企業制度建設的理論研究

摘 要 本文引用國內外企業實際案例，對企業制度建設的概論、理論價值及其重要性都進行了全面的探究。

關鍵詞 企業制度 規章制度 概論 價值

作者簡介：朱婷婷，國網上海市電力公司，研究方向：民商事法律和行政執法。

中圖分類號：D922.29 文獻標識碼：A 文章編號：1009-0592（2014）12-275-02

一、概論

什么是好的企業規章制度呢？好的企業規章制度具有以下功能：（1）保障企業合法有序地運作，防范和減少企業經營風險；（2）保障企業的運作有序化、規范化，降低企業經營運作成本；（3）規章制度可以防止管理的任意性，克服管理者的自身局限性；（4）優秀的規章制度通過合理的設置權利義務責任，使職工能預測到自己的行為和努力的后果，激勵員工為企業的目標和使命努力奮斗拼搏，有效防范人事風險。保護員工合法權益。

二、企業制度的理論

（一）企業制度的源頭：企業的本質

1.根據新古典經濟學理論，企業是一個生產函數。勞動和資本是同質的，都是生產要素，作為生產要素是對稱的，各自在報酬取決于對生產的貢獻，其理論建立在資本雇用勞動假定的基礎上。

2.根據產權理論和委托代理理論（阿爾欽，德姆塞茨），企業是一組合約的聯結點。側重于企業內部結構和企業中的代理關系。這一組合約是在勞動所有者、物質和資本投入的提供者、產品的消費者相互之間建立的。該定義的正確之處在于指出了企業是建立在生產要素的提供者和產出品的消費者之間的一組合約之上的，離開了這些合約關系。就無法正確地理解企業。

3.根據交易費用理論（科斯、威廉姆森），企業是價格機制的替代物。為什么會有企業？企業的邊界是什么？著重討論的是企業和市場的關系。

4.根據新制度學派的代表人物加爾布雷斯，企業是“企業家的企業”和“成熟的企業”。前者指資本主義初、中期的企業形式和現代資本主義經濟中的中、小企業；后者即現代大公司。他認為，這兩種不同類型的企業具有不同的權力機構；前者的權力屬于資本家（在所有權與經營權合一的情況下，資本家即企業家）后者的權力核心是技術結構層，即技術人員、各種專家、高級經濟人員組成的領導核心；由于這兩類企業的權力機構不同，其經營目標也有很大差異，前者追求最大限度的利潤，后者則追求“適度利潤”，并把穩定增長作為首要目標。

總結上述學者的看法：不論哪一種表述，企業都有一個特點——降低成本，增加利潤。企業的本質是追求利潤的經濟組織。1985年日本經濟學家小宮隆太郎在對中日兩國企業做了比較后，認為：中國沒有企業。

（二）企業制度及其架構

基于企業追求利潤的本質，我們可以將企業制度做一定義：

第一種，根據企業制度的基本功能以及功能實現方式，可以把企業制度定義為“規定或調節企業內部不同參與者之間權力關系和利益關系的基本原則或標準的總和”。

第二種：企業制度一般是指借助一定的產權制度和產權安排，通過企業內部監督和盈利的分配、運用，解決企業的效率和發展問題的組織制度。迄今為止，人類發展史上形成了企業主制、合伙制、股份制、全民所有制和合作制等幾種主要的企業制度。

（三）現代企業制度

對現代企業制度的理解一般可以從以下兩方面進行：一是與古典企業相區別的企業制度，二是確定與市場經濟體制而不是所有制性質相適應的企業制度。

古典企業是指由出資者直接管理的企業，包括企業主制、合伙制，這類企業在享受民事權利、承擔民事責任時是以其出資人（業主）的自然人的身份出現的。

現代企業則是特指由現代西方國家的大型股份公司為代表的公司企業，這種公司在法律上是獨立的權力義務主體，同出資人即股東完全分開，出資人僅以其出資額為限對公司承擔有限責任?，F代企業的實際管理權轉移到很少甚至不擁有股份的經理人員手中。

從企業制度涵蓋的內容來看，狹義的企業制度就是指企業的組織結構，廣義的企業制度則包括企業的產權結構、組織形式、管理體制和市場規則。

企業制度是由一系列制度構成的，它包括產權制度、組織制度、領導制度、管理制度、文化制度等。各項制度之間有機聯系和相互運動構成了企業制度的整體架構。

現代企業制度的特征：（1）產權明晰化。（2）企業地位法人化。（3）治理結構規范化。（4）出資者責任有限化。（5）管理制度科學化。

三、制度對企業的價值

成功的企業背后一定有規范性與創新性的企業管理制度在規范性的實施。企業管理制度具有規范性，而且只有具有一定的規范性才能發揮企業管理制度的作用。企業管理制度本身就是一種規范。企業管理制度是企業員工在企業生產經營活動中共同須遵守的規定和準則的總稱，企業管理制度的表現形式或組成包括企業組織機構設計、職能部門劃分及職能分工、崗位工作說明，專業管理制度、工作或流程、管理表單等管理制度類文件。企業因為生存和發展需要而制定這些系統性、專業性相統一的規定和準則，就是要求員工在職務行為中按照企業經營、生產、管理相關的規范與規則來統一行動、工作，如果沒有統一的規范性的企業管理制度，企業就不可能在企業管理制度體系正常運行下，實現企業的發展戰略。

企業管理制度的規范性是在穩定和動態變化相統一的過程中呈現的。企業管理制度的規范性是要求企業管理制度呈穩定和動態的統一的，長年一成不變的規范不一定是適應的規范，經常變化的規范也不一定是好規范，應該根據企業發展的需要而實現相對的穩定和動態的變化。在企業的發展過程中，企業管理制度應是具有相應的穩定周期與動態的時期，這種穩定周期與動態時期是受企業的行業性質、產業特征、企業人員素質、企業環境、企業家的個人因素等相關因素綜合影響的。

四、企業制度建設的重要性

第一，企業實現其發展戰略目標是一個艱巨和漫長的過程。這個過程伴隨著企業管理水平和運營狀況的不斷優化革新，是一個逐漸上升的循環。在循環優化過程中，制度建設工作固化企業已有的成功經驗模式和優秀管理方法，為企業鋪墊好上升“軌道”，確保企業各項管理工作依據即定的“軌跡”運行，最大限度避免偏離目標和規避風險。

第二，企業做強做大后體現出來的，是業務量日趨繁忙，管理流程逐漸復雜，對團隊協作要求則越來越高的矛盾現狀。任何組成部分的無序行動都可能導致整體運行效率的下降。在這種情況下，企業成員共同遵守管理規則和操作流程成為不可或缺的高效管理前提。

第三，一些管理者受傳統文化的影響，在管理中顯現出來的自我意識和隨意性特點相當明顯，喜歡以個人為出發點的“潛規則”左右管理工作。突出的問題是：“潛規則”雖然靈活但也易多變，雖然簡單但總失于莊重、穩健，在這種“人治”情況下，規范管理談何容易？制度建設的目的之一，在于消除不利于企業發展的“潛規則”，把有利于企業發展的“潛規則”轉換為企業成員都清晰了解、一致認同和共同遵守的明示規則，從而為實現真正意義上的規范管理掃清障礙，創造條件。

第四、企業文化是吸引人才的重要元素，是企業可持續發展的強勁動力。制度建設工作的過程，也是提煉、凝聚和固化企業優秀文化的過程，它使企業在急速的發展和多變的競爭中，保持著高度協調的發展動力和應變能力。

五、國內外制度體系建設相關概況

（一）國外企業案例

通用電氣（簡稱GE），從1881年成立發展至今成為當今世界最大的提供技術和服務業務的跨國公司，其能保持如此長久生命力的主要原因就在于其建立了一套強有力的制度系統并形成一致的價值理念。

GE的制度化建設并非一蹴而就，其幅度跨越近半個世紀。如GE的管理制度就經歷了三個階段。第一階段是上世紀六十年代的分權管理，形成高度分權的利潤中心結構，曾一度促進了GE飛速發展。隨后GE碰到了銷售額大幅度增長，但每股的紅利并沒有隨著增長等新問題。于是，GE從70年代初期開始了第二階段管理制度建設，制定戰略性計劃，并建立了一套制定戰略性計劃的機構、程序和原則，促進了公司規模擴大、產品種類增加和利潤持續增長。上世紀80年代，GE已進入了第三個時期，即戰略經營管理時期，這時期確立的制度架構基本上在不斷完善中沿襲至今。正是建設起一套行之有效的制度體系，為GE隨后推行的多元化戰略、服務戰略、“無邊界行為”、“六個西格瑪”經營管理、電子商務化提供了堅強有力的保障。僅1999年，GE推行的六個西格瑪給公司帶來了20億美元的收益。

可見，全球性、多元化的經營管理活動，如果沒有一套行之有效的制度體系的“保駕護航”，顯然是難以做到的。

（二）國內企業案例

國內注重制度建設進而使自己走上健康、持續發展之路的企業也有很多。在這方面，海爾集團樹立起一個標尺：逐步建立起一套管理制度與企業文化緊密結合的制度體系。這一體系運行的具體模式是：提出理念與價值觀；推出代表理念與價值觀的典型人物與事件；在理念與價值觀指導下，制定保證這種人物與事件不斷涌現的制度與機制。

例如，當初，海爾在轉產電冰箱時，面臨著規模、品牌處于絕對劣勢的嚴峻市場形式。于是，張瑞敏提出了“質量理念”：“有缺陷的產品就是廢品”、實行“零缺陷，精細化”管理，努力做到用戶的“零抱怨、零起訴”。1986年，有一次投產的1000臺電冰箱，就檢查出76臺不合格，于是，有了張瑞敏的“砸冰箱”事件。之后，海爾構造起“零缺陷”管理機制，使海爾的產品、服務、內部各項工作都有了更高的質量平臺。在人力資源管理與開發方面，海爾提出“賽馬不相馬”、“人人都是人才”的理念，推出“部長競聘上崗”、“農民合同工當上車間主任”等大量案例，構造“三工并存、動態轉換”、“末位淘汰”等管理機制；在名牌戰略方面，提出“先難后易創品牌”的理念，推出“冰箱高價進德國”等案例，構造“名牌=質量+策劃”的機制；在內部日常管理方面，提出“管理無小事”等理念，“不容易就是把公認為容易的事做對1000遍”，推出“管理看板”、“6S腳印”等，構造OEC管理、目標控制體系。

通用電氣和海爾的例子充分說明了一個企業的成功與否，制度體系至關重要。企業的發展需要良好的制度保證。企業制度的健全化、規范化和完善，有助于通過制度將企業倡導的精神、價值觀和行為模式體現出來，借助于制度來引導和約束員工的行為，使員工能夠在制度的規范下，自覺地按照正確的價值觀和行為準則來要求自己，并形成無堅不摧的向力心、凝聚力，繼而推動企業的發展。

六、結語

總之，企業制度建設工作，是企業管理的一項基礎工作。企業想要規范管理、高效運作，離不開完善和可持續優化的制度建設機制。一些管理人員談及制度建設，總是拿出一套套制度、一本本手冊引以為榮，孰不知制度文本建設僅僅是制度建設工作的一小部分。不能夠了解、掌握和運用制度建設的整個流程，不知道制度建設與管理運行機制的構建過程，就是掌握再多的制度文本也是毫無用處。優秀企業的制度文本都可以復制，但并不等于任何企業達到它們的管理水平。

參考文獻：

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