融資租賃登記制度研究

沈天悅

摘 要：融資租賃作為當(dāng)今世界金融五大模式之一，雖然已經(jīng)在我國經(jīng)歷了30多年的發(fā)展，但相比國外發(fā)達(dá)國家仍不是很成熟，尤其體現(xiàn)在因法律制度缺失導(dǎo)致的一系列系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)問題上。為了使融資租賃行業(yè)有健康發(fā)展的土壤，相關(guān)法律制度必須及時予以完善，其中融資租賃登記制度的建立顯得尤為重要和十分緊迫。

本文從分析建立融資租賃登記制度的必要性和作用入手，詳細(xì)闡述了我國當(dāng)前融資租賃登記的現(xiàn)狀和存在的問題，提出設(shè)立全國統(tǒng)一的動產(chǎn)登記平臺，并通過立法確立融資租賃登記制度，將融資租賃的登記納入這個動產(chǎn)登記平臺中，以保障融資租賃物權(quán)。

關(guān)鍵詞：融資租賃登記；登記對抗主義；租賃物權(quán)保護(hù)

所謂融資租賃，即以“租賃”的形式達(dá)到“融資”的目的，是一種集融資與融物、貿(mào)易與產(chǎn)業(yè)升級為一體的新型金融產(chǎn)品。1952年5月，世界上第一家開展設(shè)備租賃業(yè)務(wù)的企業(yè)“美國租賃公司”由美國人H·敘恩菲爾德創(chuàng)建，標(biāo)志著具有融資與融物雙重功能的現(xiàn)代租賃業(yè)的創(chuàng)立，隨后該一新型交易方式風(fēng)靡各發(fā)達(dá)國家，并在各國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展中起到十分重要的作用。我國融資租賃業(yè)起步較晚，其開端可以追溯到改革開放之初的1981年，在榮毅仁先生的大力倡導(dǎo)和支持下從日本引入這種新型的業(yè)務(wù)模式。

融資租賃作為當(dāng)代企業(yè)的重要融資方式之一，是銀行信貸的重要補(bǔ)充。相對于銀行而言，融資租賃的出租人不僅要承擔(dān)承租人的償債風(fēng)險(xiǎn)，還要承擔(dān)與租賃物權(quán)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)。租賃設(shè)備作為融資租賃風(fēng)險(xiǎn)對抗的重要載體，在保障出租人租賃債權(quán)方面起著至關(guān)重要的作用。而以占有作為動產(chǎn)租賃物件的公示方法已無法滿足融資租賃物件“占有”和“所有”相分離的這一特點(diǎn)，也無法滿足公眾知曉出租人對于租賃物件所有權(quán)的需要，融資租賃登記制度呼之欲出。

1.建立融資租賃登記制度的必要性和作用

1.1 建立融資租賃登記制度的必要性和迫切性

在我國，雖然融資租賃作為合同的一種類型在《合同法》中專辟一章進(jìn)行了規(guī)定，但相比傳統(tǒng)意義上的租賃而言，融資租賃具備更多的物權(quán)屬性，出租人雖然享有名義上的所有權(quán)，但這種所有權(quán)的本質(zhì)僅僅是租賃物件的交換價(jià)值，是保障租賃期間債權(quán)安全回收的一種風(fēng)險(xiǎn)對抗措施，而與租賃物件有關(guān)的相關(guān)利益則均歸于承租人。而承租人雖然表面上占有著租賃物件，但實(shí)際上并不享有租賃物件的所有權(quán)，而對于不知情的第三方而言，這樣極易造成一種承租人“虛假財(cái)富”的假象，傳統(tǒng)的以“占有”作為物權(quán)的公示方法對外造成的假象是承租人對租賃物件享有所有權(quán)而非出租人。如果不采取有效的方法對這一現(xiàn)象進(jìn)行約束，伴隨著融資租賃業(yè)務(wù)而來的占有者和所有者的分離這一基本特征則會對出租人的租賃物權(quán)造成非常大的隱患，影響著融資租賃行業(yè)的健康發(fā)展。而一旦承租人利用了這種“占有”導(dǎo)致的所有權(quán)假象而向善意第三人以合理價(jià)格出讓租賃物件或設(shè)置其他物權(quán)，則租賃物權(quán)則有可能被善意第三人取得，對于出租人而言由既有物權(quán)又有債權(quán)的地位降格為僅有債權(quán)，出租人由此承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)大大增加，并且也違反了融資租賃的初衷。此時，若承租人經(jīng)營及還款能力正常的話，出租人尚可就租賃物權(quán)被侵害向出租人主張加速到期、補(bǔ)齊同類同款租賃種類物、增加抵押/擔(dān)保等措施；倘若承租人瀕臨或已經(jīng)破產(chǎn)，則出租人的租賃債權(quán)僅能跟普通破產(chǎn)債權(quán)享有同等權(quán)利了，因租賃物件的滅失而喪失租賃優(yōu)先權(quán)，此種情況下出租人的利益就會受到極大的損害，而現(xiàn)實(shí)案例中租賃債權(quán)無法回收很多時候就是這種情況導(dǎo)致的。

可見，由于《物權(quán)法》規(guī)定了善意取得制度，而“占有”和“所有”相分離又是融資租賃的基本特征，使得出租人存在著喪失租賃物件所有權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)。

為了克服 “占有”這一公示手段的不足，建立融資租賃的登記制度甚為必要。出租人對租賃物的所有權(quán)為物權(quán)的一種，而物權(quán)的變動（得喪變更）須有足以外部可辨認(rèn)的表征，才能透明其法律關(guān)系，避免第三人遭受損害，保護(hù)交易安全，此“足以外部可辨認(rèn)的表征”就是指物權(quán)的公示。物權(quán)的公示一般有兩種，即占有和登記。既然融資租賃業(yè)務(wù)模式下出租人無法以“占有”公示其物權(quán)，那么登記則是其不二之選了。[1]

1.2 建立融資租賃登記制度的作用

1.2.1租賃物權(quán)的公示作用

按照《物權(quán)法》的一般性規(guī)定，除航空器、船舶、機(jī)動車等須按照類似于不動產(chǎn)管理方式進(jìn)行登記的動產(chǎn)外，一般動產(chǎn)的公示采用“占有”方式，而這種公示方式恰恰違背了融資租賃業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)的基本要素，無法起到保障出租人所有權(quán)的作用。而采用租賃物件登記制度則可以將物權(quán)的設(shè)立和變更進(jìn)行公示，可以有效的幫助善意第三人了解到租賃物權(quán)的真實(shí)情況，避免第三人僅以承租人的“表面占有”而誤以為其有權(quán)處分租賃設(shè)備，從而損害出租人的權(quán)益。如果沒有登記，則第三人因?yàn)闊o從知曉租賃物件的真實(shí)所有權(quán)人而善意取得了租賃物件的所有權(quán)，從而無意中損害了出租人的利益。

1.2.2租賃物件的權(quán)屬證明

由于融資租賃的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)特點(diǎn)，決定了租賃物件的所有權(quán)和占有、使用權(quán)必然是分離的。雖然租賃物件的所有權(quán)屬于出租人，但實(shí)際占有和使用物件的都是承租人。對于出租人和承租人來說，雙方的法律關(guān)系是十分清楚的，但遇到具體事務(wù)時，由于人們對法律認(rèn)識的偏差和誤解，難免會發(fā)生第三方當(dāng)事人對融資租賃所有權(quán)有爭執(zhí)和異議。所以，設(shè)立融資租賃登記制度，通過“登記”方式來明確融資租賃設(shè)備的所有權(quán)，可以有效減少和防止出租人的合法權(quán)益受到侵害，保證租賃關(guān)系的穩(wěn)定性。

1.2.3可以對抗第三人

一般而言，租賃物件登記制度采用登記對抗主義，當(dāng)事人尤其是出租人對于是否登記有選擇權(quán)，當(dāng)事人可以根據(jù)具體情況斟酌是否需要登記，體現(xiàn)當(dāng)事人的意思自治。登記的效力在于“登記”是出租人出于對租賃物權(quán)的保護(hù)而履行的相關(guān)手續(xù)，雖然未經(jīng)登記并不影響物權(quán)的變動，但只能在當(dāng)事人之間產(chǎn)生約束力，不能對抗第三人，這就是登記對抗主義。同樣，登記對抗主義仍然能夠很好的保護(hù)第三人的利益和交易安全，第三人可以通過查詢登記部門的相關(guān)登記資料，從交易開始就可以有效的避免自己的權(quán)利受到損害；反之，若租賃物件沒有登記，則不得對抗第三人，看似對出租人不利，但這是出租人自己選擇的結(jié)果，并不是法律制度自身的缺陷導(dǎo)致的。

2.我司融資租賃登記的現(xiàn)狀和存在的問題

2.1 各動產(chǎn)登記機(jī)關(guān)依法分類分別登記

我國法律對于動產(chǎn)登記采取分別登記制度。具體登記機(jī)關(guān)包括：

以類似不動產(chǎn)方式進(jìn)行登記的部門。民用航空主管部門負(fù)責(zé)民用航空器的登記；港務(wù)監(jiān)督機(jī)構(gòu)是船舶登記的主管機(jī)關(guān)；漁政漁港監(jiān)督管理局是漁業(yè)船舶的主管機(jī)關(guān)；公安機(jī)關(guān)交通管理部門是機(jī)動車登記的主管機(jī)關(guān)。

工商行政管理部門。《擔(dān)保法》規(guī)定，動產(chǎn)抵押的登記部門為財(cái)產(chǎn)所在地的工商行政管理部門，但物權(quán)登記機(jī)關(guān)并無相關(guān)規(guī)定，工商局無法進(jìn)行物權(quán)登記。就現(xiàn)有法律規(guī)定而言，出租人對于普通動產(chǎn)的物權(quán)沒有法定的登記機(jī)關(guān)進(jìn)行登記，對抗第三人則更無從談起。

公證部門。《擔(dān)保法》規(guī)定，其他財(cái)產(chǎn)抵押的登記也可在抵押人所在地的公證部門自愿辦理。而實(shí)踐中，幾乎沒有出租人回去公證部門對融資租賃物權(quán)進(jìn)行登記。原因很簡單，公示地域范圍小，難以對抗全國范圍內(nèi)的善意第三人。

中國人民銀行征信中心。人行征信中心的融資租賃登記公示系統(tǒng)已于2009年7月上線，可以登記和查詢?nèi)谫Y租賃交易相關(guān)基本信息及租賃物件信息，但該登記系統(tǒng)缺少法律規(guī)定的支持，尚不具備對抗善意第三人的效力。

2.2 登記機(jī)關(guān)太多，不利于公示登記的效果

登記機(jī)關(guān)就各自所熟悉的標(biāo)的物進(jìn)行登記，有利于其對標(biāo)的物進(jìn)行有效的管理，但分別登記所導(dǎo)致的弊端以及背后隱藏的巨大成本也顯而易見：如登記規(guī)則不統(tǒng)一、登記系統(tǒng)重復(fù)建設(shè)、運(yùn)行效率低下、維護(hù)成本高等，更重要的是對于當(dāng)事人不熟悉的行業(yè)，登記和查詢的壁壘知識很高，還須知道相應(yīng)的部門名稱，大大降低了公示登記的效果。

2.3 我國融資租賃登記系統(tǒng)發(fā)揮了積極作用

人行征信系統(tǒng)的融資租賃登記系統(tǒng)作為一項(xiàng)金融基礎(chǔ)平臺，對于保護(hù)融資租賃交易安全發(fā)揮著重要作用，一定程度上解決了“租賃交易信息及租賃物件公示”問題，對潛在的交易第三人起到了風(fēng)險(xiǎn)警示作用；同時，登記信息可以作為法院判決的依據(jù)，對于善意第三人的認(rèn)定起到了輔助證據(jù)的作用。

3.融資租賃登記制度建設(shè)的有序推進(jìn)

3.1 以司法解釋形式確認(rèn)在租賃登記公示系統(tǒng)進(jìn)行登記和查詢的司法效力

融資租賃登記公示系統(tǒng)在當(dāng)前法律缺失的背景下，司法機(jī)關(guān)也對其發(fā)揮的作用予以關(guān)注和認(rèn)可。2014年2月，最高人民法院頒布的《關(guān)于審理融資租賃合同糾紛案件適用法律問題的解釋》（法釋〔2014〕3號）第9條明確規(guī)定“第三人與承租人交易時，未按照行業(yè)或地區(qū)主管部門的有效規(guī)定，在相應(yīng)機(jī)構(gòu)進(jìn)行融資租賃交易查詢的，不能適用《物權(quán)法》第106條善意取得的規(guī)定取得租賃物的所有權(quán)或其他物權(quán)”。

3.2 建立全國統(tǒng)一的動產(chǎn)登記平臺，通過立法出臺融資租賃登記制度

在比較法上我們注意到：美國、加拿大等北美洲國家，俄羅斯、格魯吉亞、哈薩克斯坦等中東歐國家都建立了融資租賃登記制度，在許多多邊和雙邊援助項(xiàng)目的支持下，許多國家正在建立融資租賃登記制度。[2]

隨著計(jì)算機(jī)和互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的發(fā)展，動產(chǎn)統(tǒng)一登記平臺已經(jīng)具備了良好的硬件基礎(chǔ)，原有對動產(chǎn)的分別登記固然有利于對標(biāo)的物的管理，但其對于標(biāo)的物物權(quán)的公示效果是十分有限的。只有摒棄各部門利益，整合各方資源，建立全國統(tǒng)一的動產(chǎn)登記平臺，由專門機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)督管理，并將融資租賃登記納入其中，可以避免多頭登記和查詢導(dǎo)致的資源、人工、平臺維護(hù)成本的浪費(fèi)；而通過立法出臺融資租賃登記制度，明確登記的法律效力，保障租賃物權(quán)，則可以改善出租人所面臨的租賃物件“占有”和“所有”相分離的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，同時也可以降低融資租賃存續(xù)期間的管理成本，為我國融資租賃業(yè)的健康發(fā)展奠定扎實(shí)的基礎(chǔ)。

4.結(jié)束語

融資租賃登記公示系統(tǒng)在現(xiàn)有司法解釋框架下，對于維護(hù)融資租賃交易安全、促進(jìn)融資租賃行業(yè)健康發(fā)展發(fā)揮著重要作用。但要從根本上解決問題，還需要通過立法對登記制度進(jìn)行保障。為了避免登記系統(tǒng)重復(fù)建設(shè)，為當(dāng)事人提供“一站式”的登記和查詢便利，確立全國統(tǒng)一的動產(chǎn)登記平臺，對于維護(hù)整個市場秩序、服務(wù)中小企業(yè)融資、服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展等有著十分重要的意義。

參考文獻(xiàn)

[1]王澤鑒：《民法物權(quán)》（第一冊），臺灣，1996年，第75頁

[2]蘇迪爾·阿曼波、史蒂文·吉里耶特：《租賃縱覽-國際最佳實(shí)踐》，載于《中國租賃業(yè)國際研討會報(bào)告集》（2005年4月5-6日）第87頁。