試論如何有效提高商業(yè)銀行信用風險管理水平

劉鐵松，郭冬梅，李紅

[摘 要] 近年來，我國市場經(jīng)濟迅速發(fā)展，這就使我國商業(yè)銀行的風險指數(shù)越來越高，信用風險作為銀行業(yè)的主要風險，很容易導致銀行業(yè)危機的發(fā)生。本文對商業(yè)銀行的現(xiàn)狀與意義以及存在的問題進行了分析，并就如何有效提高商業(yè)銀行信用風險管理水平這一問題進行了積極的探索。

[關鍵詞] 商業(yè)銀行；信用風險管理；策略

doi ： 10 . 3969 / j . issn . 1673 - 0194 . 2014 . 02. 020

[中圖分類號] F832.3 [文獻標識碼] A [文章編號] 1673 - 0194（2014）02- 0029- 02

1 商業(yè)銀行信用風險管理現(xiàn)狀與意義

隨著跨國銀行、金融全球化的發(fā)展，銀行的業(yè)務變得越來越復雜，與其說現(xiàn)代金融業(yè)的競爭是資產(chǎn)規(guī)模的競爭，不如說是金融風險管理方面的競爭。鑒于我國的資本市場起步不是很早，商業(yè)銀行貸款作為間接融資的一種方式在金融體系中占有十分重要的地位，這就決定了信用風險成為金融風險中的主要部分。信用風險是指銀行的借款人或交易對象不能按事先達成的協(xié)議履行義務而導致?lián)p失的潛在可能性，也包括由于借款人的信用評級和履約能力變動導致其債務的市場價值發(fā)生變動所引起的損失的可能性。與此同時，信用風險主要涉及商業(yè)銀行，所以加強商業(yè)銀行的風險管理勢在必行。

長時間以來，商業(yè)銀行由于風險意識淡薄，片面追求規(guī)模和速度而忽略了效益和質(zhì)量，這種粗放型的發(fā)展戰(zhàn)略很容易導致內(nèi)控機制不力，隨著生產(chǎn)規(guī)模的礦大、業(yè)務品種的增多，不良產(chǎn)品數(shù)量也會逐漸增多，使得信用風險不斷膨脹，嚴重影響了商業(yè)銀行的競爭力和生存力，因此，探索商業(yè)銀行信用管理策略對金融業(yè)的發(fā)展有著極其重要的現(xiàn)實意義。

2 商業(yè)銀行風險管理存在的問題

2.1 內(nèi)部要素機制不夠完善

商業(yè)銀行的管理工作中往往過于強調(diào)對人員的控制和約束，且對信貸人員的控制多依靠貸款責任制，銀行希望通過不良貸款終身追繳制度信貸質(zhì)量第一責任人制度，加強對信貸人員的問責，此外，對于人員有著詳細的考核和嚴厲的懲罰制度，這種不符合人文精神的人員治理結(jié)構(gòu)很難達到銀行規(guī)范放款行為的目的，而且很大程度上忽視了對人員的關心、激勵和鼓舞，打消了信貸人員的工作積極性。

2.2 組織結(jié)構(gòu)的不健全

國有商業(yè)銀行的信貸管理組織結(jié)構(gòu)與我國的行政體制有著一定程度的相似性，主要表現(xiàn)為登記處的匯報渠道和管理責任關系實行分級管理。橫向管理結(jié)構(gòu)上存在管理鏈過長的問題，而縱向管理結(jié)構(gòu)方面，制約和分工的制衡關系明顯強調(diào)得不夠，信用風險管理組織結(jié)構(gòu)的不完善成為商業(yè)銀行風險管理重要因素。

2.3 信息管理系統(tǒng)的未完全建立

21世紀是信息化的時代，信息的處理與應用在很多行業(yè)起著至關重要的作用，但商業(yè)銀行信用風險管理中，信息管理系統(tǒng)并不健全，仍然存在著數(shù)據(jù)庫的信息間斷等問題。

2.4 沒有形成正確的信用風險管理理念

信用風險管理理念的正確與否直接關系到商業(yè)銀行的經(jīng)營效果。正確的信用風險管理理念會滲透到每個員工的工作中，是商業(yè)銀行提高競爭力的根本措施。但目前我國商業(yè)銀行的信用風險有的已經(jīng)過于陳舊，不能完全適應銀行信貸業(yè)務的發(fā)展趨勢，員工對信息風險管理的認識還不夠，信用風險防范意識也越來淡薄，對商業(yè)銀行的長遠發(fā)展有著很大的影響。

3 提高商業(yè)銀行信用風險管理水平的有效措施

3.1 強化激勵機制

人員的控制是商業(yè)銀行信用風險管理的本質(zhì)內(nèi)容，單純地以強制規(guī)定的方式約束限制人員，往往達不到良好的效果，反之，一定的激勵機制不但可以緩和員工工作的過多緊張情緒，而且可以調(diào)動員工工作的積極性，激發(fā)員工努力工作的熱情。銀行不能僅僅局限于眼前的利益而過分追求員工的工作業(yè)績，而應以長遠的眼光注重人員的發(fā)展與銀行發(fā)展的前景。員工的實際能力需要長時間的考察與歷練，不能以短期的業(yè)績決定人員的升職或降職，更重要的是變嚴厲的懲罰為正向的激勵，要尊重員工的勞動成果，充分發(fā)揮員工的能動性，滿足員工對社會尊重的心理需要，這樣員工才會發(fā)揮出更大的個人價值。

3.2 加強組織結(jié)構(gòu)建設

外資銀行有著相對成熟的信貸管理體制，商業(yè)銀行可以在此方面有所借鑒和發(fā)揮，首先需要加強橫向組織管理機制，可以在風險審查部門、資產(chǎn)保全部門、審貸部門的基礎上強化其他部門信貸資產(chǎn)管理，信貸風險的關鍵在于貸款的審批，在貸款審批的過程中，銀行應采取較為民主的方式進行決策，即由不同部門的授權(quán)人集體審批，半數(shù)以上的授權(quán)人審批通過才有實效。

3.3 建立健全的信息系統(tǒng)化體系

風險管理信息系統(tǒng)由數(shù)據(jù)庫、中間數(shù)據(jù)處理器以及數(shù)據(jù)分析層構(gòu)成，其中數(shù)據(jù)庫在信息管理系統(tǒng)中有著基礎性的作用。這就需要完善對數(shù)據(jù)庫的管理，加強數(shù)據(jù)分析與處理的連續(xù)性和準確度。

3.4 培養(yǎng)正確的信用風險管理理念

一個正確的信息風險管理理念是銀行工作的靈魂，是商業(yè)銀行信息風險管理的核心與精神支柱。這就要求在具體的管理工作中將這一理念進行有效的內(nèi)化，加強每一位員工的防范意識、風險意識以及責任意識，把這一理念融入到整個信用風險管理的全過程。

商業(yè)銀行的信用風險管理問題需要引起金融業(yè)的廣泛注意，在具體工作中發(fā)現(xiàn)存在的不利因素，并予以正確的調(diào)整與改善。

主要參考文獻

[1]李歆，陳霄勤.商業(yè)銀行信用風險管理——基于貸款的信用風險控制[J]. 知識經(jīng)濟，2010（2）.

[2]王志剛，朱天強.次貸危機影響下我國商業(yè)銀行信用風險管理研究[J].現(xiàn)代商貿(mào)工業(yè)，2009（5）.