山東小微企業融資困境破局

王西榮

山東小微企業融資困境破局

王西榮

本文通過分析目前山東省小微企業的融資困境，歸納了融資困難的原因。通過解構山東近年來針對小微企業融資難出臺的各類優惠政策，提出了破局省內小微企業融資困難的見解和建議。

小微企業；融資；困難

根據工信部《中小企業劃型標準》的規定，一般認為年營業額在2000萬以下或從業人數在300人以下的為小微企業，其中從業人員20人以下或營業收入300萬元以下的為微型企業。小微企業融資是指小微企業為了生存和發展壯大而運用各種方式向金融機構或金融中介機構籌集資金的一種業務活動。本文僅就山東省小微企業在融資方面的問題作一評析。

一、融資困境現狀

（一）金融資本的本性導致小微企業融資困難

小微企業大部分正處于初創時期，一般來說都具有經營目標不確定、利潤來源不明確、倒閉率高等風險，很難通過銀行貸款的風險評估。追逐低風險、高利潤的金融資本對小微企業融資需求謹小慎微。工信部運行監測協調局副局長黃利斌在2011年工業經濟運行秋季報告發布會上表示，我國小型微型企業融資難問題突出，據國家統計局抽樣調查的3.8萬家小型微型工業企業經營狀況顯示，僅有15.5%的小型微型企業能夠獲得銀行貸款。相對于小微企業在吸納就業、貢獻稅收的方面看，融資的地位還比較低，特別是國內大型金融機構對小微企業缺乏信心，在一定程度上加劇了我省小微企業的融資困難。

（二）國家推行的穩健貨幣政策加劇了小微企業融資的難度

為了控制物價和調控房地產，自2011年年初國家開始實行穩健貨幣政策，通過上調存款保證金等政策控制銀行的貸款規模，流動性一步步收緊。雖然國家十分重視信貸結構的調整，加大推動向中小微企業貸款的力度，但由于政策執行難以及時奏效，小微企業的融資難度加大。同時，穩健貨幣政策的實施使民間資本的需求加大，推動了民間信貸成本的大幅度上升，使小微企業的融資難度進一步提高。

（三）小微企業融資受到政府的關注少

中國以公有制為主體的社會性質決定了政府對國有企業的重視程度。一直以來，國家實行對國有大型企業融資傾斜的政策，而對中小企業的金融扶持力度很小。國家大型企業在資本市場和金融市場上能夠較容易地獲取資金，中小企業尤其是小微企業卻很難得到融資，即使得到一些資金，付出的成本一般也高于大型企業。全球金融危機以來，國家在中小企業的融資政策上有所調整，小微企業融資難的問題有逐步緩解的趨勢，但是長期以來形成的慣性，難以在短期內得到顯著地緩解。

（四）小微企業的局限性是融資難的根源

小微企業大部分都有規模小、技術含量不高、管理差的特點，使銀行貸款的風險性加大，難以獲得銀行授信、貸款。小微企業的固定資產少、設備落后，資產的變現能力差；管理制度不規范，財務制度不健全；企業信用不均衡，個別小微企業法制意識不強，欠稅不叫、欠息欠款的現象時有發生。這些局限性導致了小微企業群體信用不高、融資信貸困難的局面。

二、融資前景看好

為推動小微企業發展、降低融資困難，山東采取了一些切實可行的政策。首先，優惠政策宣傳到位。小微企業正處于發展階段，忙于企業經營管理的多，了解國家優惠政策的少。針對小微企業這種現狀，山東省中小企業辦公室在大眾日報開辟“中小企業服務年”專欄，介紹國家和省內對中小微企業的優惠政策。其次，扶持措施安排得當。按照山東省統一部署，個體業戶增值稅與營業稅的起征點統一提高到國家規定幅度的最高限。煙臺市為了支持小微企業發展，設立專項貸款進行扶持。最后，積極制定金融新政。根據2013年8月發布的《山東省人民政府關于加快全省金融改革發展的若干意見》所述，“爭取用5年左右時間，初步建成與實體經濟相適應、市場化水平較高的現代金融體系。”山東省通過一系列金融改革措施的實施，不同程度地降低了小微企業融資的難度和成本。

三、融資困境的破解

（一）完善信貸管理機制，降低融資信貸成本

改善金融機構貸款組成比例，設立專門針對小微企業的貸款。適當簡化貸款審批程序，對信用高、前景好、盈利能力強的小微企業放寬貸款條件、提高貸款額度。根據小微企業的特點，金融機構開發符合其需要的信貸產品，如民生銀行的“商貸通”、華夏銀行的“龍舟計劃”等。針對小微企業的生產特點和承受能力，合理確定貸款利率，降低融資成本。金融機構要禁止一切不合理的收費，并適當減少和免除部分收費項目。嚴厲打擊擔保公司、小額貸款公司等從事高利貸、非法集資甚至非法吸儲的現象，降低小微企業融資信貸的成本。建立了中小企業服務平臺，搭建金融機構和中小企業之間的合作橋梁，幫助小微企業找到合適的融資途徑。

（二）制定優惠財稅政策，助推小微企業融資

積極貫徹落實好國家扶持小微企業發展的各項財稅金融政策，在法律法規允許的范圍內，對小微企業提高個稅的起征點、擴大減免稅費的范圍。對技術含量高、發展前景好的小微企業進行財政專款或無息貸款的扶助，加快技術升級步伐、促進科技成果轉化。省級和各地市進一步規范了部門收費，減少收費項目，嚴厲打擊各種亂收費、亂罰款的行為。調整和改變稅收政策，推行小微企業三年或更長時間的免稅政策，培養和壯大自主創業。

（三）完善融資擔保體系，拓寬融資信貸渠道

通過財政專項撥款、會員企業注資、吸引社會資金等方式方法積極吸納資本，壯大融資擔保機構的實力。推動現行的擔保機構對小微企業服務的非盈利性，減低小微企業擔保融資的成本。安排專門資金向小微企業進行擔保貸款，提高小微企業融資的比例。規范民間借貸資金管理，嘗試成立城鎮銀行與小微企業形成互助合作關系。鼓勵金融機構引進國際上先進的扶持小微企業的管理模式，利用好融資租賃、授信開證、托收保付等融資手段。推動適合小微企業的新金融機構的發展，如租賃、典當等行業。

（四）建立健全財務制度，積極推動自我提高

建立健全能真實反映自身發展狀況的財務制度，做到及時準確地向投資者、貸款人反映企業全面經營發展情況。積極促進小微企業的自我治理，對治理得當、產品技術含量高的在貸款利率上予以優惠。小微企業要改變等、靠、要的觀念，樹立自我發展、自我壯大的理念。小微企業要積極提升綜合管理水平、提高科技創新能力，獎勵職工提高自身素質，加快企業向現代化的發展。適時適度發展，提升內部管理水平、強化管理措施，最終實現變我要貸款為要我貸款。

參考資料：

[1]周露陽，丁臻.航空租賃的重要意義及融資優勢.中國民航學院學報，2002年.

[2]肖南文.對縣域小微企業融資難問題的思考.時代經貿，2012年3期.

（作者單位：聊城市位山灌區管理處）