當前云南小微企業金融服務新探索

王云生 李毛

【摘要】長期以來小微企業一直是支撐我國經濟發展的重要力量。然而小微企業從起步到成長都面臨著成本高、稅負高；用工難、融資難等系列難題。從融資角度看，融資難一直是小微企業發展道路上的一條障礙。當前，政府及金融機構也在努力探索解決小微企業融資難題。本文在分析云南小微企業金融服務的基本情況和小微企業金融服務存在的問題的基礎上，也為解決小微企業的融資難問題提供一些新的思路。

【關鍵詞】小微企業 金融服務 創新模式

一、云南小微企業金融服務基本情況

（一）政府支持小微企業的發展

2011年末，在配合“國九條”的基礎上，云南省出臺了“省五條”，提出了建立健全金融組織服務體系；優化融資環境；充分發揮銀行主渠道作用；實施差異化的貨幣信貸和金融監管政策；做好金融服務工作的五項要求。2102年3月，《云南省小微企業融資便利化行動方案》發布，同年4月，云南省人民政府還出臺了《云南省人民政府關于金融支持民營經濟發展的意見》，更為全面細致地展現了云南省支持小微企業的金融政策體系，其內容包括：鼓勵和引導民間資本進入金融服務領域；通過完善對小微企業發展的財政與金融聯動機制等方式加大金融支持小微企業力度；拓寬民營企業融資渠道；優化金融支持民營經濟發展的環境。除了政策方面的支持，云南省政府也在積極通過實踐促進小微企業金融服務的發展。2011年10月27日，由云南省金融辦、昭通市政府主辦的“昭通市魯甸縣小微企業融資超市啟動儀式”在昊龍大廈隆重舉行，標志著我省首家旨在推進投融資雙方合作與交流的集公益性、服務性、示范性和導向性于一體的小微企業綜合服務平臺成立。“融資超市”分為產品展示、洽談對接、融資服務三個區域，政府有關部門和商業銀行、保險公司、基金公司、融資擔保公司、小額貸款公司等29家金融機構提供對小微企業面對面的服務方式。“融資超市”的成立是云南省政府層面積極推進銀政、銀企合作方面的一次有意義的創新。

（二）銀行創新小微企業金融服務

1.創新金融產品。商業銀行通過金融產品向客戶提供服務，金融創新的著力點在于金融產品的創新。從商業銀行的角度來看，要擴張利潤空間、提高收益率，可以提供個性化的服務方式來實現，而提供個性化服務的載體，就是這些創新的金融產品。下面就對云南省本地城市商業銀行為促進小微企業金融服務的主要創新金融產品作相應的介紹。

云南省城市商業銀行針對小微企業的主要金融產品

2.創新營銷及服務方式。作為營銷新觀念，服務營銷以客戶需求為中心、以優質服務為宗旨，向客戶提供滿意的金融產品和服務。服務營銷以提供無形服務為目的，以顧客為營銷核心，具有時間因素的重要性和分銷渠道特定化的特點。除了小微企業“量身打造”金融產品以外，云南省眾多商業銀行站在服務營銷的角度，制定了針對小微企業創新的營銷及服務方案。一方面使得小微企業能夠獲得適合自身情況的個性化服務，另一方面，銀行也通過改善服務方式，加強對資金的控制能力，在為小微企業提供融資渠道的同時也為自身開辟了新的業務增長點。

3.創新擔保方式。為了和服務方式相配合，云南省銀行機構創新地開辟了更多的擔保方式。除了前面提到的“助保融”和“供應鏈應收賬款質押”金融產品所推行的信用貸款模式和供應鏈貸款模式外，云南省銀行金融機構還通過創新承租權質押模式和開辟聯貸聯保授信模式，解決了小微企業甚至小商品經營者資金流動性需求的問題。

二、云南省小微企業金融服務存在的問題

（一）財稅方面的支持政策還需要給力

降低小微企業所承受的財稅方面的壓力有助于降低企業營運成本，減輕企業負擔。縱觀我省推出各項政策中，并沒有制定單獨的給予小微企業財稅方面支持的相關政策。浙江寧波市在全面落實各項稅收優惠政策的同時，提高小微企業增值稅和營業稅的起征點，將小微企業減半征收企業所得稅延長至2015年，并擴大減征范圍，同時對符合轉型升級要求的中小微企業，經財稅部門批準，可一次性緩交3個月。另外，城鎮土地使用稅、房產稅、水利建設專項資金也可不同程度上的減免。因此，我省在對小微企業財稅支持方面仍有待改進。

（二）小微企業金融服務專營機構建設力度尚淺

作為銀行業服務小微企業的最終觸角，小微企業金融服務專營機構的作用已經得到了業界的廣泛認可。從全國范圍來看，各省市都在加大小微企業金融服務專營機構或中心建設。云南在政府層面有省金融辦牽頭試點的魯甸和嵩明兩處小微企業融資超市。富滇銀行和其他由金融機構也設立了常態化的隸屬于商業銀行的小微企業金融服務專營機構。當然，和其他發達地區相比較，我省小微企業金融服務專營機構建設力度還比較薄弱。

（三）小微企業信息不透明

作為金融市場的重要要素之一，信息成為市場交易的重要成本。小微企業一般處于發展初期，市場參與度還處于較低水平，信息透明度不高。信息不對稱使得政府、金融機構對小微企業的經營和財務情況了解不足，增加了信息成本，不利于小微企業的發展，進一步加重了小微企業融資的難度。

三、當前提升云南小微企業金融服務的舉措

（一）繼續推進政府采購模式化平臺建設

2013年9月，省政府辦公廳出臺《做好小微企業金融服務促進小微企業健康發展的實施意見》（后稱《意見》），以發揮貨幣政策工具和差異化監管作用，增加信貸規模，用好增量，盤活存量，確保實現小微企業貸款增速不低于各項貸款平均水平、貸款增量不低于上年同期水平的“兩個不低于”目標。《意見》要求，省工業和信息化委員會和省財政廳要牽頭，多措并舉，解決小微企業信息缺失問題；多法并用，解決小微企業信用不足問題。

在《意見》的指導下，云南省政府積極支持小微企業融資難題的解決，開創政府采購化平臺，使銀行與省財政廳政府采購中心合作，讓銀行為中標后取得政府采購合同、且簽訂采購合同的注冊地在云南的供銷商法人企業設計并提供金融服務的融資模式，由政府為中標銀行在審批權限和相關政策方面給予優先支持。因此，繼續推進政府采購模式化平臺工作，加強政府與銀行間的合作可以有效地支持小微企業的發展。

（二）繼續落實支持小微企業發展的金融政策

中國人民銀行昆明中心行和云南銀監局要牽頭各銀行業金融機構，充分發揮再貸款、再貼現和差別準備金機制的引導作用，引導銀行金融機構加大對符合產業政策的小微企業的信貸支持力度；放寬對城市商業銀行、農信社、村鎮銀行等以中小微企業為主要服務對象的中小金融機構的規模管制。在信貸結構調整中，增大小微企業貸款在各項貸款中的占比。現階段銀行等金融機構的工作重點是：第一，設立專門的小微企業信貸部門，放寬小微企業融資門檻，通過業務和管理制度創新加強對資產業務的風險控制。第二，做好和政府的合作，充分利用政府采購化平臺模式，并以此為契機建立一套全新的小微企業金融服務方案。同時，加強與民營企業（小微企業）的合作，參股設立民間金融機構，諸如小微企業發展基金等，通過商業銀行和企業、政府的合作，在政府引導下，一批經營特點突出、資金周轉良好、產品市場廣闊的企業，將會陸續得到銀行的授信。第三，各銀行業機構將加強與擔保機構合作，拓寬合作領域，共同為小微企業提供良好的金融服務。就擔保而言，具體可以參考中信銀行的聯保+基金模式，在受保企業相互制約的同時，銀行的擔保業務的質量也得到了改善。

（三）嘗試采用新的一些做法

1.可以嘗試發行聯合債券的方式來解決小微企業融資問題。單個小微企業處于經營發展初期，資金不足，經營乏善，市場認可度較低，遠遠不能達到發行企業債的條件。企業聯合債券是一個值得探索的融資方式。對地區所轄企業進行整合，形成信用共同體，聯合發行債券，以此解決小微企業的融資需求。

2.可以利用信用互保的方式，通過和金融機構合作，參股設立共同基金來解決小微企業融資問題。2013年4月17日，平安銀行昆明分行以“小微互動擔保共同基金”模式進行重點扶持的“昆明官渡園大商圈汽配行業共同基金”項目正式啟動。該基金由行業或商圈的業主繳納一定額度資金形成基金，然后以整體基金為各家小微企業向平安銀行貸款時提供擔保。與聯保等團體無抵押貸款不同，基金成員之間相互承擔有限責任，責任以繳納基金為限，不承擔連帶責任。但該基金僅以汽配行業為目標，只能解決小部分企業的融資問題。不過，合適的行業或企業可以借鑒。

3.政府、金融機構及小微企業三方的共同合作，設立小微企業產業發展基金。政府介入主要有三個作用：第一、借助政府的公信力，有助于基金的合法合規運營，有效地控制風險；第二、政府通過對產業結構的合理規劃和產業基金的積極引導，可以幫助優質小微企業獲得融資支持；第三，政府參與小微企業發展基金，通過與金融機構的合作，借助政策對產業基金的傾斜，有利于小微金融產品的不斷創新。

參考文獻

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