商業銀行反洗錢業務發展問題探討

【摘 要】目前，我國反洗錢工作正處于初級階段，作為反洗錢主力軍的商業銀行，也面臨著日益嚴重的反洗錢工作壓力。為確保反洗錢工作在商業銀行的有效實施，構建一個科學、合理、有效的反洗錢體系也就顯得尤為重要，本文就商業銀行反洗錢工作進行了積極探索。

【關鍵詞】商業銀行；反洗錢；業務發展

洗錢是目前國際金融界面臨的最為普遍和嚴重的問題之一。由于銀行業的特殊作用，在犯罪分子進行洗錢的犯罪活動中，部分銀行自覺不自覺地被利用，甚至成為犯罪分子的幫兇，這對于國家的經濟安全和金融穩定，是十分不利的。商業銀行應當嚴格按照國家有關法律法規，積極開展反洗錢工作，維護金融體系的安全和穩定。

一、洗錢的概念及商業銀行面臨的反洗錢形勢

洗錢，顧名思義就是把贓錢清洗干凈，把非法所得及其產生的收益通過偽裝，隱瞞真實的來源和所有權，給非法的資金披上合法的外衣。近幾年來，隨著銀行業競爭的加劇，為了擴大存款的市場份額，有的銀行不管客戶資金的來源與去向，見錢就攬，有錢就收；有的銀行工作人員反洗錢的意識淡薄和員工業務素質不高，無法準確發現反洗錢行為；有些甚至過分遷就客戶，對有些可疑交易沒有認真執行反洗錢有關法律法規等制度，導致洗錢發生，使銀行成了洗錢的工具。商業銀行反洗錢工作面臨嚴峻的形勢，可謂是任重而道遠。

二、洗錢犯罪的特征和危害

（一）、洗錢犯罪目前一般有如下幾個特征：一是有預謀的故意犯罪、洗錢犯罪大宗化，涉及金額、人員組織越來越多。二是利用銀行或地下錢莊進行，極具智能化。隨著金融機構結算方式電子化程度的不斷提高和互聯網的廣泛應用，給犯罪分子也打開了方便之門。三是具有跨國性，黑錢在國際間流動，只要有機可乘，犯罪分子就會乘虛而人，不但可以使黑錢合法化，還可以利用當局監管漏洞，在金融市場獲利并引發金融危機。

（二）、洗錢犯罪危害性極大，歸納起來大致有如下幾點：一是為有組織犯罪提供資金來源，助長刑事犯罪，危害社會穩定。洗錢的順利得手會刺激犯罪分子的欲望，助長其囂張氣焰，給社會帶來更大危害。基地組織和東突等恐怖組織通過洗錢獲得大量資金，已經嚴重威脅國際社會的安全。二是助長官員貪污腐敗，造成腐敗資金外逃，導致社會財富流失，大量媒體已經公開的案例表明，腐敗分子把非法所得轉移至境外，一旦問題敗露，舉家出逃到國外。三是損害金融機構的聲譽，嚴重影響銀行業務的拓展，誘發金融危機。

三、商業銀行反洗錢工作的難點

2006年，中國銀行已經把反洗錢工作納入常規稽核項目，定期檢查，加大稽核力度，增加稽核頻率，以強化全行反洗錢工作能力和水平，2007年1月，《中華人民共和國反洗錢法》開始實施，。但筆者認為，銀行部門在工作中仍存在以下幾點不足：

首先是動力不足。利潤的最大化是商業銀行追求的經營目標，而銀行反洗錢職能的履行會耗費人力、物力、財力，加大其經營管理成本。相比之下，反洗錢所獲款項卻沒有哪怕是部分作為銀行收益，銀行部門只有成本付出，沒有利潤回收。因此，許多銀行部門反洗錢積極性不高，主觀上對反洗錢工作重視不足，消極怠工的現象比較普遍。

其次是機制不完善。我國的反洗錢工作尚處在起步階段，整個銀行業的反洗錢工作機制還未完全建立，仍存在一些漏洞和操作難點。一是可疑支付的交易識別主要依據人工判斷，缺乏對客戶信息的有效驗證系統，并且銀行與各個發證機關沒有有效的溝通機制，工作人員的主觀隨意性強，識別的難度較大。二是在我國個人賬戶的開立相對比較自由，一個人在多家銀行開立賬戶的現象很普遍，但由于各個銀行之間缺少客戶信息充分的交流渠道，洗錢犯罪就有了可乘之機。

最后，缺乏反洗錢專業人才。洗錢犯罪屬于典型的高智商犯罪，現今的洗錢犯罪越來越朝著專業化、隱蔽化、高科技化方向發展。我國的反洗錢工作起步較晚，反洗錢工作隊伍經驗不足，業務素質不高，一線員工無法承擔識別和報告大額可疑交易的任務。

四、商業銀行如何開展好反洗錢工作

在我國，商業銀行是金融業反洗錢的主力軍，在打擊和防范洗錢犯罪活動中充當著關鍵角色，必須依照國家的法律法規和相關監管原則的規定，積極開展反洗錢工作，維護經濟金融秩序和國家經濟安全。為實現這一目標，商業銀行要從以下幾個方面人手。

（一）、強化反洗錢意識。首先是各級金融部門領導的反洗錢意識要強化。要充分認識反洗錢工作的重要性和迫切性，把反洗錢工作作為一項重要工作來抓。正確定位，嚴格執法，強化責任感、使命感、緊迫感。其次是金融部門員工的反洗錢意識要強化。反洗錢工作是一場人民戰爭，特別是金融部門的員工，要從上到下人人把關、人人負責、人人參與，才能打好這場戰爭，只有員工意識增強了，工作做好了，才能有效打擊洗錢的不法分子。再次是社會各界的反洗錢意識要強化。特別是公安、工商、稅務、海關，以及廣大開戶單位，個人對反洗錢工作要有足夠的認識，對銀行部門要理解和支持，打造良好的反洗錢環境，從而形成共同預防、報告、查處、打擊洗餞行為的反洗錢合力。

（二）、完善反洗錢激勵機制。反洗錢法律制度要充分考慮到完善激勵機制，有效地影響商業銀行的努力程度和監管者的檢查概率。對于反洗錢工作深入的國家，反洗錢法律是一個較為完整的體系。從法律效力看，由低級到高級，依次為反洗錢條例、法規和法律；從法律層面看，包括反洗錢專項法、犯罪財產沒收法以及金融監管者所作山的司法解釋。根據我國反洗錢的現狀，盡管在2007年1月出臺了《中華人民共和國反洗錢法》，但是與其配套的法規仍欠缺，洗錢罪的法律適用范圍也較窄。應確立反洗錢機構的性質、職能及組建模式，并撥專款在商業銀行設立專門的反洗錢部門應進一步明確商業銀行在反洗錢上的義務，如柜臺人員的責任、及時報大額與可疑交易信息等。由于這些措施不利于甚至有損于商業銀行自身的利益，因此監管機構在督促銀行執行的同時，應給予一定的經濟補償。

（三）、積極努力健全和完善內控制度，完善反洗錢丁作運行機制。首先，各級金融機構領導尤其是一線領導要重視反洗錢相關制度的制定，加強對一線人員的培訓。要建立一整套切實可行的鑒別、分析、報告可疑支付交易的操作辦法、指標體系，方便一線人員操作。其次，要進一步明確金融機構內部各環節的工作流程，從一線臨柜人員發現，分析、報告可疑支付交易，到領導審核，再到單位反洗錢領導小組向政府有關部門報告，都要明確時間限制和工作責任，層層落實第一責任人員負責制，最大限度地提高反洗錢工作效率。三是要按照內控優先的原則，切實加強內部控制制度的建設和落實，業務創新必須首先制定相應的內部控制制度，并經常進行自我評估。

（四）、加快培養反洗錢專業人才。針對當前基層行反洗錢專業人才匱乏的現狀，要盡快實施培養反洗錢專業人才的計劃。首先從內部培養入手，挑選一批有能力、有知識的專業人才，有計劃地開展專業培訓。其次要大力引進人才，把社會上一些有專長的人才引進來，以加強反洗錢工作的隊伍實力。

（五）、引進反洗錢的技術手段。一是應由人民銀行負責建立金融機構公共網絡，利用計算機和網絡技術，建立數據中心和客戶信用系統，并依托支付系統建立大額和可疑支付監測系統，實現對異常交易活動的自動采集、分析和處理。二是各金融部門要開發應用支付交易監測系統，從而達到全面掌握客戶的大額可疑資金的交易流動情況，并加強對企業資金流向股市、公款私存、國內資金匯往國外等監督，實行實時網絡監控。三是建立起協作部門的網絡系統，使公安、海關、稅務、工商、技術監督等部門能橫向聯網，各方共享監管信息。

（六）、加強國際合作。不法分子往往會選擇“洗錢天堂”（沒有把洗錢規定為犯罪的國家）或者反洗錢法規不完善、反洗錢人員經驗不足的國家進行活動，因此，借鑒國外經驗，加強國際合作，對我國商業銀行反洗錢工作顯得尤為重要。