商業(yè)銀行集團(tuán)客戶信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范與控制

高強(qiáng)

【摘要】當(dāng)前，因集團(tuán)客戶具有經(jīng)營(yíng)規(guī)模大、資金充足、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng)以及社會(huì)影響力高等特點(diǎn)，不斷成為了商業(yè)銀行不斷開(kāi)展?fàn)I銷業(yè)務(wù)的對(duì)象，但集團(tuán)客戶也存在信貸大的特點(diǎn)。本文筆者首先從商業(yè)銀行集團(tuán)客戶信貸風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)出發(fā)，就如何對(duì)商業(yè)銀行集團(tuán)客戶信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范和控制發(fā)表了自己的看法，希望能夠?yàn)樘岣呱虡I(yè)銀行集團(tuán)客戶的信貸風(fēng)險(xiǎn)防范水平提供借鑒和參考。

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行 集團(tuán)客戶 信貸風(fēng)險(xiǎn) 防范 控制

一、前言

在不斷變化發(fā)展的環(huán)境中，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容也不斷推陳出新。但在商業(yè)銀行積極開(kāi)拓集團(tuán)客戶市場(chǎng)的過(guò)程中，由于缺乏創(chuàng)新完善的配套激勵(lì)機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)管理體系，以及集團(tuán)客戶本身及下屬企業(yè)之間存在著紛繁復(fù)雜的關(guān)系，從而導(dǎo)致商業(yè)銀行在獲得豐厚的利潤(rùn)時(shí)，也面臨著較大的風(fēng)險(xiǎn)[1]。如何解決商業(yè)銀行集團(tuán)客戶信貸的風(fēng)險(xiǎn)，是當(dāng)前商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中需要重視的問(wèn)題。

二、商業(yè)銀行集團(tuán)客戶信貸風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)分析

（一）滯后性

集團(tuán)客戶因?yàn)榫哂匈Y本充足、資金充足的特點(diǎn)，因此就算是集團(tuán)中某一個(gè)企業(yè)出現(xiàn)了財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，也可以采用合理的方法，將這種經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)從集團(tuán)中的某一個(gè)成員身上移到其他成員身上，從而有效的延遲了風(fēng)險(xiǎn)暴露的時(shí)間。如果發(fā)生的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)波及到了整個(gè)集團(tuán)，這時(shí)商業(yè)銀行為了能夠及時(shí)避免過(guò)高的壞賬率，就只能通過(guò)繼續(xù)為其授信的方式，這種方式必然在很大程度上加大了風(fēng)險(xiǎn)暴露的滯后性。

（二）突發(fā)性

如果集團(tuán)客戶出現(xiàn)了信貸風(fēng)險(xiǎn)滯后性，當(dāng)遇到經(jīng)濟(jì)環(huán)境、政策等外部因素發(fā)生一些不利因素變化時(shí)，被掩蓋的各種財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)就可能隨時(shí)爆發(fā)出來(lái)。商業(yè)銀行集團(tuán)客戶信貸風(fēng)險(xiǎn)的滯后性特點(diǎn)會(huì)導(dǎo)致各種風(fēng)險(xiǎn)越來(lái)越多，然而其突然性的特點(diǎn)就會(huì)讓商業(yè)銀行缺乏充分的準(zhǔn)備去應(yīng)對(duì)暴露的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。這個(gè)時(shí)候如何再遇上商業(yè)銀行缺乏對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)全面、有效的管理，就可能給商業(yè)銀行帶來(lái)巨大的經(jīng)濟(jì)損失。

（三）整體性

由于集團(tuán)客戶的關(guān)聯(lián)交易關(guān)系復(fù)雜，如果其中某一個(gè)組成成分出現(xiàn)了債務(wù)危機(jī)，通常情況下會(huì)波及到整個(gè)集團(tuán)。并不是所有的商業(yè)銀行都能夠在第一時(shí)間發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)并采取有效的措施防止風(fēng)險(xiǎn)的進(jìn)一步擴(kuò)散，因此商業(yè)銀行集團(tuán)客戶信貸風(fēng)險(xiǎn)具有整體性特點(diǎn)。

三、商業(yè)銀行集團(tuán)客戶信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范和控制措施

（一）樹立審慎的信貸理念，建立完善的內(nèi)部考核制度

主要從兩個(gè)方面入手：（1）作為商業(yè)銀行應(yīng)該通過(guò)樹立自身信貸文化和分析集團(tuán)客戶風(fēng)險(xiǎn)案例等途徑，及時(shí)糾正在信貸風(fēng)險(xiǎn)上存在的錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)，從而切實(shí)轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)“傍大款、泉大戶”的錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)，在看到客戶為自身到來(lái)收益的同時(shí)也應(yīng)該充分對(duì)各種潛在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析。在各種財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控過(guò)程總，要樹立審視的現(xiàn)代理念，要準(zhǔn)確把握好集團(tuán)客戶的整體授信空間和承受貸款的能力，從而避免出現(xiàn)過(guò)度授信的行為。（2）進(jìn)一步完善自身的績(jī)效考核制度。當(dāng)前商業(yè)銀行應(yīng)該逐漸轉(zhuǎn)變目前將短期的經(jīng)濟(jì)效益作為績(jī)效考核標(biāo)準(zhǔn)的制度，在績(jī)效考核中要充分體現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的導(dǎo)向作用，不斷引入風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)和長(zhǎng)期資產(chǎn)指標(biāo)等等，實(shí)現(xiàn)對(duì)業(yè)務(wù)占比的合理控制，從而降低集團(tuán)客戶一旦出現(xiàn)信貸風(fēng)險(xiǎn)給自身帶來(lái)的損失。

（二）把握詳細(xì)的客戶信息，制定最合理的授信措施

作為商業(yè)銀行要識(shí)別清楚集團(tuán)客戶相互之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系，在這個(gè)過(guò)程中主要重點(diǎn)關(guān)注注冊(cè)資金的來(lái)源、股權(quán)占比、股權(quán)分布以及變更頻率等，要弄清楚集團(tuán)客戶是通過(guò)間接持股的方式形成的關(guān)聯(lián)關(guān)系還是通過(guò)非股權(quán)投資的方式形成的隱形關(guān)聯(lián)關(guān)系，弄清楚客戶的凈資產(chǎn)的變動(dòng)情況。對(duì)于已經(jīng)納入集團(tuán)管理中的客戶，必須要根據(jù)集團(tuán)授信管理的相關(guān)要求和標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)一步明確主辦行和協(xié)助辦理行，從而避免出現(xiàn)逃避管理的行為。最后還應(yīng)該進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)集團(tuán)客戶的調(diào)查工作，調(diào)查的內(nèi)容主要包括客戶的經(jīng)營(yíng)管理、核心資產(chǎn)、信用情況、擔(dān)保方案以及實(shí)際需求等等，從而制定出最為合理的授信措施，實(shí)現(xiàn)對(duì)授信額度的科學(xué)核定。

（三）進(jìn)一步優(yōu)化擔(dān)保方式，提高銀行擔(dān)保效力

優(yōu)化擔(dān)保方式主要從以下三個(gè)方面出發(fā)：（1）嚴(yán)格控制集團(tuán)內(nèi)相關(guān)關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的保證擔(dān)保占比，并仔細(xì)核對(duì)集團(tuán)客戶的整體授信額度，對(duì)于通過(guò)集團(tuán)內(nèi)關(guān)聯(lián)企業(yè)提供的保證擔(dān)保規(guī)定比例上限，對(duì)于超出的部分要此案去抵、質(zhì)押擔(dān)保或者是非關(guān)聯(lián)企業(yè)擔(dān)保。（2）商業(yè)銀行應(yīng)該組織相關(guān)人員定期對(duì)集團(tuán)開(kāi)展擔(dān)保圈風(fēng)險(xiǎn)排查工作，從而便于自身能夠詳細(xì)、全面了解借款人和擔(dān)保人存在的具體關(guān)聯(lián)關(guān)系，進(jìn)而進(jìn)一步對(duì)擔(dān)保圈的風(fēng)險(xiǎn)情況進(jìn)行分析，從而有效控制增量業(yè)務(wù)產(chǎn)生的關(guān)聯(lián)風(fēng)險(xiǎn)，最終防止擔(dān)保圈風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)錢清后溢的現(xiàn)象；（3）擔(dān)保企業(yè)的章程進(jìn)行詳細(xì)分析，商業(yè)銀行在辦理各項(xiàng)擔(dān)保手續(xù)時(shí)應(yīng)該按照企業(yè)相關(guān)章程進(jìn)行，從而保證企業(yè)的擔(dān)保效力[2]。

（四）加強(qiáng)貸后管理工作，建立動(dòng)態(tài)監(jiān)控機(jī)制

作為商業(yè)銀行，還應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)貸后的管理工作，通過(guò)定期或者不定期的方式組織召開(kāi)客戶經(jīng)理聯(lián)席會(huì)議，及時(shí)對(duì)集團(tuán)客戶的經(jīng)營(yíng)、投資、資金情況、信用等狀況進(jìn)行通報(bào)，從而方便自身對(duì)其整體風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行準(zhǔn)確評(píng)估，進(jìn)而及時(shí)制定出應(yīng)該各種風(fēng)險(xiǎn)的防范措施。主要從以下是哪個(gè)方面出發(fā)：（1）加強(qiáng)對(duì)集團(tuán)客戶信貸資金流動(dòng)去向的監(jiān)控，從而保證各項(xiàng)資金發(fā)揮自身的作用，避免集團(tuán)客戶將貸款用在企業(yè)資本金投資上或者是其他金融行業(yè)內(nèi)。（2）進(jìn)一步加強(qiáng)集團(tuán)客戶經(jīng)營(yíng)情況和財(cái)務(wù)情況的監(jiān)督工作，從而及時(shí)發(fā)展集團(tuán)是否出現(xiàn)異常動(dòng)態(tài)；（3）進(jìn)一步加強(qiáng)集團(tuán)客戶中從事管理人員自身的管理能力和資金往來(lái)等方面的監(jiān)控，從而及時(shí)防范因?yàn)檫@部分人對(duì)銀行產(chǎn)生的各種風(fēng)險(xiǎn)隱患；（4）進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)集團(tuán)相關(guān)聯(lián)企業(yè)之間交易行為的控制，從而杜絕一些利用非法手段對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行轉(zhuǎn)移的行為。

（五）進(jìn)一步強(qiáng)化信貸隊(duì)伍建設(shè)，提高從業(yè)人員綜合素質(zhì)

商業(yè)銀行集團(tuán)客戶信貸風(fēng)險(xiǎn)防范效果怎么樣還在很大程度上跟信貸從業(yè)人員的專業(yè)知識(shí)水平以及自身道德素養(yǎng)存在很大關(guān)系，強(qiáng)化信貸隊(duì)伍建設(shè)可以從以下幾個(gè)方面入手：（1）提高信貸崗位的門檻，進(jìn)一步推進(jìn)持證上上制度，并定期組織一些技能考試對(duì)基層信貸工作人員進(jìn)行考核，從而不斷督促他們學(xué)習(xí)新的信貸相關(guān)的業(yè)務(wù)知識(shí)，提高自身履職情況；（2）進(jìn)一步加大培訓(xùn)力度，商業(yè)銀行應(yīng)該定期或者不定期舉行各種講座，通過(guò)聘請(qǐng)信貸方面的專家加強(qiáng)對(duì)信貸人員的培訓(xùn)力度；（3）進(jìn)一步強(qiáng)化責(zé)任約束制度，從而幫助信貸人員明確集團(tuán)客戶信貸風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任。

四、結(jié)論

由于商業(yè)銀行在積極開(kāi)拓集團(tuán)客戶市場(chǎng)的過(guò)程中缺乏創(chuàng)新完善的配套激勵(lì)機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)管理體系，以及集團(tuán)客戶本身及下屬企業(yè)之間存在著紛繁復(fù)雜的關(guān)系，從而導(dǎo)致商業(yè)銀行在獲得豐厚的利潤(rùn)時(shí)，也面臨著較大的風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)樹立審慎的信貸理念，建立完善的內(nèi)部考核制度、把握詳細(xì)的客戶信息，制定最合理的授信措施、進(jìn)一步優(yōu)化擔(dān)保方式，提高銀行擔(dān)保效力、加強(qiáng)貸后管理工作，建立動(dòng)態(tài)監(jiān)控機(jī)制、進(jìn)一步強(qiáng)化信貸隊(duì)伍建設(shè)，提高從業(yè)人員綜合素質(zhì)，能夠有效控制商業(yè)銀行集團(tuán)客戶信貸中的風(fēng)險(xiǎn)。

參考文獻(xiàn)：

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