diào)節(jié)機(jī)制的重點(diǎn)工作之一。盡管十八屆三中全會沒有進(jìn)一步作出明確，但遺產(chǎn)稅的征收是遲早的事情。

根據(jù)《保險法》的規(guī)定，被保險人死亡后，人壽保險金歸受益人所有，不屬于被保險人的遺產(chǎn)，受益人無須清償被保險人生前所欠的稅款和債務(wù)。這是因?yàn)椋诒ｋU合同指定受益人時，保險金的索賠權(quán)已明確為受益人所有。

壽險還具備了一定的遺囑替代功能，這表現(xiàn)在通過保單可以指定多名受益人，同時還可以指定受益份額和受益順序。這樣，事前若能安排好受益人順序及確認(rèn)每一受益人的受益份額，即便被保險人遽然離世沒有留下遺囑，也可以在相當(dāng)程度上避免家庭內(nèi)部的紛爭。

業(yè)內(nèi)流傳著一則猶太人傳承財富的故事：祖父花200萬元為自己購買了2000萬元的保險，在他離世那天，保險公司送來了2000萬元；父親從中抽出400萬元配置了4000萬元保險，當(dāng)父親離世時，兒子拿到了4000萬元的保險金，遺產(chǎn)稅分文未交……

案例5：中國臺灣地區(qū)首富蔡萬霖2004年9月去世，留下超46億美元的龐大遺產(chǎn)。按照臺灣地方法律，他的子女需要交納782億新臺幣的遺產(chǎn)稅。不過，蔡萬霖對于避稅之道很有心得，曾經(jīng)購買數(shù)十億新臺幣的巨額壽險保單，將資產(chǎn)通過人壽保險的方式安全合法地轉(zhuǎn)移給了下一代。最終，當(dāng)局只收到了5億元新臺幣的遺產(chǎn)稅金。

但臺塑集團(tuán)創(chuàng)辦人王永慶的后人就沒有那么幸運(yùn)。王永慶與2008年10月去世，臺灣稅務(wù)部門核定其繼承人須交遺產(chǎn)稅119億新臺幣，創(chuàng)下臺灣地區(qū)最高遺產(chǎn)稅紀(jì)錄。為拿到巨額遺產(chǎn)，王家12名繼承人不得不以“質(zhì)押股票”或“借款”等方式籌措稅款。

案例6：40歲的李先生事業(yè)有成，育有一兒一女，他擁有1.5億元的資產(chǎn)。由于太太2012年因病去世，他決定為自己制定一個財富傳承方案。考慮到兒子繼承了他在商業(yè)上的天賦，他希望兒子可以繼承家族生意并將其發(fā)揚(yáng)光大，同時他想多給女兒留些財產(chǎn)，盡量做到兩個孩子一碗水端平。于是，李先生選擇了一次性交費(fèi)，以4000萬元現(xiàn)金購買一份保額為1億元的終身壽險，指定女兒為保單唯一受益人。這樣，李先生的子女分別可繼承1.1億元和1億元的資產(chǎn)（假設(shè)其他資產(chǎn)價值不變）。這樣的傳承安排還可以省卻不少中介費(fèi)用。

對富裕人士而言，及早做好人生財富的規(guī)劃，對自己、對家人都是一種明智的選擇。而這通過保險的避稅功能進(jìn)行資產(chǎn)保全無疑是一種很好的財富安排。同時，保險指定受益人的獨(dú)特方式還可以避免遺產(chǎn)糾紛。