我國中小企業征信建設現狀、問題與對策

摘 要：融資難、融資成本高已成為中小企業進一步發展的瓶頸。要解決這一問題的關鍵便是建立中小企業征信體系。本文從當前我國中小企業征信建設的現狀出發，發現我國中小企業征信建設存在的問題，有針對性地提出了建立統一的中小企業信用信息平臺、完善法律法規體系、“大數據”背景下開展多維度立體化征信及大力發展市場化中介服務等政策建議。

關鍵詞：中小企業;征信;對策

中小企業是我國最具活力的企業群體，在國民經濟和社會發展中占據重要地位。我國中小企業雖然得到快速發展，但在發展過程中經常遇到資金需求的問題，融資難、融資成本高已然成為其做實、做強、做大的攔路虎。國內外研究一致認為，中小企業融資難的主要原因在于銀企之間信息不對稱，而化解信息不對稱的有效途徑就是要建立完善的中小企業征信體系。

一、我國中小企業征信建設現狀

1.國家各部門企業征信體系建設

中國人民銀行是我國征信業監督和管理單位，同時也是我國的征信機構。2006年人民銀行在信貸數據庫中增加了中小企業信用信息庫，構建中小企業信用檔案。國家工商行政管理總局基本建立了守信企業激勵機制、警示企業預警機制、失信企業懲戒機制和嚴重失信企業淘汰機制。到目前為止，國家工商行政管理總局的共享數據庫已擁有940.8萬戶企業的基本信息和375.1萬戶吊銷企業的基本信息，基本形成了滿足一定程度跨區域聯網應用的全國企業基礎信息數據庫和全國“黑牌”企業數據庫。國家稅務總局初步建立了納稅人納稅管理信息系統，并于2014年7月連續發布《納稅信用管理辦法（試行）》和《重大稅收違法案件信息公布辦法（試行）》兩個公告。兩個公告通過建立健全納稅信用登記評級體系和重大稅收違法案件信息公開機制，對納稅人納稅信用排序，分清守信納稅人和失信納稅人，并對守信納稅人給予實質性支持，對列入黑名單的失信納稅人實施公開曝光制裁。工商總局和稅務總局的企業信用系統成為中小企業信息獲取的重要渠道。國家外匯管理局根據交易主體的以往記錄、交易金額和頻率設立了“關注名單”、“黑名單”和“白名單”等信息庫。由此可見，國家各部門從不同的方向分別建立了各自的企業信用信息系統和信用管理機制，征信體系日趨完善。

表 國家各部門企業信用信息系統和管理機制

2.第三方信用服務機構發展現狀

目前我國從事信用服務的各類信用中介機構約2000多家，60%為信用擔保機構，35%為信用咨詢公司，約有5%從事信用評價、信用征集和信用調查。從目前的發展來看，其業務范圍和服務質量都未能滿足當前的社會需求，真正社會化的信用服務機構尚未形成。單從業務數量和征信規模來看，國內市場上有150家征信機構，其中金誠國際信用管理有限公司、華夏國際企業信用咨詢有限公司、匯誠征信有限公司、新華信商業風險管理有限公司、美國鄧白氏上海咨詢有限公司等幾家征信公司已占據了市場份額的80%以上，其他征信公司僅僅占市場份額的不足20%，這種較高的服務集中度，造成了征信市場的壟斷。

二、當前中小企業征信體系建設存在的問題

1.條塊分割，信用資源分散

完整、準確的信用信息數據庫是企業征信建設的中心環節，是保證信用信息平臺正常運轉的基礎。從我國信用信息庫的建設來看，條塊分割且信用資源分散。其一，中央人民銀行及工商系統等國家部門自己建立企業信用信息庫呈條形分布;而各地方同時也在建設自己的企業信用信息數據庫，導致各自為政、重復建設，形成塊狀分布。其二，資源分散且重復建設。由于中小企業獲得的信貸較少，銀行信貸系統征集到的中小企業信用信息較少，中小企業信用信息多由工商和稅務等部門搜集。工商總局的信息系統主要針對工商行政執法過程中產生的企業信用信息，稅務系統征信系統多為企業納稅情況的信用信息。由此可見，各個系統之間信息分散，全社會范圍內中小企業信用信息無法現實有效整合和共享，大大降低了征信的效率。

2.信用管理法律和制度不健全

盡管2013年我國出臺的《征信業管理條例》推動了我國征信業走向規范化管理，但沒有對中小企業的征信發展做出明確的規定，中小企業征信法律相對缺失。其一，除了《中小企業促進法》以外，對于中小企業的立法幾乎沒有，因此在征信業加強對中小企業的征信立法勢在必行。其二，缺乏規范征信行業發展的制度法規。盡管各部門和地方出臺了一些規范征信業發展的法規，但其法律效力、權威性、可操作性比較弱，尤其對于失信行為的懲戒、信用信息的搜集、共享和信用評價標準等方面缺乏強有力的法律支持。總之，我國尚未出臺具備實際操作性的企業信用信息征集、傳遞、使用、披露、保護等法律法規，導致我國中小企業征信無法可依，無章可循。

3.中小企業征信難度較大

我國大型企業的信用信息可以通過公開的財務報表、銀行信貸信息等多種渠道獲取，而對于中小企業征信難度相對較大，主要體現在以下幾個方面。第一，信用信息獲取難度大。由于中小企業財務制度不完善、財務報表不對外公開等原因，更為重要的財務信息獲取難度非常大，導致中小企業信用信息不完善。第二，中小企業內部信用管理不完善。中小企業大多數不設置內部信用管理部門，信用意識相對比較淡薄，對外提供的信用信息可能會出現弄虛作假的情況。第三，激勵中小企業征信的動力機制不完善。

4.市場化征信中介機構發展滯后

在我國政府主導的征信機構占據信息優勢，不斷發展壯大，而市場化的征信中介機構發展緩慢。近150家征信中介機構中，20多家有政府背景的征信機構，50家社會征信機構，其它的機構主要從事信用評級。雖然我國現有近150家征信中介機構，但大部分規模較小。比較大的征信機構有金誠國際信用管理有限公司、華夏國際企業信用咨詢有限公司、匯誠征信有限公司、新華信商業風險管理有有限公司、美國鄧白氏上海咨詢有限公司等，這幾家公司占據了我國80%的份額，而剩余的大部分征信機構規模小、業務少、服務單一。

三、中小企業征信體系建設的政策建議

1.打破條塊分割，構筑全國統一的中小企業信息平臺

構建全國性的信用信息平臺，應從以下幾個方面推進：其一，政府主導。由于涉及到不同的部門，必須由政府有關部門統一指揮和協調才能更有效地推進構建中小企業信用信息平臺。其二，政府出臺相關的政策和法規，做到有法可依。通過制定相關法規，在信息采集、加工整理等方面制定統一的標準，促進數據的有效整合。其三，引導金融機構與中小企業進行“對話”，尤其針對加入中小企業信用信息平臺的中小企業。鼓勵中小企業提供自身信用信息到中小企業信用信息平臺，并為加入中小企業信用信息平臺的企業提供優惠的金融服務。其四，注重對中小企業信用信息的深度加工，增強信用信息的價值性，發揮其融資的功效。

2.完善中小企業征信機制的法律體系

中小企業征信機制的運行需要法律的保障，沒有法律保障的征信機制難免會出現征信混亂、信息失真、信用失效等問題。針對我國征信法律缺少的現狀，構建完善的法律體系勢在必行。第一，完善中小企業征信立法。中小企業的征信立法缺失嚴重阻礙了對中小企業征信的發展，也使得中小企業信用產品及其匱乏。通過立法規范中小企業信用信息采集、生產、加工和使用等環節，創造良好的中小企業征信環境。第二，通過制定法律法規，明確信用信息的使用和披露的范圍。如出臺《征信數據采集和保護法》、《信用控制法》等。第三，構建失信懲罰機制和信用信息披露公示制度。國家應該出臺具體的法規，明確失信企業懲罰措施，分類處理，提高失信成本。

3.“大數據”下多維度、多渠道開展征信

針對中小企業征信難度大的現狀，必須拓寬征信的渠道，以便獲取中小企業的多維度信用信息，從而更全面地反映中小企業的信用狀況。其一，在征信信息數據來源主要以銀行信貸信息、非銀監會批設的授信機構所產生的信貸信息、公用事業單位所提供的具備信用特征的相關數據、行政執法部門產生的信用行為數據及法院審理案件產生的信用信息為主的前提下，把互聯網與中小企業信用相關的“大數據”作為征信數據來源的重要補充。眾多中小企業網上交易的數據、客戶評價、投訴與糾紛等信息充分反映了一個中小企業的信用狀況。其二，創新數據處理方法和技術、拓寬數據運用維度。首先互聯網產生的“大數據”具有量大、分散的特點，必須創新數據處理方法和技術，對數據進行及時有效的處理。其次“大數據”時代強調數據皆有用，因此要對數據進行深度挖掘，發揮數據的價值。

4.大力發展市場化信用征信中介機構

現階段我國征信業是以政府主導的征信機構為主，同時也要大力發展市場化征信中介機構作為政府主導征信機構的有益補充，尤其要引導針對中小企業信用服務機構的發展。為促進我國市場化征信機構發展，應從以下幾方面入手：第一，完善行業法規。從信息收集、信息披露、行業標準、行業發展規范等方面加強政策和法規的制定，營造良好的行業發展環境。第二，完善公平競爭與發展機制。注重國有征信機構與民營征信機構協調發展，保障外資機構與本國機構公平競爭，實現市場化征信機構在公平的競爭環境下的快速發展。第三，支持發展中小企業征信。我國當前國有大型征信機構主要針對我國大型的企業開展業務，而針對中小企業的征信可由商業化運作的征信機構開展業務。

參考文獻：

[1]劉堯飛.小微企業征信體系的構建與完善[J].征信，2014，（1）：36-39

[2]譚中明.中小企業信用管理機制研究[M].北京：中國社會科學出版社，2009：72-86

[3]Riding，A.L.，Loan Guarantees Costs of Default and Benefits to Small Finns[J].Journal of Business Vcnluring，2001，16（6）;595-612

[4]楊柳.鑒于“上海模式”的我國征信業發展模式的優化及其實施路徑[J].湖南師范大學社會科學學報，2009，（1）：119：123

[5]林鈞躍.社會信用體系：中國高效建立征信系統的模式[J].征信，2011，（2）：1-4

[6]黃正新.我國企業征信模式選擇與對策[J].金融與濟，2005，（12）：62-65