對(duì)金融業(yè)協(xié)助司法機(jī)關(guān)實(shí)施反洗錢可疑交易線索經(jīng)營(yíng)的探討

黃 勇

（中國(guó)人民銀行岳陽(yáng)市中心支行，湖南 岳陽(yáng) 414000）

“線索經(jīng)營(yíng)”是指行政執(zhí)法機(jī)關(guān)協(xié)同司法部門向犯罪上游延伸打擊相關(guān)犯罪的做法，即對(duì)犯罪線索和苗頭進(jìn)行有組織、有計(jì)劃、有針對(duì)性地控制和調(diào)查摸底，力求“打源頭、端窩點(diǎn)、破網(wǎng)絡(luò)”，最終給予違法犯罪分子毀滅性打擊。近年來(lái)，相關(guān)部門在打擊職務(wù)犯罪、打擊煙草違規(guī)等專項(xiàng)行動(dòng)中，普遍運(yùn)用“線索經(jīng)營(yíng)”模式，取得了非常顯著的成效。隨著反洗錢工作的復(fù)雜化和反洗錢工作的深入，金融業(yè)反洗錢也有必要從被動(dòng)防御向積極防御轉(zhuǎn)變，協(xié)助司法機(jī)關(guān)對(duì)重點(diǎn)可疑交易線索實(shí)施經(jīng)營(yíng)，以確保更有效、更深入地打擊洗錢及相關(guān)犯罪。

一、新形勢(shì)迫切需要對(duì)可疑交易線索協(xié)助實(shí)施經(jīng)營(yíng)

（一）洗錢犯罪呈高發(fā)態(tài)勢(shì)

隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)逐步與全球經(jīng)濟(jì)體系融合，走私、販毒、偷稅逃稅、貪污受賄、金融詐騙等活動(dòng)也大量產(chǎn)生，洗錢活動(dòng)日益猖獗，使我國(guó)反洗錢工作面臨巨大的挑戰(zhàn)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，2012年，人民銀行共發(fā)現(xiàn)和接收4800起洗錢案件線索，對(duì)其中530起重點(diǎn)線索實(shí)施反洗錢調(diào)查2235次，向偵查機(jī)關(guān)報(bào)案490起。金融系統(tǒng)配合偵查機(jī)關(guān)調(diào)查涉嫌洗錢及上游犯罪案件1034起，配合偵查機(jī)關(guān)破獲涉嫌洗錢案件352起。全國(guó)檢察機(jī)關(guān)依法嚴(yán)厲打擊洗錢犯罪的上游犯罪，共批準(zhǔn)逮捕涉嫌毒品等犯罪案件9400余件，提起公訴10800余件。立案和破案數(shù)均超往年數(shù)倍。

（二）洗錢犯罪智能化、專業(yè)化、組織化

高科技的廣泛運(yùn)用和新興金融業(yè)務(wù)的產(chǎn)生，使洗錢犯罪手段不斷翻新，隱蔽性越來(lái)越強(qiáng)，且呈現(xiàn)一定的家族化，內(nèi)部分工明確，有的洗錢犯罪嫌疑人熟知反洗錢相關(guān)法律法規(guī)，或聘請(qǐng)專業(yè)人士參與，還有的收買銀行工作人員，內(nèi)外勾結(jié)實(shí)施犯罪。稍有風(fēng)吹草動(dòng)，犯罪嫌疑人就采取快速轉(zhuǎn)移證據(jù)、毀滅證據(jù)等手段，逃避打擊。如：2009年湖南岳陽(yáng)偵破一起涉案金額達(dá)2.5億元之巨的非法套現(xiàn)團(tuán)伙，犯罪嫌疑人中就有1人為銀行機(jī)構(gòu)的內(nèi)部員工，負(fù)責(zé)為團(tuán)伙提供POS機(jī)具，傳遞內(nèi)部控制信息和技術(shù)指導(dǎo)。

（三）恐怖融資活動(dòng)猖獗

國(guó)家分裂主義的恐怖融資日益猖獗，“疆獨(dú)”、“藏獨(dú)”恐怖主義組織多次在國(guó)內(nèi)制造爆炸和殺人等惡性案件，極大地威脅著普通民眾的日常生活，也給社會(huì)的穩(wěn)定帶來(lái)極大的危害。在實(shí)踐層面，多數(shù)恐怖主義融資為了掩蓋其資金去向，仍然必須要通過(guò)借助于金融業(yè)“洗錢”才能完成。

面對(duì)日趨嚴(yán)峻的反洗錢形勢(shì)，金融業(yè)需要保持更加高度的警覺(jué)，提高斗爭(zhēng)的方法與藝術(shù)，積極協(xié)助司法機(jī)關(guān)經(jīng)營(yíng)好重點(diǎn)線索，在司法機(jī)關(guān)打擊可公訴罪行方面發(fā)揮更加積極的作用。

二、現(xiàn)行風(fēng)險(xiǎn)為本理念可能制約金融業(yè)積極作用發(fā)揮

《反洗錢法》立法宗旨為“預(yù)防洗錢活動(dòng)，維護(hù)金融秩序，遏制洗錢犯罪”，將金融機(jī)構(gòu)在反洗錢工作中的地位定位在預(yù)防，同時(shí)規(guī)定：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)，建立健全和執(zhí)行客戶身份識(shí)別制度和大額可疑交易報(bào)告制度，有未按規(guī)定履行客戶身份識(shí)別和大額可疑交易報(bào)告義務(wù)等行為的，處20～50萬(wàn)罰款；致洗錢后果發(fā)生的，處50～500萬(wàn)罰款，情節(jié)嚴(yán)重的，建議有關(guān)金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令停業(yè)整頓或者吊銷經(jīng)營(yíng)許可證。為避免承擔(dān)縱容或便利洗錢活動(dòng)而帶來(lái)的商譽(yù)損失和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，金融機(jī)構(gòu)大多制定了嚴(yán)格的內(nèi)控管理制度，對(duì)可疑交易更多的是采取規(guī)避的心態(tài)，有的是不加分析甄別全部上報(bào)，導(dǎo)致防衛(wèi)性報(bào)告泛濫。有的是對(duì)可疑特征較明顯的交易，在前臺(tái)便直接拒絕辦理。還有的是簡(jiǎn)單地采取反洗錢監(jiān)控或內(nèi)控措施，或限制辦理某些業(yè)務(wù)，或簡(jiǎn)單地采取一些重新識(shí)別客戶身份的措施。在一定程度上說(shuō)，這種風(fēng)險(xiǎn)為本的理念有利于金融業(yè)規(guī)避洗錢風(fēng)險(xiǎn)，但可能對(duì)司法機(jī)關(guān)深入打擊犯罪帶來(lái)一定不利影響。如以下兩個(gè)案例所示：

案例一：2012年12月，湖南一銀行機(jī)構(gòu)向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行報(bào)送一份可疑交易報(bào)告：一家建材貿(mào)易公司在該行開(kāi)立網(wǎng)銀賬戶，通過(guò)匯兌公對(duì)公從深圳市接受大額資金，隨即又公對(duì)私網(wǎng)銀全部轉(zhuǎn)回深圳市，與其經(jīng)營(yíng)背景不相符。該行要求公司提供有關(guān)交易證明文件及證明等資料，對(duì)客戶重新進(jìn)行身份識(shí)別。在公司負(fù)責(zé)人遲遲不肯露面的情況下，該行采取了暫時(shí)凍結(jié)該賬戶網(wǎng)銀公對(duì)私業(yè)務(wù)的措施。在實(shí)施凍結(jié)措施的當(dāng)日，犯罪嫌疑人迅速將賬戶上所有資金通過(guò)公對(duì)公全部網(wǎng)轉(zhuǎn)匯回了深圳。盡管公安機(jī)關(guān)接報(bào)后立即介入了偵查，但因犯罪嫌疑人采取了一系列反偵查措施，案件未獲圓滿偵破。

案例二：2010年9月，湖南一銀行機(jī)構(gòu)向當(dāng)?shù)厝诵袌?bào)送一份可疑交易：某化工化纖銷售有限公司賬戶從福州三個(gè)開(kāi)戶行連續(xù)大額接受貨款,當(dāng)日收款第二天退回，其交易金額、流向與其經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)不符。在當(dāng)?shù)厝诵袑?duì)該賬戶實(shí)施行政調(diào)查后，賬戶突然沉寂，從此后再未發(fā)生業(yè)務(wù)。

從上述案例可以看出在反洗錢辦案過(guò)程中：一是金融機(jī)構(gòu)過(guò)早地暴露監(jiān)控意圖，導(dǎo)致打草驚蛇，增加司法機(jī)關(guān)的辦案難度，甚至可能導(dǎo)致有價(jià)值的案件線索“流產(chǎn)”。二是洗錢風(fēng)險(xiǎn)被阻擋在金融業(yè)體外，但犯罪主體潛在的社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)卻沒(méi)有得到根本消除，他們還會(huì)繼續(xù)尋找其他監(jiān)管薄弱地區(qū)、或者金融業(yè)以外的渠道，實(shí)施洗錢犯罪，給社會(huì)帶來(lái)危害。

三、協(xié)助實(shí)施可疑交易線索經(jīng)營(yíng)的要素探析

中國(guó)反洗錢歷經(jīng)近年的發(fā)展，實(shí)現(xiàn)了從初期學(xué)習(xí)、探索、創(chuàng)新和調(diào)整向全面、縱深發(fā)展的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)折，一套符合中國(guó)國(guó)情的、較為完整的反洗錢法律、監(jiān)管和組織機(jī)構(gòu)的框架體系已經(jīng)確立并不斷完善，金融機(jī)構(gòu)和非金融支付機(jī)構(gòu)認(rèn)真履行反洗錢義務(wù)；在打擊洗錢和恐怖融資犯罪等方面取得了顯著的成就，金融業(yè)反洗錢具備了從被動(dòng)防御，向積極防御轉(zhuǎn)變，主動(dòng)為司法機(jī)關(guān)積累案源，在打擊可公訴罪行方面發(fā)揮更大作用的基礎(chǔ)條件。筆者認(rèn)為，金融業(yè)反洗錢協(xié)助司法機(jī)關(guān)實(shí)施線索經(jīng)營(yíng)應(yīng)包含以下要素。

（一）積極防御的理念

新形勢(shì)下，金融業(yè)反洗錢要從傳統(tǒng)的預(yù)防、遏制犯罪向積極地協(xié)助司法機(jī)關(guān)打擊犯罪，向犯罪上游延伸查處轉(zhuǎn)變，對(duì)有價(jià)值的線索采取“欲擒故縱”的方法，進(jìn)行有組織、有計(jì)劃、有針對(duì)性地控制和調(diào)查摸底，以積累案源，形成案情，防止犯罪分子轉(zhuǎn)移、分解甚至毀滅證據(jù)，避免將犯罪活動(dòng)推向其他領(lǐng)域，為司法機(jī)關(guān)介入偵查創(chuàng)造有利條件，充分發(fā)揮金融業(yè)反洗錢機(jī)制在司法機(jī)關(guān)打擊可公訴罪行方面更加積極的作用。

（二）適當(dāng)?shù)暮弦?guī)管理策略

一是要建立線索經(jīng)營(yíng)管理制度。規(guī)定線索經(jīng)營(yíng)管理的標(biāo)準(zhǔn)和工作流程，標(biāo)準(zhǔn)上應(yīng)突出涉及高風(fēng)險(xiǎn)地區(qū)與行業(yè)、大額、恐怖融資等可疑交易特征明顯的交易。線索應(yīng)指定專人統(tǒng)一管理、科學(xué)經(jīng)營(yíng)，對(duì)線索經(jīng)營(yíng)的每個(gè)程序都應(yīng)履行必要的審批手續(xù)，他人不得插手和過(guò)問(wèn)，做到專人經(jīng)營(yíng)、專人匯報(bào)、統(tǒng)一跟進(jìn)，避免線索多頭管理導(dǎo)致有價(jià)值線索被擱置浪費(fèi)或流失的問(wèn)題。二是建立線索預(yù)判評(píng)估制度。應(yīng)建立由主管領(lǐng)導(dǎo)、相關(guān)部門組成的可疑交易線索預(yù)判評(píng)估小組，對(duì)線索在經(jīng)營(yíng)之前，進(jìn)行多角度、多層面、多環(huán)節(jié)、全方位的預(yù)判評(píng)估，從中篩選、排查出具有發(fā)展前景的線索。通過(guò)對(duì)可疑交易線索所涉及的犯罪事實(shí)是否具有可經(jīng)營(yíng)性進(jìn)行分析和判斷，作出轉(zhuǎn)為分類經(jīng)營(yíng)或轉(zhuǎn)為休眠狀態(tài)待時(shí)機(jī)成熟再啟動(dòng)的結(jié)論。分類經(jīng)營(yíng)主要是依據(jù)預(yù)判評(píng)估結(jié)果及線索的保密等級(jí)、輕重緩急和難易程度，將線索確定為長(zhǎng)期、中期和短期經(jīng)營(yíng)。三是建立線索動(dòng)態(tài)跟蹤制度。由專門線索管理人員定期對(duì)線索歸類、整理、分析、比對(duì)，對(duì)儲(chǔ)備線索的經(jīng)營(yíng)開(kāi)發(fā)進(jìn)行跟蹤督辦，并制作翔實(shí)的經(jīng)營(yíng)日志，有效實(shí)現(xiàn)對(duì)線索的動(dòng)態(tài)經(jīng)營(yíng)和管理。四是建立合規(guī)的監(jiān)管制度。對(duì)于重點(diǎn)實(shí)施經(jīng)營(yíng)的線索，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按程序向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行或公安機(jī)關(guān)備案，經(jīng)過(guò)備案的可疑交易線索，人民銀行應(yīng)允許金融機(jī)構(gòu)采取相對(duì)寬松的監(jiān)控策略，免于金融機(jī)構(gòu)未承擔(dān)相應(yīng)義務(wù)而帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于線索經(jīng)營(yíng)有功的金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)實(shí)行監(jiān)管激勵(lì)或給予相應(yīng)的獎(jiǎng)勵(lì)。

（三）成熟的分析甄別技術(shù)

與國(guó)外反洗錢先進(jìn)金融業(yè)90%的可疑交易報(bào)告可形成犯罪線索的水準(zhǔn)相比，我國(guó)金融業(yè)反洗錢的業(yè)務(wù)水平還有較大差距。金融業(yè)還應(yīng)不斷加強(qiáng)學(xué)習(xí)和實(shí)踐，提高斗爭(zhēng)的方法和藝術(shù)性，提高對(duì)可疑交易的分析和識(shí)別能力，提高對(duì)可疑交易數(shù)據(jù)的分析深度。要逐步減少對(duì)可疑交易客觀標(biāo)準(zhǔn)的依賴，強(qiáng)化自主識(shí)別能力，逐步實(shí)現(xiàn)以主觀分析為主，輔以客觀指標(biāo)的可疑交易報(bào)告形成方法。應(yīng)熟悉配合人民銀行進(jìn)行反洗錢行政調(diào)查的相關(guān)工作，明確各相關(guān)部門在反洗錢行政調(diào)查時(shí)的職責(zé)，熟悉柜臺(tái)業(yè)務(wù)、網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)、電話銀行業(yè)務(wù)、自助終端業(yè)務(wù)等各項(xiàng)新業(yè)務(wù)集中存放或儲(chǔ)存交易數(shù)據(jù)的地點(diǎn)，掌握調(diào)取數(shù)據(jù)的操作流程，遵循足以重現(xiàn)交易的要求，快捷、準(zhǔn)確地提供所需的數(shù)據(jù)資料。

（四）密切的合作機(jī)制

基層人民銀行應(yīng)牽頭建立與當(dāng)?shù)厮痉C(jī)關(guān)的協(xié)作機(jī)制，在業(yè)務(wù)培訓(xùn)、監(jiān)管激勵(lì)、情報(bào)交流和會(huì)商等方面發(fā)揮主導(dǎo)作用。司法機(jī)關(guān)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)經(jīng)營(yíng)線索工作的指導(dǎo)，確定介入偵查時(shí)間，承擔(dān)打擊犯罪的職責(zé)。金融機(jī)構(gòu)則應(yīng)根據(jù)人民銀行和公安機(jī)關(guān)的要求，具體做好線索經(jīng)營(yíng)工作。

（五）嚴(yán)格的保密觀念

由于反洗錢工作的復(fù)雜性，保密原則在反洗錢工作中十分重要，要盡量縮小知情范圍，對(duì)于實(shí)施經(jīng)營(yíng)的線索，不該知道的人不讓人知道，可以不參與的人不讓人參與。對(duì)參與線索經(jīng)營(yíng)和反洗錢行政協(xié)查的相關(guān)人員，要作出嚴(yán)格的紀(jì)律要求。同時(shí)，要做好相關(guān)資料的保密存檔工作，對(duì)實(shí)施經(jīng)營(yíng)的線索，非依法律規(guī)定，不得向任何單位和個(gè)人提供。對(duì)違反保密規(guī)定造成不良后果的，要依法嚴(yán)格追究相關(guān)工作人員的責(zé)任。

[1]李競(jìng)雄.《反洗錢典型案例評(píng)析》.

[2]《建立合適的經(jīng)營(yíng)模式是突破案件的關(guān)鍵》《中國(guó)檢察官》2009.7.

[3]《2012中國(guó)反洗錢報(bào)告》中國(guó)人民銀行網(wǎng)站.