淺析我國(guó)防腐敗反洗錢(qián)犯罪制度體系建設(shè)

唐瑞華　葉蕾

[摘 要]伴隨著經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展滋生了越來(lái)越多的腐敗洗錢(qián)犯罪，腐敗猶如一顆毒瘤嚴(yán)重影響我國(guó)經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、政治的穩(wěn)定和持續(xù)發(fā)展，為此健全防腐敗反洗錢(qián)犯罪制度體系對(duì)于我國(guó)社會(huì)穩(wěn)定、經(jīng)濟(jì)發(fā)展、國(guó)家安全有著長(zhǎng)遠(yuǎn)而重要的意義。

銀行金融業(yè)作為資金周轉(zhuǎn)中心，加強(qiáng)防腐敗反洗錢(qián)工作至關(guān)重要，這不僅有利于更好地打擊腐敗犯罪分子，還有利于降低銀行自身存在的風(fēng)險(xiǎn)性，對(duì)于整個(gè)金融業(yè)的穩(wěn)定有著極為重要的影響。當(dāng)前，社會(huì)各界人士，從政府到民間學(xué)者都在積極探討如何完善防腐敗反洗錢(qián)犯罪制度，這將和我國(guó)政府、人民生活產(chǎn)生密切的關(guān)系。

[關(guān)鍵詞]防腐敗反洗錢(qián)；制度健全完善

[中圖分類(lèi)號(hào)]F832 [文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼]A [文章編號(hào)]1005-6432（2014）52-0233-02

1 我國(guó)洗錢(qián)渠道主要是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)

洗錢(qián)主要是針對(duì)法律以及金融體系當(dāng)中的漏洞完成這一犯罪的，洗錢(qián)犯罪活動(dòng)頻發(fā)的國(guó)家或地區(qū)的典型特點(diǎn)就是法律和金融制度的不完善，所以?xún)H從這一點(diǎn)出發(fā)，健全防腐敗犯罪制度體系就非常重要也是必須完成的；正因?yàn)槟壳拔覈?guó)相關(guān)制度尚不完善或欠缺才給了腐敗和犯罪分子利用相關(guān)體系進(jìn)行洗錢(qián)、從事犯罪活動(dòng)的機(jī)會(huì)。金融業(yè)成為腐敗洗錢(qián)的主要渠道，原因在于各類(lèi)金融交易可以很好地將資金來(lái)源隱匿起來(lái)，使資金來(lái)源顯得非常正規(guī)，檢察機(jī)關(guān)也難以找到蛛絲馬跡，想要找到資金來(lái)源需要耗費(fèi)很大的力氣、完成煩瑣的工作，但是結(jié)果來(lái)源卻不一定真實(shí)可靠。我國(guó)金融反洗錢(qián)體系真正發(fā)展的時(shí)間并不長(zhǎng)，所以制度方面存在的漏洞和缺陷，很容易被犯罪分子利用進(jìn)行洗錢(qián)活動(dòng)而使得黑錢(qián)變?yōu)榘族X(qián)、干凈錢(qián)。

尤其是金融業(yè)的核心銀行成為洗錢(qián)利用的主要渠道；中國(guó)人民銀行作為我國(guó)中央銀行，對(duì)各商業(yè)銀行進(jìn)行監(jiān)管和服務(wù)，各商業(yè)銀行的大部分業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)必須經(jīng)過(guò)中國(guó)人民銀行處理，其每日成交當(dāng)中進(jìn)行的一些大單交易能夠有效的監(jiān)督核查，但因數(shù)據(jù)龐大和部分特殊業(yè)務(wù)及制度不完善方面存在的漏洞，難免會(huì)有所缺失和遺漏或處在一種無(wú)法監(jiān)管和無(wú)能為力的尷尬境地。所以健全人民銀行管理制度是首要的；人民銀行對(duì)聚集的各商業(yè)銀行數(shù)據(jù)能夠更加直接深入有效監(jiān)管，則可以更好地發(fā)現(xiàn)洗錢(qián)犯罪動(dòng)向，只要銀行監(jiān)管制度健全并且被有效執(zhí)行，就能夠遏制腐敗犯罪分子通過(guò)銀行渠道洗錢(qián)，為此中國(guó)人民銀行成為反腐敗反洗錢(qián)的重心。

2 反洗錢(qián)對(duì)于我國(guó)的緊迫性

當(dāng)前隨著金融業(yè)全球化的發(fā)展，使得犯罪分子洗錢(qián)的手段越來(lái)越高明，洗錢(qián)活動(dòng)自然進(jìn)行得更為頻繁，犯罪分子利用各種金融交易品以及國(guó)際國(guó)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行洗錢(qián)，使得查處的難度日益增加令其洗錢(qián)成功率也不斷提高，從而刺激犯罪分子不斷從事洗錢(qián)活動(dòng)，甚至出現(xiàn)了一些專(zhuān)業(yè)洗錢(qián)的機(jī)構(gòu)代理洗錢(qián)活動(dòng)。如今我國(guó)的洗錢(qián)犯罪也形成了一些比較鮮明的特點(diǎn)，第一，洗錢(qián)機(jī)構(gòu)越來(lái)越多并且具有相當(dāng)專(zhuān)業(yè)的手法，這類(lèi)機(jī)構(gòu)一般雇用對(duì)金融業(yè)相當(dāng)熟悉的人員從事洗錢(qián)犯罪活動(dòng)，當(dāng)中不乏一些在證券、銀行等金融機(jī)構(gòu)從業(yè)過(guò)的高級(jí)人員，他們對(duì)于金融體系的漏洞可謂了如指掌，所以洗錢(qián)手段相當(dāng)高明往往能夠成功避開(kāi)現(xiàn)有的管理體制，從而幫助腐敗分子和犯罪分子洗脫資金來(lái)源不正的嫌疑；第二，通過(guò)技術(shù)方式進(jìn)行洗錢(qián)比如做假賬等，這屬于一種極為常見(jiàn)的手法，因?yàn)閷?shí)施起來(lái)比較簡(jiǎn)單。

目前國(guó)際上發(fā)達(dá)國(guó)家在防腐敗反洗錢(qián)犯罪方面的體制相對(duì)來(lái)說(shuō)健全很多，所以犯罪分子一般不選擇此類(lèi)國(guó)家而是選擇新興國(guó)家；比如亞洲國(guó)家成為洗錢(qián)犯罪的主要工具。我國(guó)金融體系面向國(guó)際開(kāi)放的時(shí)間較短，所以在制度方面存在諸多不足，加上現(xiàn)有制度的某些方面本身的不健全，更是成為了洗錢(qián)的主要選擇對(duì)象之一。國(guó)內(nèi)腐敗分子通過(guò)國(guó)際國(guó)內(nèi)金融體系可成功將錢(qián)轉(zhuǎn)移到國(guó)外，一旦東窗事發(fā)之后可以輕松逃到境外并且合法擁有其在境外的資金，這也是近年來(lái)我國(guó)貪官外逃前必備的工作之一。而國(guó)際犯罪分子也利用我國(guó)金融體系頻繁從事洗錢(qián)犯罪活動(dòng)，使得我國(guó)反洗錢(qián)面臨越來(lái)越大的麻煩，面對(duì)國(guó)際國(guó)內(nèi)洗錢(qián)犯罪的壓力使得我國(guó)必須改革完善現(xiàn)有的防腐敗反洗錢(qián)制度體系才能更好地遏制住不斷上升的洗錢(qián)勢(shì)頭。通過(guò)洗錢(qián)導(dǎo)致我國(guó)每年流失的資金超過(guò)兩千億元以上，而這僅僅是可監(jiān)測(cè)到的數(shù)據(jù)也就是說(shuō)實(shí)際上遠(yuǎn)遠(yuǎn)不止這個(gè)數(shù)字，一些人士甚至表示每年至少有五千億元人民幣流失到境外。這對(duì)于我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展造成了嚴(yán)重的損害，所以防腐敗反洗錢(qián)犯罪對(duì)我國(guó)來(lái)說(shuō)可謂迫在眉睫。

3 建立反洗錢(qián)中心具有深遠(yuǎn)意義

雖然早些年中國(guó)人民銀行已經(jīng)牽頭反洗錢(qián)犯罪相關(guān)工作，但是因?yàn)榉聪村X(qián)不僅僅需要對(duì)銀行數(shù)據(jù)進(jìn)行監(jiān)督，還需要眾多部門(mén)的配合才行，比如財(cái)政、工商、公安、海關(guān)、外匯管理等行政部門(mén)，甚至連同法院、檢察院等都必須聯(lián)系起來(lái)，如此才能構(gòu)建一個(gè)真正具有效力的防腐敗反洗錢(qián)中心。但是當(dāng)前我國(guó)甚至沒(méi)有明確誰(shuí)在反洗錢(qián)工作當(dāng)中占據(jù)核心地位也就是領(lǐng)導(dǎo)地位，沒(méi)有真正具有指揮權(quán)力的部位，那么開(kāi)展反洗錢(qián)工作的難度可想而知是多么巨大，只要當(dāng)中某一個(gè)部門(mén)不服從指令，那么將對(duì)整個(gè)反洗錢(qián)犯罪工作造成嚴(yán)重的影響。

一是應(yīng)將市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)下所有涉腐犯罪納入洗錢(qián)上游犯罪，犯罪類(lèi)型可拓展到徇私舞弊低價(jià)折股、出售國(guó)有資產(chǎn)罪、私分國(guó)有資產(chǎn)罪、私分罰沒(méi)財(cái)物罪、巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明罪和境外存款隱瞞不報(bào)罪等罪名，犯罪主體不僅限于公職人員，還應(yīng)包括與公職人員個(gè)人關(guān)系或工作關(guān)系密切的私營(yíng)部門(mén)和自然人等，洗錢(qián)犯罪不僅囊括現(xiàn)有轉(zhuǎn)換、轉(zhuǎn)移、隱瞞或掩飾腐敗犯罪所得等洗錢(qián)方式，還應(yīng)涉及腐敗洗錢(qián)犯罪未遂和共犯等行為方式。

二是配套建立完善政治敏感人物名單和公職人員財(cái)產(chǎn)公開(kāi)申報(bào)制度。應(yīng)盡快建立起我國(guó)的政治敏感人物名單庫(kù)，不僅包括外國(guó)政要人物，且應(yīng)涵蓋在國(guó)內(nèi)特定領(lǐng)域和特定地區(qū)具有一定政治影響力、掌握一定公共資源的公職人員，同時(shí)建立起獲取并持續(xù)維護(hù)政治敏感人物名單庫(kù)的信息渠道，明確對(duì)政治敏感人物的反洗錢(qián)措施。

三是進(jìn)一步深化社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)改革。防治腐敗的反洗錢(qián)機(jī)制扎根于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)，社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ)設(shè)施越完善，地下經(jīng)濟(jì)金融的生存空間就越小，反洗錢(qián)對(duì)腐敗犯罪的監(jiān)控體系就越完善。一方面要加大支付設(shè)施建設(shè)力度，減少現(xiàn)金方式結(jié)算，同時(shí)加強(qiáng)現(xiàn)金管理，最大限度地消除現(xiàn)金這一腐敗洗錢(qián)黑洞；另一方面，還要加緊個(gè)人信息保護(hù)立法，全面規(guī)范市場(chǎng)和商業(yè)領(lǐng)域?qū)€(gè)人信息的使用和管理，按照公共利益優(yōu)先和安全保密的原則，在充分發(fā)揮經(jīng)濟(jì)金融系統(tǒng)反腐敗功能的同時(shí)，避免侵害市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)主體的正常信息權(quán)益。

作為資金集結(jié)的中心，人民銀行顯然應(yīng)該擔(dān)當(dāng)起反洗錢(qián)中心的領(lǐng)導(dǎo)者，一旦發(fā)現(xiàn)異常數(shù)據(jù)可以利用其權(quán)力迅速組織相關(guān)部門(mén)進(jìn)行核查，從而提高反洗錢(qián)效率令腐敗分子無(wú)法拖延時(shí)間和做其他準(zhǔn)備。此外銀行必須建立完善的內(nèi)部制度，比如開(kāi)戶(hù)方面的制度顯得尤為重要，如何核實(shí)開(kāi)戶(hù)人的身份信息對(duì)于預(yù)防利用他人戶(hù)頭從事犯罪洗錢(qián)活動(dòng)有著重要的作用。還要注重培養(yǎng)銀行從業(yè)人員的反洗錢(qián)意識(shí)，通過(guò)人員和監(jiān)測(cè)系統(tǒng)更好地杜絕洗錢(qián)犯罪，防腐敗和反洗錢(qián)可謂是相輔相成，腐敗分子往往借助洗錢(qián)方式成功逃脫監(jiān)管，以銀行領(lǐng)導(dǎo)的反洗錢(qián)中心的建立對(duì)于打擊腐敗分子、預(yù)防資金外流等具有重要意義。

防腐敗反洗錢(qián)犯罪制度的完善健全將是樹(shù)立我國(guó)政府公信力、穩(wěn)步推進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要推力。

參考文獻(xiàn)：

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