商業銀行集團客戶信貸風險的防范與控制

高強

【摘要】當前，因集團客戶具有經營規模大、資金充足、市場競爭力強以及社會影響力高等特點，不斷成為了商業銀行不斷開展營銷業務的對象，但集團客戶也存在信貸大的特點。本文筆者首先從商業銀行集團客戶信貸風險的特點出發，就如何對商業銀行集團客戶信貸風險進行防范和控制發表了自己的看法，希望能夠為提高商業銀行集團客戶的信貸風險防范水平提供借鑒和參考。

【關鍵詞】商業銀行 集團客戶 信貸風險 防范 控制

一、前言

在不斷變化發展的環境中，商業銀行風險管理的內容也不斷推陳出新。但在商業銀行積極開拓集團客戶市場的過程中，由于缺乏創新完善的配套激勵機制和風險管理體系，以及集團客戶本身及下屬企業之間存在著紛繁復雜的關系，從而導致商業銀行在獲得豐厚的利潤時，也面臨著較大的風險[1]。如何解決商業銀行集團客戶信貸的風險，是當前商業銀行信貸風險管理中需要重視的問題。

二、商業銀行集團客戶信貸風險的特點分析

（一）滯后性

集團客戶因為具有資本充足、資金充足的特點，因此就算是集團中某一個企業出現了財務風險，也可以采用合理的方法，將這種經營風險從集團中的某一個成員身上移到其他成員身上，從而有效的延遲了風險暴露的時間。如果發生的財務風險已經波及到了整個集團，這時商業銀行為了能夠及時避免過高的壞賬率，就只能通過繼續為其授信的方式，這種方式必然在很大程度上加大了風險暴露的滯后性。

（二）突發性

如果集團客戶出現了信貸風險滯后性，當遇到經濟環境、政策等外部因素發生一些不利因素變化時，被掩蓋的各種財務風險就可能隨時爆發出來。商業銀行集團客戶信貸風險的滯后性特點會導致各種風險越來越多，然而其突然性的特點就會讓商業銀行缺乏充分的準備去應對暴露的財務風險。這個時候如何再遇上商業銀行缺乏對信貸風險全面、有效的管理，就可能給商業銀行帶來巨大的經濟損失。

（三）整體性

由于集團客戶的關聯交易關系復雜，如果其中某一個組成成分出現了債務危機，通常情況下會波及到整個集團。并不是所有的商業銀行都能夠在第一時間發現風險并采取有效的措施防止風險的進一步擴散，因此商業銀行集團客戶信貸風險具有整體性特點。

三、商業銀行集團客戶信貸風險的防范和控制措施

（一）樹立審慎的信貸理念，建立完善的內部考核制度

主要從兩個方面入手：（1）作為商業銀行應該通過樹立自身信貸文化和分析集團客戶風險案例等途徑，及時糾正在信貸風險上存在的錯誤認識，從而切實轉變傳統“傍大款、泉大戶”的錯誤認識，在看到客戶為自身到來收益的同時也應該充分對各種潛在的風險進行分析。在各種財務風險防控過程總，要樹立審視的現代理念，要準確把握好集團客戶的整體授信空間和承受貸款的能力，從而避免出現過度授信的行為。（2）進一步完善自身的績效考核制度。當前商業銀行應該逐漸轉變目前將短期的經濟效益作為績效考核標準的制度，在績效考核中要充分體現風險的導向作用，不斷引入風險控制指標和長期資產指標等等，實現對業務占比的合理控制，從而降低集團客戶一旦出現信貸風險給自身帶來的損失。

（二）把握詳細的客戶信息，制定最合理的授信措施

作為商業銀行要識別清楚集團客戶相互之間的關聯關系，在這個過程中主要重點關注注冊資金的來源、股權占比、股權分布以及變更頻率等，要弄清楚集團客戶是通過間接持股的方式形成的關聯關系還是通過非股權投資的方式形成的隱形關聯關系，弄清楚客戶的凈資產的變動情況。對于已經納入集團管理中的客戶，必須要根據集團授信管理的相關要求和標準，進一步明確主辦行和協助辦理行，從而避免出現逃避管理的行為。最后還應該進一步加強對集團客戶的調查工作，調查的內容主要包括客戶的經營管理、核心資產、信用情況、擔保方案以及實際需求等等，從而制定出最為合理的授信措施，實現對授信額度的科學核定。

（三）進一步優化擔保方式，提高銀行擔保效力

優化擔保方式主要從以下三個方面出發：（1）嚴格控制集團內相關關聯企業之間的保證擔保占比，并仔細核對集團客戶的整體授信額度，對于通過集團內關聯企業提供的保證擔保規定比例上限，對于超出的部分要此案去抵、質押擔保或者是非關聯企業擔保。（2）商業銀行應該組織相關人員定期對集團開展擔保圈風險排查工作，從而便于自身能夠詳細、全面了解借款人和擔保人存在的具體關聯關系，進而進一步對擔保圈的風險情況進行分析，從而有效控制增量業務產生的關聯風險，最終防止擔保圈風險出現錢清后溢的現象；（3）擔保企業的章程進行詳細分析，商業銀行在辦理各項擔保手續時應該按照企業相關章程進行，從而保證企業的擔保效力[2]。

（四）加強貸后管理工作，建立動態監控機制

作為商業銀行，還應該加強對貸后的管理工作，通過定期或者不定期的方式組織召開客戶經理聯席會議，及時對集團客戶的經營、投資、資金情況、信用等狀況進行通報，從而方便自身對其整體風險進行準確評估，進而及時制定出應該各種風險的防范措施。主要從以下是哪個方面出發：（1）加強對集團客戶信貸資金流動去向的監控，從而保證各項資金發揮自身的作用，避免集團客戶將貸款用在企業資本金投資上或者是其他金融行業內。（2）進一步加強集團客戶經營情況和財務情況的監督工作，從而及時發展集團是否出現異常動態；（3）進一步加強集團客戶中從事管理人員自身的管理能力和資金往來等方面的監控，從而及時防范因為這部分人對銀行產生的各種風險隱患；（4）進一步加強對集團相關聯企業之間交易行為的控制，從而杜絕一些利用非法手段對資產進行轉移的行為。

（五）進一步強化信貸隊伍建設，提高從業人員綜合素質

商業銀行集團客戶信貸風險防范效果怎么樣還在很大程度上跟信貸從業人員的專業知識水平以及自身道德素養存在很大關系，強化信貸隊伍建設可以從以下幾個方面入手：（1）提高信貸崗位的門檻，進一步推進持證上上制度，并定期組織一些技能考試對基層信貸工作人員進行考核，從而不斷督促他們學習新的信貸相關的業務知識，提高自身履職情況；（2）進一步加大培訓力度，商業銀行應該定期或者不定期舉行各種講座，通過聘請信貸方面的專家加強對信貸人員的培訓力度；（3）進一步強化責任約束制度，從而幫助信貸人員明確集團客戶信貸風險管理責任。

四、結論

由于商業銀行在積極開拓集團客戶市場的過程中缺乏創新完善的配套激勵機制和風險管理體系，以及集團客戶本身及下屬企業之間存在著紛繁復雜的關系，從而導致商業銀行在獲得豐厚的利潤時，也面臨著較大的風險。通過樹立審慎的信貸理念，建立完善的內部考核制度、把握詳細的客戶信息，制定最合理的授信措施、進一步優化擔保方式，提高銀行擔保效力、加強貸后管理工作，建立動態監控機制、進一步強化信貸隊伍建設，提高從業人員綜合素質，能夠有效控制商業銀行集團客戶信貸中的風險。

參考文獻：

[1]陳少松.商業銀行集團客戶風險管理探析[J].財政稅務高等專科學校學報，2013（5）：34-37.

[2]董建萌，朱瑞博.商業銀行集團客戶信用評級及其風險防控[J].征信，2010（2）：57-60.