中等收入家庭撫養二胎理財規劃

劉先生今年34歲，年收入18萬元，年終獎8萬元。劉太太30歲，年收入15萬元，年終獎6萬元。夫妻二人就職企業均有五險一金。夫妻結婚5年，女兒今年4歲，雙方父母均獨立生活，每年贍養費共計4萬元。

夫妻二人居住一套兩室兩廳，現房價186萬元，目前有貸款余額40萬元需10年還清。生活5年擁有共同財富包括：現金3萬元、定期存款9萬元、國債9萬元、基金5萬、股票6萬元，汽車價值23萬元。

劉先生夫妻倆看到國家政策允許生養二胎，想請理財師幫助規劃一下，鑒于目前家庭狀態能否撫養好兩個孩子成長。有什么好的理財建議，讓劉先生家庭人丁興旺衣食無憂。

家庭財產情況分析

劉先生家庭處在成長期，需要承擔贍養老人、撫育孩子的責任，事業目前為向上發展的旺盛時期，處于雙向發展爬坡階段。同時，家庭正在逐步積蓄財富，走向更為富裕的人生階段。

2013年11月9日召開的十八屆三中全會對全面深化改革作出了16個方面、60條重大部署，其中在生育改革上啟動實施一方是獨生子女的夫婦可生育兩個孩子的政策。

綜合考慮自身現狀后，夫婦二人決定生養二胎。若要在不改變家庭現有生活水平的情況下，完成這一目標，首先需要對劉先生家庭的資產負債和收支情況進行分析。見表1～3。

劉先生家庭總資產241萬元，其中固定房產186萬元，消耗品汽車23萬元。初步計算，總資產241萬元。扣除房貸40萬元，剔除不能及時變現的自用性資產209萬元，還出現負值8萬元，需要用投資性資產添補上隱患漏洞。實際投資性資產21萬元，現金3萬元用于家庭應急支出。考慮劉先生未來增添第二個孩子，經濟負擔一定會增加，3萬元緊急備用金還需要增加。

目前一個孩子教育費用為3000～4000元，預估兩個孩子每年開銷費用可控制在1萬元。家庭醫療費用預計支出4000元，全家每年組織一次出游，消費控制在1萬元。收支計算結果是，劉先生家庭年結余資金31萬元，結余比率為65.96%，說明積累投資的資金相當充足。

盡管劉先生目前負債率較低，但家庭緊急備用金不充足，現有的投資性資產狀況沒有達到50%以上，說明家中財產底子薄。好在夫妻二人每年收入水平理想，目前家中年結余資金充足，但仍需要日后逐步轉向家庭投資性資產，為兩個孩子成長做好充足的教育準備資金。

按照目前每個孩子100萬元撫養支出計算，考慮多種因素增長情況，參考每年5%增值因素，兩個孩子合計撫養費約為439萬元。

目前劉先生家庭年結余資金31萬元，不考慮夫妻工資和年終獎增減情況，以及每年結余資金存入理財或存款收益因素，14年之后按此數計算可以積累434萬元，屆時劉先生夫婦可以完成孩子撫育供養問題。

理財建議

（1）家庭資產中流動資金增加為8萬元。目前現金3萬元，從股票賬戶中撤資5萬元，保留1萬元賬戶存在，等待時機好時再考慮注資。現金繼續存放卡中或家中，調整5萬元存入貨幣基金，一來目前貨幣基金收益率居高不下，二來應急支取也很方便。

（2）投資性資產中先增加國債。目前國債投資9萬元，要逐步增加到200萬元。考慮銀行存款保險制度出臺因素，國債不屬于銀行破產不歸還范疇，且國債是金邊債券可以用于出國存款資質證明，可為未來孩子出國留學提前做好資金準備。

（3）投資性資產中基金存入增加到100萬元，主要依據市場行情變化調整是指數型基金還是平衡型基金。鑒于目前貨幣基金收益不低并且穩健性能好，也適合目前劉先生家中底子薄的現狀，將收入先存入貨幣基金較為穩妥。

（4）未來家中資產富裕時，可以關注股票市場是否有獲利空間，增加注資50萬元，定期存款增加上限為45萬元。

（5）考慮到家庭成員保險保障問題，建議將每年投資性資產收益用來投保交納保費，因為孩子保額有上限控制，且學校社會保險所交納保費不多，也不會成為負擔。夫妻二人盡管有五險一金，還應該增加重大疾病保險。全家人保費合計控制在5萬元之內即可。