促進跨境電子商務發展需金融服務與監管并重

●耿忠

促進跨境電子商務發展需金融服務與監管并重

●耿忠

文章在分析跨境電子商務發展趨勢的基礎上，從金融視角提出了跨境電子商務發展需要金融服務支持與金融監管并重的觀點，并提出了具體的政策建議。

電子商務 金融 政策建議

當前，我國對發展跨境電子商務提出了“買全球，賣全球”的目標。隨著上海自貿區的設立及一系列鼓勵發展電子商務政策的出臺，國內很多地區積極推進跨境電子商務發展。跨境電商在外貿領域撐起了一片新的藍天。如何為跨境電子商務健康快速發展提供便利化的金融服務和相適應的金融監管成為實踐中需要探索的新課題。

一、跨境電子商務在我國外貿中發揮著越來越重要的作用

我國跨境電子商務起步晚、發展快。中國電子商務研究中心公布，我國跨境電子商務交易額2011年為1.6萬億元，2012年達到2萬億元，2013年達到3.1萬億元，近五年來一直保持著30%以上的復合年增長率，遠超過傳統外貿年均增長不足10%的比例。電子商務作為戰略性新興產業，在轉變經濟增長方式、推動產業轉型升級等方面發揮著日益重要的作用。據權威機構預測，到“十二五”期末，我國跨境電商交易額占進出口總值的比例將達到16.9%，2016年預計達交易額到6.5萬億人民幣。2012年，由海關總署牽頭分別在上海、重慶、杭州、寧波、鄭州等地開展了跨境電子商務貿易試點。2013年10月國家鼓勵有條件地區開展跨境電子商務零售出口。2013年12月國家明確了跨境電子商務若干退稅政策。2014年以來，廣州、深圳、哈爾濱、長春等地也先后獲批“國家跨境電子商務試點城市”，北京、安徽、福建、金華、蘇州、青島、東莞等省市也紛紛建設跨境電商園區與平臺。跨境電子商務在傳統外貿出口增長乏力的背景下蓬勃發展，悄然改變著傳統國際貿易格局，并對拉動我國經濟增長、促進外貿方式轉變、助力企業轉型升級發揮著重要推動作用。

二、跨境電子商務快速發展需要全方位的金融服務做支撐

隨著跨境電子商務的發展，相關的服務業也應運而生，尤其是金融服務成為跨境電子商務服務平臺的重要組成部分。跨境電子商務對金融服務的需求，不僅僅限于基本的交易支付功能，而且在提供擔保、外匯理財、信用查詢、外匯金融衍生品銷售等方面也提出了新的需求。因此，金融工作應與時俱進，適應電子商務與金融服務深度融合的發展趨勢。

首先，要積極推進跨境電子支付和外匯結算的便利化。當前，跨境電子商務交易支付方式主要有銀行轉帳、信用卡、第三方支付三種方式。B2B跨境電子商務主要以傳統線下模式銀行卡、銀行轉帳來完成支付。B2C、C2C跨境電子商務主要使用線上支付方式完成交易。由于近年來B2C、C2C模式交易量的大幅增長，第三方支付工具得到了廣泛應用。因此，如何促進第三方支付機構與銀行合作，提供高效順暢的電子支付、外匯結算服務，是當前需要重點解決的問題。2013年以來，我國密集出臺了一系列相關政策措施促進跨境電商支付結算便利化。例如，2013年3月外管局下發《支付機構跨境電子商務外匯支付業務試點指導意見》，決定在上海、北京、重慶、浙江、深圳等地開展試點。2013年9月，支付寶等17家第三方支付公司獲得跨境電子商務外匯支付業務試點資格。2013年10月1日國務院辦公廳專門轉發了商務部等部門關于實施支持跨境電子商務零售出口有關政策意見的通知，要求有關部門在支付結算方面要支持企業正常收結匯，解決企業辦理出口收匯存在困難的問題；鼓勵銀行機構和支付機構為跨境電子商務提供支付服務，解決支付服務配套不到位的問題。2013年12月央行在《關于金融支持中國（上海）自由貿易試驗區建設的意見》中提出，上海地區各銀行可與區內符合資格的支付機構合作，為跨境電子商務提供人民幣結算服務。2014年2月人民銀行上海總部下發了《關于上海市支付機構跨境人民幣支付業務的實施意見》，支付機構跨境人民幣支付業務在上海自貿區啟動試點。可以說，為打通跨境電商支付結算通道，各項政策措施正在積極試點、穩步推進。當前，通過試點要重點解決第三方支付機構在集中代理收付匯、結售匯和國際收支申報等方面存在的障礙和問題。比如在購匯方面如何解決購匯主體不符合要求、購匯數據錄入操作不符合要求、購匯憑證留存不符合要求等政策性障礙；在結售匯和國際收支申報方面，外匯備付金賬戶開戶行如何獲得第三方支付機構的交易明細、如何審核支付機構集中收付的資金與真實交易的對應關系等問題。

其次，要細分和拓展金融服務領域。由于跨境交易、支付及運輸、報關等的特殊性，跨境電商客觀上需要通過第三方平臺支付中介、保證金、延遲付款、信用等級查詢、擔保等方式確保交易的安全。因此，應鼓勵第三方支付機構、擔保機構、信用評級機構積極參與跨境電商服務試點，并逐步擴大試點范圍向細分領域延伸。一是建立信用體系平臺。通過對交易的信用評價，建立對外交易（包括國內企業和國外企業）信用體系，同時與征信系統實現對接或納入到征信系統中。二是建立擔保服務平臺。鼓勵擔保機構為跨境電商提供質量擔保、融資擔保或者交易風險擔保，免去企業、個人的后顧之憂。三是建立金融衍生品銷售和外匯理財平臺。第三方支付機構可以通過與商業銀行合作，跨地區提供外匯金融衍生品服務，有效降低企業用匯成本，同時也使外匯理財更接近普通群眾，實現藏匯于民。

三、跨境電子商務健康發展需要相適應的金融監管做保障

跨境電子商務與跨境電子支付存在全球性、無形性、匿名性、即時性和快速演進性等特性，這些特性為跨境電子商務交易和支付提供了便利。但同時由于網絡交易的虛擬化和電子化，會帶來交易欺詐、資金非法流動和洗錢等風險；支付機構備付金賬戶中的沉淀資金，若監督管理不嚴會存在資金安全隱患。因此要推動各項試點政策有效實行，保證跨境電子商務健康發展，就需防風險與促發展兩手抓，在完善金融服務的同時要跟進相應的金融監管措施，防范金融風險。

第一，宏觀層面應堅持和完善相關外匯管理政策。一是要逐步擴大跨境電子商務交易的業務范圍，堅持有序開放。我國跨境電子商務還是要遵循由貨物貿易到服務貿易再到虛擬物貿易、先出口后進口、先經常后資本的順序逐步推進。對于第三方跨境支付機構，應先開放境內，再開放境外，嚴控貨物貿易和服務貿易跨境外匯收支范圍，嚴防資金通過電子支付渠道非法跨境轉移流動。二是認真執行支付機構跨境支付結算的市場準入和跨境電商主體資格核準制度。對除個人外的跨境電商要求其必須具備進出口經營資格，并在外匯管理部門辦理登記后，方可進行交易。對支付機構從事跨境支付結算的資格審批，要注重審查其平臺建設是否內控合規、符合風險防范要求，資金實力是否符合要求，業務歷史記錄是否良好等。三是制定和完善跨境電子商務及支付結算外匯管理辦法。在人民銀行《非金融機構支付服務管理辦法》的基礎上，研究制定《關于跨境電子商務及支付結算外匯管理辦法》，對跨境電商主體資格、跨境貿易支付結算、交易數據管理、外匯收支統計等做出統一明確的管理規定。

第二，微觀層面應改進和規范業務操作。一是將跨境電商及支付業務主體納入外匯主體監管體系。當前，我國的外匯管理正在由行為監管向主體監管轉變。因此，應遵循主體監管的理念，將跨境電商及支付機構實行分類管理。跨境電商為境內法人機構時，外匯管理部門應按照該機構的考核分類結果，確定該機構可從事的跨境商務范圍。同時，支付機構在辦理跨境收支業務時，也要在查詢該機構所屬類別的基礎上，提供相應的跨境支付服務。跨境電商為境內自然人時，應按照“了解你的客戶”的原則，認真履行客戶身份識別義務，對已公布為“黑名單”的個人應拒絕辦理跨境支付業務。二是對跨境電子商務外匯收支數據實施有效的統計與監測。跨境電商無論是否通過第三方支付平臺，均需開立經常項目下的外匯賬戶，辦理日常跨境外匯收支業務；對辦理跨境電子商務收支數據應予特殊標注，以便于統計和監測；建立完善跨境電子商務非現場監管系統，密切關注跨境電子商務外匯收支數據變化，提高監管的時效性。三是強化對跨境支付機構客戶備付金、業務創新、系統安全等重點領域的監管。加強備付金賬戶的余額管理，嚴格計提備付風險準備金，建立相關保險制度；在鼓勵依法合規進行業務創新的同時，要對超范圍經營、違法規避監管、違規不當得利等現象予以嚴懲。加強支付平臺的技術安全建設，做好異地備災設置，推廣應用先進的加密技術、密鑰管理技術和數字簽名技術。

第三，在協作監管方面應建立健全多方協同的監管系統。我國對跨境電商和支付負有監管職責的部門涉及到中國人民銀行、國家外匯管理局、工商總局、稅務總局、海關總署、公安部、國家安全等部門。目前，各監管部門都以方便自身管理為出發點來實施監管，沒有形成統一協調、相互配合、運轉順暢的高效監管體系。特別對于承擔著跨境支付重要任務的第三方支付機構的監管，應盡快建立起政府監管部門、備付金銀行、行業自律組織、社會公眾“四位一體”的監管體系。中國人民銀行履行跨徑支付結算監管主體職責的同時，工商、稅務、海關、公安等相關機構也要從不同角度，適時適度跟進，加強管理；備付金銀行要切實發揮協作監督作用，嚴格監督支付機構備付金的存放、使用和劃轉，確保備付金安全；支付清算協會應積極發揮行業自律作用，教育引導支付機構守法合規經營，共同維護行業秩序；社會公眾應充分發揮社會輿論的監督力量，形成廣泛參與的社會監督機制。

[1]黃永江.關于構建我國跨境電子商務及支付外匯業務管理體系的研究.金融會計，2013(7)

[2]來有為，王開前，李廣乾.我國跨境電子商務的發展形態和發展狀況.中國經濟時報，2014.6.10

[3]張颯.跨徑支付背后的兩套監管邏輯.東方早報，2014.2.18

（作者單位：中國人民銀行太原中心支行 山西太原 030000）

（責編：芝榮）

F724.6，F830

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1004-4914（2014）11-168-02