溫州農村資金互助會發展的思考

●陳忠陸 黃金碧

溫州農村資金互助會發展的思考

●陳忠陸 黃金碧

溫州金融綜合改革是國家級改革試點，也是浙江省委省政府確定的“四大國家級戰略舉措之一”。溫州金改的根本任務是解決民間資金投資難、中小企業融資難的“兩難”問題。作為溫州金改任務之一的加快發展新型金融組織——溫州農村資金互助會，順應“金改”大勢，積極投身農村金融改革試驗的進程。讓農村資金互助會這種微型農村金融組織在基層廣泛設點，讓農民抱團取暖有效激活“三農”資本，緩解融資難題。使“金改”的觸角迅速深入溫州農村，構造一張服務“三農”的金融之網。

溫州金改 資金互助會 現狀 問題 對策

溫州是我國民間資本最具活力的前沿地帶。2012年3月28日，國務院批準實施《浙江省溫州市金融綜合改革試驗區總體方案》，在溫州推進“金改”。溫州“金改”不只聚焦城市，也同樣關注農村。作為舉辦責任主體的溫州市供銷社（農合聯）順應“金改”大勢，憑借長期參與農村金融合作和金融創新的經驗和獨特優勢，積極投身農村金融改革試驗的進程。讓農村資金互助會這種微型農村金融組織在基層廣泛設點，讓農民抱團取暖有效激活“三農”資本，緩解融資難題。使“金改”的觸角迅速深入溫州農村，構造一張服務“三農”的金融之網。

一、國內新型農村金融機構的構成體系

2006年底，以銀監會出臺《關于調整放寬農村地區銀行業金融機構準入政策的意見》為標志，農村資金互助社和村鎮銀行、小額貸款公司一起獲得了農村地區銀行業金融機構的合法身份。隨著我國農村金融改革工作的深入推進，農村金融由政策性、商業性和互助（合作）性金融三部分組成的觀點已逐漸成為共識。農村互助性金融俗稱民間金融。由于農村地區的正規金融機構難以覆蓋所有農戶、尤其是低收入農戶群體，因此非正規金融在發展中國家的農村地區廣泛存在，例如儲貸協會、專業放貸人、互助資金等。

目前我國農村資金互助組織主要有四類：一是由銀監會批準成立、正式發放金融牌照的農村資金互助社，全國僅49家，由地方銀監局監管，目前處于停批狀態；二是地方農工辦或農工委在專業合作社框架內審批的資金互助部，受中央一號文件和農業部相關政策鼓勵，目前在全國已經超過1000家，僅江蘇就有400多家；三是扶貧辦“貧困資金扶助項目”所設立的貧困村村級發展互助資金會，2006年財政部開始試點該項工作，由專項安排投入的財政扶貧資金以及貧困村內農戶以入股方式投入的自有資金組成；四是民間自發組織的農民資金互助社。總體估計，目前全國各地以各種形式存在的農村資金互助組織則超過萬家。

二、溫州農村資金互助會創新發展現狀

互助會在溫州民間歷史悠久，俗稱標會、搖會等。20世紀90年代，溫州曾興起191家農村合作基金會和34家金融服務部，后來由于用超高利率引誘而形成大量不良資產遭到政府清理關閉。為深化溫州“金改”，2012年8月，溫州市政府下發了《關于推進農村金融體制改革的實施意見》。此次出臺的“1+11”系列文件中，發展農村資金互助會是此次改革的重要突破和一大亮點。所謂農村資金互助會，即在有條件的農民專業合作社或村股份經濟合作社內部，由合作社社員自愿入會組成、為會員提供資金融通服務的自我服務組織。規定此類互助會將按照“生產合作、供銷合作、信用合作”三位一體的要求，遵循“組織封閉、對象封鎖、上限封頂”和“為農性、互助性、規范性”的“三性要求”及“有效控制風險、規范管理運作”的原則運行。其設立實行核準制，由各級農業行政部門主管，農合聯組織牽頭實施，地方金融監管部門監管。根據計劃安排，有關鄉鎮及涉農街道將于年內率先開展農村資金互助會試點，2013年力爭總數達到100家以上。

溫州市供銷社（農合聯）在牽頭實施農村資金互助會組建工作中，嚴格按照相關規定，采取產業發展前景廣闊的合作社優先、發起人有公信力優先、地方政府重視支持優先的“三優先”辦法，推動農村資金互助會發展。第一批試點工作確定了19家籌建單位，目前已有14家資金互助會正式營業，截至2013年9月末，共吸收會員6880戶，入會金8376.59萬元，另吸收互助金4499.46萬元；累計發放互助金872筆金額達1.93億元。其中，籌資總額（吸收的入會金與互助金之和）在500萬以下的5家；籌資總額在500萬～500萬的有5家；籌資總額在1500萬以上的4家。從全市來看，14家資金互助會的全部籌資總額已近1.3億元；從單體來看，吸收、投放資金總余額在2000萬以上的有3家，已初步顯現運營規模。目前，第二批資金互助會的申報、組建工作已全面展開，已有80多家合作社（發起單位）開展了申報，各地正在開展聯合審查、培訓，積極指導合作社開展籌建開辦工作。

從全市已正式開業的農村資金互助會情況來看，主要有以下幾種辦會形式。一是在單個專業合作社內部發起。以經營大戶為主進行籌建，專業合作社社員共同參與，資金規模較小，部分資金互助會與托管銀行協商放大5倍金額或由農信擔保公司擔保發放互助金，如樂清市新科農業專業合作社資金互助會，占用費率8～10‰（月利率）收取。二是由村股份經濟合作社發起。如洞頭縣岙仔村股份經濟合作社以全村村民為會員，從村股份經濟合作社待分配集體資金中拿出300萬，作為入會金，以8.1‰的占用費率投放漁民羊棲菜、海藻等種養。三是由多家專業合作社聯合發起。多家專業合作社經過重組，重新成立一家專業合作社作為發起合作社，資金規模較大，如甌海區僑鄉花卉專業合作社資金互助會，吸收資金規模4116萬，對社員2萬元以內的小額互助金實行個人信用發放，占用費率0.42‰；大額互助金實行社員互保和抵押發放，占用費率0.42～0.93‰。通過資金互助會的運行，一方面農戶閑散資金得到了利用，另一方面有資金需求的農戶會員能夠以相對較低的費用率取得所需生產經營資金，發揮了資金互助會會員之間的互助互惠和便農融資的作用，促進生產合作、供銷合作、信用合作“三位一體”各環節的相互促進、緊密聯合，為幫助農戶解決備耕生產、種苗投放、經營販銷等過程中的資金短缺問題起到較好的作用，在當地產生了較大的影響。

三、溫州農村資金互助會發展中存在的問題

1.各層面的認識與需求不一致，抱著觀望態度。現在許多合作社互助會籌辦人員對農村資金互助會的認識還停留在當年基金會的思想上，當地政府怕出風險的思想仍存在，抱有觀望態度，全市總體上進展比較滯后。從市級層面來講，各部門都作了許多的努力，今年3月以來，市供銷社（農合聯）對各開業互助會和“三位一體”農合聯試點開展走訪調研，爭取對資金互助會和農合聯工作的支持。現第二批互助會的申報材料已經報到縣級農合聯，在協調部門聯審并請示縣級人民政府同意。

2.存在非營利性組織與資本逐利性的矛盾。目前，在全國范圍內，大多數的草根金融機構都通過工商或民政部門進行注冊，并沒有金融許可證，處于“合法”與“非法”的中間地帶。溫州的農村資金互助會也遭遇了這個身份尷尬問題。目前溫州市農村資金互助會都登記為民辦非企業單位，這也意味著，它是一家從事非營利性社會服務活動的社會組織，但是資金互助會是會員出資，存在盈利和分紅的內在需求。如何解決非營利性組織與民間資本天然的逐利性之間的內在矛盾，這也是舉辦和監管突出的難題。

3.籌辦試點環節多，細節協調較復雜。在合作社開展信用合作，我國還沒有現成的具體法規政策，在法人登記、互助資金融通、政府與責任部門的管理服務等方面進行了比較多的創新突破，需要市、縣級多個部門協調的具體操作細節多，比如民政登記、互助會資金結算監管等方面。具體到民政登記中需提交的相應材料由哪個單位出具，如合作社驗資報告、消防安全證明等；互助會業務操作程序、資金結算中的現金交易等問題都影響到籌辦試點的進度和可操作性。

4.運營成本偏高，風險防控須加強。部分資金互助會運營成本較高，需投入數十萬元進行經營場所裝修、硬件購置，還需開支聘請人員的工資。部分資金互助會購置電子化財務操作系統，加上配套電腦硬件，成本約在5～10萬。同時，工作人員的業務能力偏低，金融知識缺乏，資金互助會安保措施和風險防控意識需要加強和提高，內部管理與控制需要進一步加強。

5.占用費率偏高，扶持政策欠缺。盡管會員借用互助金基本用于農業生產用途，但資金占用月利率卻普遍在一分左右（即年利率12%）甚至更高，高出當地面向“三農”的農信社或者銀行的農業種養類貸款利息，對大多數農戶來說這種資金成本明顯偏高。按照規定，資金互助會的資金來源除吸納會員入會資金、互助金等作為主要資金來源以外，還包括接受社會捐贈和政府財政補貼等其他資金。在現階段缺乏社會捐贈和政府補助的情況下，資金互助會平時除了向社員支付和銀行一樣利率的存款利息，除營運成本開支外，年底還要有結余給會員分紅。要維持正常運營，互助金占用費短期內難以下調。目前各縣（市、區）針對資金互助會的配套政策尚未出臺，貼息、開辦費補貼等相關財政補貼也未最終確定。

四、溫州農村資金互助會創新發展的對策建議

1.把握資金互助會市場定位，明確機構經營目標。資金互助會應將市場定位在正規金融機構難以覆蓋的客戶群體，為其提供信貸服務，具體包括三類服務對象：一是新型農村合作經濟組織成員，二是有小額信貸需求的農戶，三是正規金融業務輻射能力范圍之外的其它客戶群體。資金互助會體制設計要充分體現“互助性”，不以盈利為終極目標。一是要控制會員規模，充分體現信息優勢；二是要堅持小額原則，避免違約風險放大；三是要充分體現“便農”，資金互助會融資期限設計要與農業生產季節相匹配，同時要盡量降低融通資金占用費率。

2.強化業務指導，積極穩妥推進資金互助會組建。根據溫州市委要求，以推進資金互助會組建工作為契機，加強農合聯（供銷社）三級體系，強化市、縣級農合聯農信部建設，增強對農村資金互助會的服務管理和業務指導，切實發揮農信部的職能作用，幫助與促進資金互助會的建設發展。資金互助會屬于“接地氣”的新型農村金融組織，積極鼓勵優質專業合作社申報試點非常有必要。按照市農村“金改”工作的部署，市供銷社（農合聯）應對各地加強督促指導。

縱觀國內外，有金融業就可能發生金融危機。包括美國在內，概不例外。因此，發展農村資金互助會要建立切實可行的檢查監管機制，建議市縣各級地方金融管理機構加強全流程動態監管，把問題解決在萌芽狀態，防止產生區域性重大社會震蕩。

3.依托行政力量，落實鄉鎮監管職責。資金互助會的經營地點在鄉鎮，經營管理人員、信貸工作人員中大多數或者曾經是政府機關工作人員和村干部。資金互助會倘若出了嚴重擠兌問題，維穩任務首當其沖的是鄉鎮人民政府。鄉鎮黨委、政府對資金互助會候選人提名審查是必要的，對內部治理結構、資金規模、投放與收回責任、資金管理、安全設施等，都要時刻關注。資金規模控制、投放風險控制是鄉鎮監管的著力點，小額投放比例是風險能否控制的晴雨表。鄉鎮政府要明確分管領導，定期安排人員參與內部審計，參加主管部門組織的各項審計活動，時刻掌握資金互助會運營動態，特別對資本金倍率、備付金比率、投放逾期、呆滯信息、訴訟案件等重要信息要了如指掌。

4.規范內部監管職能，建立完善“三會”制度。會員大會、理事會、監事會“三會”制度是資金互助會權力機構、經營管理決策機構、監督管理機構的明確分工。為防止一股獨大，克服個人說了算或家族作坊式經營的傾向，必須“三權”分離，實行理事會、監事會集體領導下的經理負責制，實行民主管理。監事會履行內部監督職能，監管內容圍繞合作性、互助性、地域性來確定，充分披露經營管理信息。因此，主管部門要把基層監事會建設擺上位置，組織參觀學習、培訓，介紹金融部門監管經驗，提升他們的內部監管能力。

5.加大政策扶持力度，推進農村資金互助會持續發展。中央財政近日撥付2012年度農村金融機構定向費用補貼資金41．05億元，同比增長74%，用于支持村鎮銀行、貸款公司、農村資金互助社等三類新型農村金融機構發展和保障基礎金融服務薄弱鄉鎮的金融服務。溫州金融改革綜合領導小組應積極向上級財政部門爭取將農村資金互助會列入新型農村金融機構，爭取該專項資金的補助。嘗試建立風險補償機制，可按年度融資新增額的1%給予風險補償；探索農業互助保險試點工作，鼓勵農業保險與資金互助會相結合。各相關責任主體要進一步統一思想認識，促進農村資金互助會加強為農服務、促進“三農”發展，降低資金互助會運營成本，同時，各級農合聯應建立相應風險基金，要加強財政資金以獎代補、農業貸款財政貼息、現代都市農業引導基金等渠道，對農村資金互助會的開辦設立、業務拓展、風險防范等環節予以資金支持，積極幫扶農村資金互助會發展，形成良好的創辦運營環境，切實推動解決民間資金投資難、中小企業融資難的“兩難”問題。

[1] 選定溫州—溫州金融改革風云.紅旗出版社，2013年1月出版

[2] 周勁波，丁振闊.論發展新型農村金融機構的意義.浙江工商職業技術學院學報，2012（11）

[3] 創新農村新型金融機構,破解農村金融“邊緣化”.生產力研究，2009（4）

[4] 廖繼偉.新型農村資金互助合作社發展路徑研究—以四川為例[J].上海經濟研究，2010（07）.

[5] 趙朋.農村資金互助社解決農民資金需求的重要方式[J].中國集體經濟，2010（06）.

（作者單位：陳忠陸，溫州市供銷合作社（市農合聯） 浙江溫州 325000；黃金碧，浙江省平陽縣大昌包裝彩印廠 浙江平陽 325400）

（責編：鄭釗）

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1004-4914（2014）01-205-02