對我國銀行經濟資本管理的研究分析

馬靜/盛京銀行沈陽市北市支行

對我國銀行經濟資本管理的研究分析

馬靜/盛京銀行沈陽市北市支行

隨著市場經濟改革的不斷推進，銀行在日常生活中發揮著越來越重要的作用，它是否安全有效的運行直接關系到整個社會的安定團結。目前我國的大部分銀行都實行的經濟資本管理的方式，這可以提前預估銀行可能存在的風險，確保銀行的日常運作。但是在應用經濟資本管理的過程中也會出現許多的問題，本文就此進行了簡單的分析。

銀行；經濟資本管理；分析

目前較多的銀行采用經濟資本管理的方法來維持銀行的正常運轉，它從一定程度上提高了銀行的管理水平，降低了自身可能存在的風險和損失，它作為銀行風險管理方面的指標，滲入到銀行日常的業務開展和每個員工的績效中。

一、實行經濟資本管理的意義

1.可以很好地發現銀行潛在的風險?，F在我國各大銀行的業務面也越來越寬泛，種類也較為齊全，壓力也是日益加大，那么只有不斷的提升自己的競爭力就必須得加強對風險的預測能力。它主要是通過對銀行可能存在的風險進行分析，及時的采取應對措施，進行資源的有效配給，減少不必要的損失。

2.為銀行的業務開展提供參考信息。通過銀行經濟資本管理，可以有效的分析出整個項目投入后銀行的收益，可以根據受益的大小進行有目的性的開展業務拓展。同時可以作出判斷哪些是前景較好的業務，并給予更大的支持能力，提高和鞏固銀行的市場占有率。

3.銀行實行經濟資本管理可以有效滿足政府管理部門的要求。我國金融管理部門為了保證金融市場的合理穩定運行以及維護市場經濟秩序的穩定，會根據國家相關財經法規對銀行系統進行監督與管理，而銀行推行經濟資本管理的情況就是相關部門對銀行實施管理的重點，所以說，銀行為應對外部相關部門的監管必須要嚴格實施經濟資本管理這一管理模式。

4.可以對與銀行內部的績效管理提供參考依據。銀行在進行風險調整后要通過相關指標對銀行的收益率進行考核，以此來獲得對金融產品、業務水平以及各分支機構的運營情況進行一個整體的分析與評價，并根據其盈利水平，制定出相關的抗風險措施，以此來提高銀行自身以及金融產品的抗風險能力，進而保障銀行的穩定健康發展。

5.可以幫助銀行實現經營管理模式的轉變。我國銀行傳統的經營管理模式一般是以外延式以及粗放式管理為主，這兩種管理模式不能夠使銀行很好的控制資本的運行情況，經常會由于管理的原因出現資金的異常，這種管理模式與經濟資本管理模式極不適應。所以說，實行經濟資本管理有利于促進銀行管理模式向內涵式與集約式方向轉變，這兩種管理模式更加強調要對銀行資本的細部管理，可以使銀行的資本運營得到很好的控制。

二、我國經濟資本管理取得的成就及存在的問題

1.我國銀行經濟資本管理取得的成就。我國最先引進經濟資本管理的是2004年銀監會頒布實施《商業銀行資本充足率管理辦法》后的中國建設銀行，其不僅將經濟資本用來指導信貸資源的有效配置同時還作為資產業務計劃編制的核心和先行指標此外建設銀行還通過分配和編制經濟資本預算實現和強化了風險總量的約束，并且成功的推行了《經濟資本預算管理辦法》開創了我國經濟資本風險管理的新局面。在接下來的兩年期間中國銀行與工商銀行在將經濟資本管理作為重要風險管理工具的基礎上積極研制了內部評級法，作為四大國有銀行中發展最為緩慢的中國農業銀行不僅建立了以經濟增加值為核心的績效考核和經濟資本分配制度為主要內容的經濟資本管理體系，同時還全面推行了綜合績效考核辦法和經濟資本管理辦法。

2.我國銀行經濟資本管理存在的問題。在銀行實行經濟資本取得較好發展的過程中，仍然存在著缺陷。就管理方面來看，我們國家的銀行進行經濟資本管理的時候，沒有形成較為完整的管理體系。對于經濟資本管理的考核方式的建立，我國銀行的綜合考評體系主要是以經濟增加值為核心，雖然這種方式在資本投入性向約束性轉變中起到了一定的積極作用，但是相對于銀監會給出的資本要求存在著資本比例分配和資產分類不一致的現象。最后是對于經濟資本的分配沒有很好的把握經濟資本的額度調整和利潤計劃與經濟資本目標收益率的確定，這就導致銀行下級機構中經濟資本額度松緊不一和利潤差別無法實現的現象普遍存在。

三、銀行實施有效的經濟資本管理的具體措施

1.創新管理思路，完善管理措施。銀行想要有效的進行經濟資本管理必須要打破傳統的管理模式，謹慎的進行資源配置，增強自身的抗壓能力和抗風險的能力。嚴格控制資本的回報率才能有效降低資本運轉的成本，增加銀行系統在市場中的穩定性。完善銀行經濟資本管理相關措施，就要健全風險識別以及量化機制，設置專門的抗風險機構，這樣才能有效保證資本的安全。

2.根據銀行實情制定合理的評價機制。一個企業想要提高自己的能力，首先要學會客觀地分析自己的優勢和劣勢，然后根據自己的合理的運用經濟資本管理的方法，揚長避短，從而開展銀行的日常運行。這樣可以將績效考核和風險預估有效的結合在一起，激勵內部的員工進行良性競爭，實現利益最大化和資源的最優化。

3.研發新型經濟資本管理相關配套制度。銀行制定的所有經濟資本管理方法與管理理念都是為了優化銀行的業務流程，使其在銀行的業務管理中充分發揮其決策與支持作用，要研發新型的經濟資本管理相關配套制度首先要堅強對新制度的宣傳與培訓的力度，通過員工的培訓學習，使其傳統的銀行經營與管理理念盡快得到轉變與提升，從而使其更好地適應經濟資本管理模式的不同要求。

4.加強銀行信息系統的建設與管理。我國的金融資本市場受國際金融市場的影響較大。所以說，銀行系統必須要及時掌握各國的最新金融信息，并對自身的金融機構做出合理的調整。具體來說銀行的信息系統的建設與管理主要包括以下幾個方面：銀行的內部評級、財務的集中管理、資金的轉移定價以及資產負債的管理系統等，加強對這些信息系統的建設與管理不僅能夠使銀行內部的相關資產配置問題得到很好的解決，還能夠使銀行根據賬面收益情況對管理策略進行及時的調整。最重要的是，銀行通過信息系統反饋的國際金融市場的波動情況，及時制定出應對措施，避免國際金融危機給我國的銀行系統帶來加大的沖擊。

四、結語

綜上所述，銀行想要在激烈的競爭中占有一席之地務必需要學會靈活的運用經濟資本管理方法，根據市場的變化適時的調整自身的管理制度，確保銀行朝著良性發展的方向邁進。

[1]劉冰洋.我國商業銀行經濟資本管理探究[J].金融經濟.2010(20)