我國商業銀行的全面風險管理探究

摘 要：隨著經濟全球化和改革開放的不斷推進，我國的經濟體制結構得以進一步的完善。但是在這一進程中，商業銀行所面臨的風險卻在不斷增加，嚴重制約了我國經濟增長的效率。因此，本文針對目前我國商業銀行的全面風險管理進行分析與研究，指出了當前我國商業銀行全面風險管理所面臨主要問題，并就這些問題提出相應的解決措施，以期為我國經濟的良好發展提供理論基礎。

關鍵詞：商業銀行;全面風險管理;全球經濟化

近年來，隨著我國經濟的快速發展，無論是國有商業銀行還是股份制商業銀行，上市的數量不斷增加，全面風險管理的能力不斷加強。但是與歐美發達國家相比，我國商業銀行的風險管理依然存在著諸多問題，這給我國金融行業的持續健康構成了潛在的威脅。

一、我國商業銀行全面風險管理的主要問題

我國商業銀行的風險管理相較于歐美發達國家而言，起步較晚。隨著我國《商業銀行法》的頒布實施，我國的商業銀行風險管理才從理論走向實踐，由被動、靜態的傳統風險管理模式向積極、動態的現代模式轉變。但是在這一轉變過程中還是面臨著諸多的問題。

1.全面風險管理工作流于形式。在全面風險管理的實際工作中，一些商業銀行根本沒有嚴格執行風險管理的相關規章制度，以業務發展水平作為評判標準對基層銀行進行績效考核，從而使風險管理工作流于形式，沒有得到應有的重視。

2.工作人員風險管理意識淡薄。從整體情況來看，我國商業銀行的從業人員全面風險管理意識比較薄弱，缺乏全面性、統一性和協調性。除此之外，從業人員風險管理能力不高，難以對全面風險進行合理評估，同時在風險管理的過程中，受到傳統風險管理思維定式的影響，主要以信用風險管理為主。

3.風險管理手段比較落后。我國商業銀行與歐美發達國家相比，無論是管理策略還是管理手段上仍然存在著巨大的差異，主要表現在采用的分析手段上。很多發達國家的商業銀行普遍使用對風險的定量分析，利用客觀的的歷史數據，結合計量分析模式，得出相關結論。但是我國的商業銀行主要是以定性分析為主要手段，從而使風險管理工作人員憑借經驗進行判斷，從而出現較多失誤，導致風險發生。雖然我國已經開始采用風險定量分析模式，但是受制于各種因素，例如人員素質，硬件設施以及數據的積累等，使風險計量模型依然處于探索研究的階段。同時，由于我國的風險計量側重于信用風險的計量與識別，因而無法對市場進行動態的檢測。從微觀經濟層面來看，一旦風險管理落后，給銀行造成的風險是及其嚴重的。換言之，一旦風險管理手段落后，商業銀行的效率自然就會降低。（如下表1）

4.風險管理組織有待完善。我國商業銀行從表面上來看，其組織結構是非常健全完善的，但是一旦出現比較重大的問題，組織內部就會出現相互推諉的現象，難以明確具體的責任主體，使得風險審查工作困難重重，從而讓風險管理組織難以充分發揮真正的作用。同時在許多商業銀行中，風險管理部門的獨立性比較弱，在行使職能時容易受到其他部門的影響和制約。

5.風險管理人才缺失。風險管理工作對專業知識和專業技術有著非常高的要求，因此對風險管理人才也有著較高的要求。與發達國家相比而言，我國對于風險管理人才無論在發掘體系還是培養機制上都存在一定的缺陷，并且各個商業銀行出于成本控制的考量對風險管理人才后期的培訓與深造的支持力度比較小，使得風險管理人才后勁不足，從而促使我國商業銀行操作風險不斷上漲，損失事件不斷攀升。（如下表2）

二、我國商業銀行的全面風險管理的對策

目前，我國商業銀行已經初步建立了自身風險管理的組織框架、基本制度以及風險預警系統。但是從前面的分析來看，商業銀行還存在很多問題，要想實施全面風險管理還需要更多的研究與準備。筆者根據實際條件提出了以下幾點措施：

1.健全風險管理組織

想要實現對商業銀行進行全面的風險管理，首先就需要健全風險管理組織，盡量減少分行的管理層，防止利益集團或者地方政府對全面風險管理進行阻撓或干擾。目前，分行管理層權利過大是我國商業銀行中存在的普遍現象，使風險管理部門很難發揮出作用。因此，各個商業銀行應該在董事會的下面設置風險管理委員會，讓其充分發揮職能作用，對商業銀行的風險狀況進行全面的監督和評估。例如可以構建商業銀行總行風險管理組織（如下圖）。

2.培育具有特色的風險管理文化

商業銀行實施全面風險管理，不僅需要依靠規章制度的建設和管理手段的完善，還需要培育具有特色的風險管理文化，這是商業銀行實施全面風險管理的前提條件，同時也是提高風險管理水平和質量的重要途徑。因此，各個商業銀行不僅應該制定出合理的風險管理制度和戰略;不斷強化工作人員的管理意識和管理理念，完善風險信息傳遞的通道和科學合理的獎懲制度，最后還要積極培育有特色的風險管理文化。

3.采用風險定量的管理模式

從目前來看，我國商業銀行整體的全面風險管理的量化仍然存在著許多問題。因此，各個商業銀行應該借鑒發達國家先進的經驗，根據我國的實際情況，不斷改善風險計量的方式方法，并積極引進歐美國家現代化的風險管理計量模型和技術，例如RAROC模型、Var模型以及風險性相關性分析技術等，創造性的運用到實際工作中。

4.建立全面風險管理信息系統

我國商業銀行應該借鑒發達國家的先進經驗，并根據自身的實際情況、發展趨勢以及市場條件等因素，建立相應的全面風險管理信息系統。全面風險管理信息系統不僅要包括所有部門的業務活動，而且還需要涵蓋具體流程，并且還需要具有一致性和準確性等特點。建立全面風險管理信息系統的主要目的是對數據庫的信息數據進行統一的處理，從而分析風險管理存在的主要問題，提高工作人員對風險管理的工作能力。

5.建立科學合理的風險經理制度

風險經理制度是發達國家實施全面風險管理的重要手段之一。現階段，我國大部分的商業銀行已經相繼推出了風險經理制度。但是由于風險經理制度在我國推行的時間比較晚，在發展過程中會遇到許多問題，例如從業人員的綜合素質不高、考核的標準不明確、風險經理對相關部門缺乏一定的約束性以及管理范圍過小等問題。因此，我國應該加大對風險經理的培育力度，如條件允許還可以設置業務風險經理和職能風險經理，并同時建立責任制度，提升風險經理的工作責任心。

三、結束語

商業銀行不同于其他企業，具有一定的特殊性，它與社會經濟有著緊密聯系，因此在發展過程中，會受到社會經濟體制和政府經濟政策影響。對其實施全面風險管理不僅可以促進商業銀行的良好發展，而且還能推動我國經濟健康發展，從而提高國際影響力。

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作者簡介：何啟祥（1986- ），男，土家族，湖北恩施人，中南財經政法大學國民經濟學政府經濟管理專業2013級碩士研究生