創(chuàng)新就業(yè)小額擔(dān)保貸款反擔(dān)保方式

◎ 文/陳前進(jìn)

創(chuàng)新就業(yè)小額擔(dān)保貸款反擔(dān)保方式

◎ 文/陳前進(jìn)

我國(guó)是一個(gè)人口眾多、經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平不高且發(fā)展不平衡的國(guó)家。這一基本國(guó)情決定了我國(guó)就業(yè)問(wèn)題的長(zhǎng)期性和復(fù)雜性。為解決就業(yè)難的問(wèn)題，國(guó)家、省、市都發(fā)布了支持創(chuàng)業(yè)、增加就業(yè)的相關(guān)政策。其中就業(yè)小額擔(dān)保貸款就是中央出臺(tái)的下崗失業(yè)人員再就業(yè)相關(guān)扶持政策之一，是國(guó)家運(yùn)用金融手段支持下崗失業(yè)人員再就業(yè)的重要舉措，該項(xiàng)政策能否落實(shí)好壞，不僅涉及民生，更關(guān)乎穩(wěn)定。

中小企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀及資金需求

中小企業(yè)是我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的基石，為我國(guó)經(jīng)濟(jì)持續(xù)快速發(fā)展作出了重要貢獻(xiàn)。截至2012年底，全國(guó)工商注冊(cè)的中小企業(yè)總量超過(guò)4200萬(wàn)家，比2007年增長(zhǎng)了49.4%，占全國(guó)企業(yè)總數(shù)的99%以上。全國(guó)中小企業(yè)貢獻(xiàn)了58.5%的GDP，68.3%的外貿(mào)出口額，52.2%的稅收和80%的就業(yè)，在促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快增長(zhǎng)、緩解就業(yè)壓力、實(shí)現(xiàn)科教興國(guó)、優(yōu)化經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)等諸多方面均發(fā)揮著越來(lái)越重要的作用。

但是由于我國(guó)中小微企業(yè)的規(guī)模小、技術(shù)和資金實(shí)力較為薄弱、企業(yè)受傳統(tǒng)體制以及外部宏觀經(jīng)濟(jì)影響較大，再加上中小企業(yè)財(cái)務(wù)管理水平相對(duì)較低，使我國(guó)中小企業(yè)的生存現(xiàn)狀不容樂(lè)觀。特別是2013年以來(lái)，一些中小企業(yè)出現(xiàn)了資金鏈斷裂，老板跑路、企業(yè)倒閉的情況。導(dǎo)致這種情況的原因主要包括2個(gè)方面：一是因?yàn)槠髽I(yè)自身規(guī)模小，自有資金不足、信譽(yù)不高、信用等級(jí)普遍較低。二是政府對(duì)中小企業(yè)貸款支持和擔(dān)保不足，以及我國(guó)信用制度體系不健全。因此，提高中小企業(yè)的存活與發(fā)展能力，需要加大財(cái)稅政策支持力度，解決中小企業(yè)融資難等問(wèn)題。

就業(yè)小額擔(dān)保貸款反擔(dān)保方式的措施

就業(yè)小額擔(dān)保貸款是指通過(guò)政府出資設(shè)立擔(dān)保基金，委托擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供貸款擔(dān)保，由經(jīng)辦商業(yè)銀行發(fā)放，以解決符合一定條件的待、就業(yè)人員（扶持對(duì)象）從事個(gè)體經(jīng)營(yíng)自籌資金不足和安置扶持對(duì)象就業(yè)的勞動(dòng)密集型中小微企業(yè)流動(dòng)資金不足的一項(xiàng)貸款業(yè)務(wù)。就業(yè)小額擔(dān)保貸款主要用作自謀職業(yè)、自主創(chuàng)業(yè)或合伙經(jīng)營(yíng)和組織起來(lái)創(chuàng)業(yè)的開(kāi)辦經(jīng)費(fèi)和流動(dòng)資金，補(bǔ)充安置扶持對(duì)象就業(yè)的勞動(dòng)密集型中小微企業(yè)流動(dòng)資金。而以各種申貸方式申請(qǐng)小額擔(dān)保貸款時(shí)，須提供擔(dān)保機(jī)構(gòu)認(rèn)可的反擔(dān)保。

1.抵押反擔(dān)保措施

抵押反擔(dān)保是指被擔(dān)保人或第三人以其確定的不動(dòng)產(chǎn)不轉(zhuǎn)移占有，以該財(cái)產(chǎn)作為債務(wù)的擔(dān)保，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)按照擔(dān)保法及有關(guān)解釋細(xì)則規(guī)定，以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。可以抵押的財(cái)產(chǎn)有：企業(yè)或個(gè)人所有的房屋和其他地上定著物；企業(yè)或個(gè)人依法有權(quán)處分的國(guó)有土地使用權(quán)、房屋和其他地上定著物。

2.保證反擔(dān)保措施

保證反擔(dān)保又稱信用反擔(dān)保，是保證擔(dān)保方式在反擔(dān)保中的適用，即債務(wù)人之外的保證人與本擔(dān)保人約定，當(dāng)本擔(dān)保人取得對(duì)債務(wù)人的追償權(quán)而債務(wù)人不向其履行債務(wù)時(shí)，由保證人按照約定向本擔(dān)保人履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的反擔(dān)保方式。

就業(yè)小額擔(dān)保貸款反擔(dān)保方式的局限

1.貸款人可供抵押的資產(chǎn)有限

擔(dān)保機(jī)構(gòu)、銀行在擔(dān)保貸款的操作中，要求貸款人（企業(yè)或個(gè)人）提供足值有效的抵押，要求所有權(quán)明晰且無(wú)爭(zhēng)議、能夠快捷低成本地實(shí)現(xiàn)物權(quán)轉(zhuǎn)化成現(xiàn)金。在實(shí)際操作上，貸款人的資產(chǎn)能夠作為抵押品的范圍較窄，可抵押范圍集中在土地使用權(quán)、房產(chǎn)等不動(dòng)產(chǎn)方面，且集體土地、集資房、自建房不能抵押。

2.對(duì)反擔(dān)保人的要求過(guò)嚴(yán)

各地為了降低貸款風(fēng)險(xiǎn)，在反擔(dān)保人的選擇上非常嚴(yán)格。一般要求職業(yè)為公務(wù)員和事業(yè)單位工作人員。為解決現(xiàn)實(shí)操作中遇到的反擔(dān)保人資質(zhì)不足的問(wèn)題，有些地區(qū)將反擔(dān)保人的范圍擴(kuò)大到有穩(wěn)定收入的國(guó)有企業(yè)職工。就業(yè)小額擔(dān)保貸款的扶持對(duì)象多為下崗失業(yè)人員、返鄉(xiāng)農(nóng)民工、就業(yè)困難人員和高校畢業(yè)生。此類人員均為社會(huì)弱勢(shì)群體，缺乏必要的社會(huì)資本，故較難尋求到符合資質(zhì)的反擔(dān)保人對(duì)小額貸款進(jìn)行擔(dān)保。作為小額擔(dān)保貸款的申請(qǐng)人，其所擁有的不動(dòng)產(chǎn)有限，部分申請(qǐng)人連自身住房都缺乏，因此，其親戚朋友害怕承擔(dān)連帶責(zé)任和貸款風(fēng)險(xiǎn)而不愿意為其出具擔(dān)保合同或出面擔(dān)保。

3.對(duì)反擔(dān)保比例要求過(guò)高

小額擔(dān)保貸款針對(duì)的客戶群體（扶持對(duì)象）的特殊性決定了貸款的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)很高。為了解決借款人提供反擔(dān)保面臨的困難，中央要求和鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)不斷降低反擔(dān)保金額要求，以期滿足更多缺乏社會(huì)資本及經(jīng)濟(jì)能力的社會(huì)人員的貸款需求。但在各地實(shí)際工作中，反擔(dān)保的比例基本是100%的全額反擔(dān)保，且按照反擔(dān)保物評(píng)估價(jià)的70%核定貸款額。全額反擔(dān)保的要求增加了借款人的貸款難度，也降低了反擔(dān)保保證人的反擔(dān)保意愿。

反擔(dān)保方式的創(chuàng)新

反擔(dān)保作為風(fēng)險(xiǎn)控制的主要措施之一，在一定程度上限制了對(duì)小額擔(dān)保貸款的需求。因此，在風(fēng)險(xiǎn)控制與滿足貸款需求之間尋求平衡的關(guān)鍵辦法是反擔(dān)保方式的創(chuàng)新，提供多種擔(dān)保方式供借款人選擇。

1.擴(kuò)大反擔(dān)保人員范圍

反擔(dān)保人的資質(zhì)要求，可以由原來(lái)的機(jī)關(guān)、事業(yè)單位工作人員擴(kuò)大到經(jīng)營(yíng)良好、收入穩(wěn)定的各類企業(yè)員工或社會(huì)團(tuán)體工作人員。

2.擴(kuò)大財(cái)產(chǎn)擔(dān)保范圍

（1）對(duì)主要生產(chǎn)設(shè)備投資大、設(shè)備價(jià)值高、管理規(guī)范的中小企業(yè)，可用擁有所有權(quán)（融資、租賃設(shè)備除外）的主要生產(chǎn)設(shè)備作為貸款抵押，根據(jù)設(shè)備的通用化程度、使用狀況、更新時(shí)限，按照評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)定的價(jià)值確定貸款抵押額度。

（2）國(guó)有土地使用權(quán)預(yù)登記（保證金）或拆遷預(yù)期收益抵押方式。對(duì)已交土地款（或保證金），正在辦理土地使用權(quán)證的企業(yè)，采用國(guó)有土地使用權(quán)預(yù)登記的做法，以正在辦理的國(guó)有土地使用權(quán)作為貸款抵押，按照實(shí)際繳納國(guó)有土地出讓金的百分比認(rèn)定貸款額度，辦好土地使用權(quán)證后立即辦理土地抵押手續(xù)。對(duì)已確定或正在進(jìn)行的部分拆遷、整體搬遷的企業(yè)，以其拆遷、搬遷的預(yù)期收益作為貸款抵押，按照實(shí)際收益的百分比認(rèn)定貸款額度，擔(dān)保機(jī)構(gòu)再與政府土地收儲(chǔ)中心、貸款企業(yè)、放款銀行簽訂抵押協(xié)議。

草原飛虹

巴音布魯克草原位于新疆巴音郭楞蒙古自治州和靜縣，海拔約2500米，是典型的禾草草甸草原，也是天山南麓最肥美的夏季牧場(chǎng)。草原東西長(zhǎng)270公里，南北寬136公里，面積約2.3萬(wàn)平方公里，是我國(guó)第二大草原。

于懷/攝

（3）企業(yè)法人保證方式。對(duì)控股或占股總公司商業(yè)信譽(yù)好，銀行給予總公司授信的所屬中小企業(yè)，總公司在其授信的范圍內(nèi)提供連帶責(zé)任保證。

（4）依法可以轉(zhuǎn)讓的股權(quán)質(zhì)押方式。對(duì)抵押人享有所有權(quán)或依法具有處分權(quán)的可以轉(zhuǎn)讓的股份作為抵押，按照會(huì)計(jì)師事務(wù)所評(píng)估價(jià)值的一定比例核定貸款額度，并到工商部門辦理股權(quán)質(zhì)押登記手續(xù)。

3.建立信用社區(qū)模式

建立信用社區(qū)是指由社區(qū)根據(jù)創(chuàng)業(yè)者在社區(qū)日常生活行為而作出的信用擔(dān)保評(píng)價(jià)作為下崗失業(yè)人員申辦小額擔(dān)保貸款的“反擔(dān)?！毙问健?duì)于信用評(píng)價(jià)高的下崗失業(yè)人員可以免除貸款擔(dān)保。另外，在反擔(dān)保要求上，也可以區(qū)別對(duì)待。對(duì)于參加過(guò)創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)、創(chuàng)業(yè)計(jì)劃周詳、有過(guò)創(chuàng)業(yè)經(jīng)驗(yàn)、學(xué)歷較高并且無(wú)不良信用記錄的申請(qǐng)人，可以免除擔(dān)保。

創(chuàng)新反擔(dān)保方式的風(fēng)險(xiǎn)及防控措施

創(chuàng)新反擔(dān)保方式須在風(fēng)險(xiǎn)可控、程序合規(guī)的前提下以服務(wù)企業(yè)發(fā)展為宗旨，通過(guò)扶持企業(yè)發(fā)展使就業(yè)扶持對(duì)象充分就業(yè)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的全面發(fā)展。

1.反擔(dān)保主體資格審查不當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)及控制措施

擔(dān)保業(yè)務(wù)中，一旦發(fā)生代償，擔(dān)保公司或擔(dān)保人的損失能否挽回，很大程度上取決于反擔(dān)保人的清償能力和履約能力。一旦對(duì)反擔(dān)保主體資格審查不當(dāng)，將可能造成無(wú)法履約和償還的風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)其反擔(dān)保主體資格的法律審查把關(guān)不當(dāng)，也可能導(dǎo)致反擔(dān)保合同無(wú)效。因此，在擔(dān)保業(yè)務(wù)中要依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)對(duì)反擔(dān)保主體進(jìn)行限制，更要加強(qiáng)審查。應(yīng)對(duì)措施是把小額擔(dān)保貸款的扶持對(duì)象控制在當(dāng)?shù)乜晒芾矸秶鷥?nèi)。

（1）對(duì)于個(gè)人，從外地來(lái)本市者必須居住半年以上，持有全國(guó)統(tǒng)一樣式的《就業(yè)失業(yè)登記證》，法定勞動(dòng)年齡以內(nèi)，誠(chéng)實(shí)守信、具有完全民事行為能力，并在當(dāng)?shù)鼐蜆I(yè)創(chuàng)業(yè)，穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)半年以上。

（2）對(duì)于企業(yè)，則是吸納安置扶持對(duì)象較好，內(nèi)部管理制度完善，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算制度規(guī)范，資產(chǎn)狀況良好，依法納稅，具有符合法定要求的注冊(cè)資本金和必要的運(yùn)營(yíng)資金、經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所及設(shè)施，經(jīng)營(yíng)情況正常，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模及提供的就業(yè)崗位穩(wěn)定并具有提升空間，無(wú)中斷經(jīng)營(yíng)的跡象，企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)符合國(guó)家法律法規(guī)或產(chǎn)業(yè)政策，主要產(chǎn)品市場(chǎng)穩(wěn)定或市場(chǎng)潛力大，可持續(xù)發(fā)展趨勢(shì)好。

2.借款人經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)及控制措施

借款人經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)是指借款人因經(jīng)營(yíng)管理、市場(chǎng)變化、災(zāi)害和道德因素等不能或不愿按期歸還貸款本息的風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于此類風(fēng)險(xiǎn)的控制要強(qiáng)化對(duì)企業(yè)的監(jiān)管，嚴(yán)格把關(guān)企業(yè)申請(qǐng)資料、認(rèn)真做好實(shí)地調(diào)查、定期做好考察和監(jiān)管，做到及時(shí)、準(zhǔn)確地掌控企業(yè)經(jīng)營(yíng)動(dòng)向。為控制風(fēng)險(xiǎn)，充分保障國(guó)家資金安全，還應(yīng)加強(qiáng)財(cái)政、國(guó)土、房地產(chǎn)交易、銀行、工商等相關(guān)部門之間的配合和協(xié)調(diào)力度，共同杜絕風(fēng)險(xiǎn)漏洞。

3.審查和操作不當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)及控制措施

審查和操作風(fēng)險(xiǎn)，是指因公司內(nèi)部控制、治理機(jī)制失效以及信息技術(shù)系統(tǒng)失效等可能造成的貸款風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)辦銀行和擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)貸款項(xiàng)目貸后監(jiān)督管理不善的風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)此，經(jīng)辦銀行和擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)共同對(duì)貸款項(xiàng)目進(jìn)行貸后監(jiān)督管理，掌握貸款項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況和貸款使用等情況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)采取相應(yīng)措施，督促借款人（用款人）按約履行還款責(zé)任。

小額擔(dān)保貸款在我國(guó)開(kāi)展的時(shí)間不長(zhǎng)，借款人、經(jīng)辦銀行、擔(dān)保機(jī)構(gòu)、財(cái)政部門等環(huán)節(jié)都處于積累經(jīng)驗(yàn)的階段，現(xiàn)行管理體制、機(jī)制也有待進(jìn)一步完善。其中，小額擔(dān)保貸款反擔(dān)保方式的局限性是制約小額擔(dān)保貸款可持續(xù)開(kāi)展的重要因素。破解小額擔(dān)保貸款發(fā)展的難題，不僅需要政府與金融機(jī)構(gòu)明確責(zé)任和義務(wù)，共同構(gòu)建促進(jìn)小額擔(dān)保貸款可持續(xù)開(kāi)展的長(zhǎng)效機(jī)制，更需要對(duì)小額擔(dān)保貸款反擔(dān)保方式進(jìn)行創(chuàng)新并進(jìn)行良好的風(fēng)險(xiǎn)控制。

（作者單位：貴陽(yáng)經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)就業(yè)小額貸款擔(dān)保中心）

編輯：武振協(xié)