我國商業銀行不良貸款現狀淺析

王瀅

摘要：在當前復雜的經濟背景下，商業銀行的發展面臨新的形勢與挑戰，尤其是對不良貸款的管理提出了更高的要求。面對四萬億經濟刺激時代與后四萬億經濟調整時代經濟形勢的大不同，商業銀行對信貸行業與區域投向管理需要提出新的策略。

關鍵詞：商業銀行；不良貸款；信貸投向；風險防控

中圖分類號：F832.4文獻標識碼：A文章編號：1006-8937（2014）20-0116-01

2013年，世界經濟呈現緩慢復蘇態勢。根據國際貨幣基金組織發布的數據，2013年，世界經濟增長3.0%，比2012年下降0.1個百分點。在世界整體經濟復蘇艱難的背景下，我國國內經濟下行的壓力巨大。整體經濟與投資增速的放緩，使得我國商業銀行的發展面臨新的形勢與挑戰，據銀監會發布的最新數據顯示，截至2013年第三季度末，我國商業銀行不良貸款余額達到5 636億元，較上半年末增加241億元，較年初增加707億元；不良貸款率達到0.97%，較上半年末上漲0.01個百分點。

1商業銀行資產質量的意義

商業銀行的資產質量對我國國民經濟的穩定發展起到關鍵作用，銀行不良貸款問題的凸顯，可使得處于現代市場經濟特殊地位的銀行所面臨的危機轉化為全面的金融危機，為金融危機的爆發埋下隱患，因此易給經濟的發展造成巨大的沖擊。以東南亞金融風暴為例，其導火線就是銀行不良貸款比例過高，儲蓄者對銀行體系和本國貨幣的幣值喪失了信心，因而給國際金融炒家提供了狙擊本國貨幣的機會，進而引發了金融危機，給亞洲和其他地區的經濟造成了巨大的沖擊，其中韓、泰、馬、印尼等國經濟損失近6 000億美元，這些國家按美元計算的人均收入水平一下倒退10多年。

因此，在當前形勢下，對我國商業銀行不良貸款問題需加以高度的關注，加強商業銀行的風險管理，提前做好對不良貸款的防控措施，提高銀行業的整體資產質量，維護好我國經濟發展的穩定，具有非常重要的現實意義。

2商業銀行不良貸款的現狀

中國銀行業監督管理委員會于2007年4月3日發布了《貸款風險分類指引》，要求我國各商業銀行根據風險程度不同將貸款分為正常類、關注類、次級類、可疑類、損失類五種類型。前兩類稱為正常貸款，后三類稱為不良貸款。

2008年金融危機爆發時，在經濟下滑的憂慮下，四萬億計劃應聲而出。2008年11月5日，國務院出臺四萬億一攬子經濟刺激計劃，決定到2010年底，中央增加1.18萬億元投資，帶動約4萬億元投資規模。與此同時，積極的財政政策再次啟動。而中國在這距離全球金融危機爆發不到兩個月時間內所啟動的4萬億經濟刺激計劃給心跳日漸微弱的中國經濟以強有力的電擊刺激，但其副作用也延綿不絕。商業銀行的不良貸款增多是被公認的其所帶來的副作用之一。

在4萬億投資投向構成中，用于鐵路、公路、機場、水利等重大基礎設施建設和城市電網改造資金占比最大，占到了37.5%，資金規模更是達到了1.5萬億。這也使得房地產、鋼鐵、基礎設施建設等行業短時間內流入了大量的資金，同時，在一定程度上，使得商業銀行不良貸款在大的經濟刺激背景下，其狀況開始有所好轉，不良貸款和不良貸款余額都有所下降。

銀行的不良貸款率和不良貸款余額自2009年開始，連續3年實現了“雙降”，在此期間商業銀行的不良貸款狀況得到了一定程度上的改觀。

3不良貸款的分布結構分析

3.1商業銀行不良貸款行業分布

行業分析是當前進行信貸投向分析中頗為重要的部分，有研究者發表觀點認為我國商業銀行應該開拓多元化的信貸投放，并提出了1997年韓國金融危機的主要成因之一就是金融機構缺乏市場導向，商業銀行向大企業集團注入大量資金，企業負債比例過高，而受東南亞金融風暴影響，8家大財閥的倒閉，使韓國銀行不良貸款比例猛增到15%以上，使金融風險驟增，使得市場信心崩潰導致金融危機。我們應從此中吸取教訓，拓寬貸款領域，以防范和化解金融風險，防范不良貸款比率劇增現象的發生，而這一切首先需要從規范商業銀行的行業信貸投向做起。

根據銀監會發布的2010年數據顯示，我國商業銀行所存在的不良貸款，按余量排序，不良貸款分布較多的行業依次為：制造業，批發和零售業，房地產業，交通運輸、倉儲和郵政業，電力、燃氣及水的生產和供應業;按不良貸款率排序，不良貸款率較高的行業依次為：農、林、牧、漁業，住宿和餐飲業，信息傳輸、計算機服務和軟件業，制造業，科學研究、技術服務和地質勘查業。

根據上述數據分析可知，2008年四萬億重點投向行業，像房地產業，2010年不良貸款余額達到了439.8億元，不良貸款率為1.26%，相較于2008年676.2億元的不良貸款余額和3.35%的不良貸款率，2010年我國商業銀行的信貸資金投向房地產業的數量較2008年增長了約72.92%，而2010年銀行業各項貸款較2008年增長比例為59.07%，并且2010年房地產業的不良貸款率較2008年下降了2.09個百分點。

3.2商業銀行不良貸款地區分布

我國商業銀行的信貸管理仍很大程度上從屬于中央政策方向，商業銀行的信貸投放仍具有明顯的政治傾向，呈現出地區集中的特點，但當經濟進入下行區間時，過度的信貸地區集中很容易遭受沖擊，商業銀行也就會面臨著巨大的風險。

根據銀監會發布的2010年數據顯示，我國商業銀行所存在的不良貸款，按余量排序，不良貸款分布較多的地區依次為：東部地區，西部地區，中部地區; 不良貸款分布較多的省份依次為：廣東、江蘇、浙江、山東、四川；按不良貸款率排序，不良貸款率較高的地區依次為：西部地區，中部地區，東部地區；不良貸款率較高的省份依次為：西藏、青海、四川、山西、湖南。

根據上述數據分析，可得知，2008年四萬億計劃的實施，使得像江浙等中小企業發達的地區獲得了長足的發展，以浙江為例，2010年不良貸款余額達到了319.7億元，不良貸款率為0.86%，相較于2008年259.5億元的不良貸款余額和1.19%的不良貸款率，2010年我國商業銀行的信貸資金投向浙江的數量較2008年增長了約70.47%，而2010年銀行業各項貸款較2008年增長比例為59.07%，并且2010年浙江的不良貸款率較2008年下降了0.33個百分點。

4后四萬億時代的降臨

2008年4萬億刺激計劃在短期內使國內經濟有所好轉，在止住經濟下滑方面，四萬億也發揮了巨大的作用。2009年一季度，GDP增速探底至6.1%，但GDP增速下滑態勢并沒有持續下去，隨后一個季度，GDP增速開始回升，并且一度達到2009年四季度的10.7%。整個2009年，中國政府以9.1%的GDP增速，交出了“保八”考題的漂亮答卷，率先走出了金融危機的陰影。但四萬億卻僅僅起到一個延緩的作用，中國經濟的很多問題隨著四萬億計劃的漸行漸遠而開始逐漸顯現，而四萬億計劃的實施也使中國錯失了經濟結構調整的最佳時期，并帶來了通貨膨脹和巨大的地方債務，使中國的要素價格變得極度扭曲，生產率水平急劇下降，整體競爭力也迅速降低，形成了眾多投資過度、產能過剩的行業。在此背景下，我國商業銀行的不良貸款狀況開始有所惡化。

參考文獻：

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