適應(yīng)新常態(tài)，降本增效促轉(zhuǎn)型

樓文龍

編者按：目前，中國(guó)經(jīng)濟(jì)已然步入“拐點(diǎn)階段”，“前期政策消化期”、“結(jié)構(gòu)調(diào)整陣痛期”、“經(jīng)濟(jì)增速換擋期”等一系列經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的評(píng)判似乎顯示了未來(lái)中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的復(fù)雜態(tài)勢(shì)。2014年是中國(guó)經(jīng)濟(jì)體制全面深化改革的關(guān)鍵一年，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式開(kāi)始由依賴政策刺激轉(zhuǎn)向自主增長(zhǎng)。作為經(jīng)濟(jì)改革的重點(diǎn)領(lǐng)域，商業(yè)銀行傳統(tǒng)的經(jīng)營(yíng)、管理和盈利模式需要轉(zhuǎn)變，可轉(zhuǎn)變的動(dòng)力從何而來(lái)？商業(yè)銀行改革思路和路徑選擇眾說(shuō)紛紜，應(yīng)該堅(jiān)持的核心原則又是什么？在改革新背景、經(jīng)濟(jì)新常態(tài)的環(huán)境中，商業(yè)銀行究竟路在何方？降本增效為銀行業(yè)改革提供了一個(gè)轉(zhuǎn)型發(fā)展的新選擇。

當(dāng)前，我國(guó)經(jīng)濟(jì)已進(jìn)入“中高速、優(yōu)結(jié)構(gòu)、新動(dòng)力、多挑戰(zhàn)”的新常態(tài)。面對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的新常態(tài)和“金融脫媒”的加劇、利率市場(chǎng)化全面提速、互聯(lián)網(wǎng)金融的蓬勃發(fā)展，商業(yè)銀行必須摒棄傳統(tǒng)的“規(guī)模沖動(dòng)”和“速度情結(jié)”，研究和推進(jìn)降本增效的轉(zhuǎn)型發(fā)展思路。力求向管理要紅利，力創(chuàng)“質(zhì)效齊升”的新階段。

降本增效助推轉(zhuǎn)型發(fā)展

經(jīng)營(yíng)理念、發(fā)展方式和管理模式的轉(zhuǎn)型歸根結(jié)底就是要走“低資本消耗、低成本運(yùn)營(yíng)”的發(fā)展道路，真正構(gòu)建質(zhì)量效益型的內(nèi)涵發(fā)展方式。降本增效不是簡(jiǎn)單的壓縮或控制成本，而是以投入產(chǎn)出相匹配原則作為衡量銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的準(zhǔn)繩，不斷提升商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)型的層級(jí)。

降本增效是銀行保持競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的重要支撐。成本問(wèn)題始終是商業(yè)銀行戰(zhàn)略制定、選擇和執(zhí)行必須考慮的關(guān)鍵性因素。在當(dāng)前市場(chǎng)環(huán)境下，銀行同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)逐漸透明化和同質(zhì)化，成本領(lǐng)先是保持競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的重要手段。通過(guò)創(chuàng)新經(jīng)營(yíng)管理方式、提高資源使用效率、嚴(yán)格控制各項(xiàng)開(kāi)支，使綜合成本低于競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，以獲得高于行業(yè)平均水平的利潤(rùn)，從而為銀行贏得核心競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。

降本增效是促進(jìn)銀行轉(zhuǎn)型發(fā)展的內(nèi)生動(dòng)力。銀行經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)型必須摒棄簡(jiǎn)單粗放的傳統(tǒng)發(fā)展模式，練足練好內(nèi)功，在提升自身管理水平上下功夫。通過(guò)降本增效改革，創(chuàng)新成本管理方式，釋放業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型活力，向精細(xì)要效益，向管理要紅利。只有依靠高水準(zhǔn)的內(nèi)部管理，并形成低成本的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)模式，才能為轉(zhuǎn)型發(fā)展提供不竭動(dòng)力。

降本增效是銀行精細(xì)化管理的重要抓手。當(dāng)前宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)和銀行管理現(xiàn)狀對(duì)精細(xì)化管理提出了新的要求。以降本增效為抓手，降低管理成本，提高管理效率，實(shí)現(xiàn)管理效益最大化，不斷開(kāi)辟銀行在轉(zhuǎn)觀念、提能力、變機(jī)制等方面的精細(xì)化管理路徑。

降本增效是強(qiáng)化銀行財(cái)務(wù)硬約束的必然要求。降本增效要求銀行厲行節(jié)約、勤儉辦行，加強(qiáng)各項(xiàng)開(kāi)支預(yù)算管控，不斷提高財(cái)務(wù)開(kāi)支效益，逐步扭轉(zhuǎn)重投入、輕產(chǎn)出的傳統(tǒng)模式，切實(shí)將成本硬約束理念貫穿到經(jīng)營(yíng)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)。

降本增效的原則

降本增效應(yīng)追求“帕累托最優(yōu)”。即一切可以利用的資源都得到利用，不存在無(wú)謂的閑置；資源在各個(gè)主體間都得到了合理分配；資源產(chǎn)生的效用已達(dá)到最大化，改變資源配置的方式會(huì)使總效用水平降低。

銀行追求“帕累托最優(yōu)”的過(guò)程，其實(shí)就是管理決策和降本增效的過(guò)程，其目的是充分利用有限的人力、物力和財(cái)力，優(yōu)化資源配置方式，爭(zhēng)取實(shí)現(xiàn)以最小的成本創(chuàng)造最大的效率和效益。為了達(dá)到“帕累托最優(yōu)”，銀行應(yīng)不斷進(jìn)行“帕累托改進(jìn)”，即在現(xiàn)有資源配置方式的基礎(chǔ)上，對(duì)資源在不同主體之間的分配比例、規(guī)模等加以調(diào)整，在保持資源投入總量不變的前提下，實(shí)現(xiàn)整體資源效用水平的提高。

降本增效應(yīng)注意“邊際收益遞減”。即當(dāng)投入增加到一定數(shù)量以后，增加一單位投入的邊際收益是遞減的 （甚至可能為負(fù)），降本增效應(yīng)優(yōu)先削減或放棄邊際收益遞減（或?yàn)樨?fù)）的事項(xiàng)。

為了應(yīng)用好這一原則，在資源有限的情況下，銀行應(yīng)優(yōu)先選擇邊際收益較高的項(xiàng)目，爭(zhēng)取投入產(chǎn)出效益最大化。同時(shí)注意投入適度策略，把握好最佳投入?yún)^(qū)域，避免投入不足和過(guò)度投入問(wèn)題，切實(shí)提高資源的使用效率。比如，同等條件下，信貸資源要優(yōu)先分配給綜合收益較高的地區(qū)和項(xiàng)目。再如，自助設(shè)備的投入要充分考慮單機(jī)的投入產(chǎn)出效率，當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)是否已經(jīng)接近飽和，要全行統(tǒng)一算賬、統(tǒng)籌分布，最終有助于全行綜合效益的最大提升。

降本增效應(yīng)遵循“木桶理論”。即要想提高木桶的盛水量，必須要首先增加最短木板的長(zhǎng)度，同時(shí)，要堵住木板之間的縫隙和漏洞，避免無(wú)效投入和浪費(fèi)。

降本增效不是“擰毛巾”式地單向壓降成本，而是為了提高整體效用。在財(cái)務(wù)資源有限的前提下，優(yōu)先解決問(wèn)題最大的 “短板”，迅速提升整體價(jià)值，因此在分析財(cái)務(wù)資源使用效率時(shí)不能只看 “長(zhǎng)板”而看不到“短板”，要先補(bǔ)“短板”，算總賬、算細(xì)賬。同時(shí)要從“木板”的縫隙入手，堵住漏洞、減少浪費(fèi)、防范風(fēng)險(xiǎn)，確保對(duì)接緊密。同時(shí)，也要加大對(duì)違規(guī)現(xiàn)象的處罰力度。

降本增效的實(shí)施路徑

降本增效的基本立足點(diǎn)是投入產(chǎn)出相匹配，在資源節(jié)約和有效管理的基礎(chǔ)上，提高綜合產(chǎn)出效益。要求商業(yè)銀行必須做好“開(kāi)源節(jié)流”，降低綜合成本，提高資源配置效率，提升資源使用效益，把發(fā)展成果惠及每位員工，形成推進(jìn)商業(yè)銀行轉(zhuǎn)型發(fā)展的合力。

強(qiáng)化成本約束

資本成本。新資本管理辦法實(shí)施之后，資本壓力已成為掣肘商業(yè)銀行快速發(fā)展的主要壓力之一。同時(shí)，按照央行信貸規(guī)模管理規(guī)定，貸款規(guī)模配置總量應(yīng)與資本充足水平相對(duì)應(yīng)，這進(jìn)一步制約了商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的主動(dòng)性。在不能迅速進(jìn)行大規(guī)模資本補(bǔ)充的情況下，一方面，要加強(qiáng)資本內(nèi)生積累，提升盈利水平，研究資本補(bǔ)充和釋放的有效途徑，另一方面，必須強(qiáng)化資本節(jié)約，有效管控資本占用，提高資本使用效率。

資金成本。應(yīng)加大存款結(jié)構(gòu)調(diào)整，鞏固個(gè)人存款優(yōu)勢(shì)，夯實(shí)對(duì)公存款基礎(chǔ)，合理控制存款成本過(guò)快上升。進(jìn)一步加強(qiáng)客戶基礎(chǔ)建設(shè)，為客戶提供綜合性的服務(wù)產(chǎn)品，夯實(shí)存款基礎(chǔ)。靈活運(yùn)用價(jià)格杠桿，增強(qiáng)存款主動(dòng)性管理能力。引導(dǎo)商業(yè)銀行各級(jí)機(jī)構(gòu)樹(shù)立合規(guī)經(jīng)營(yíng)理念，切實(shí)抑制“沖時(shí)點(diǎn)”行為，加強(qiáng)存款穩(wěn)定性管理，有效控制存款的付息成本。

風(fēng)險(xiǎn)成本。加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控，降低風(fēng)險(xiǎn)成本，就要堅(jiān)持穩(wěn)健發(fā)展，合規(guī)經(jīng)營(yíng)。“違規(guī)就是風(fēng)險(xiǎn)，安全就是效益”，不盲目開(kāi)展高風(fēng)險(xiǎn)、高杠桿的業(yè)務(wù)。良好的風(fēng)險(xiǎn)管理水平，不僅可以使商業(yè)銀行放心開(kāi)展回報(bào)率較高的業(yè)務(wù)，獲得較高收益，也可以減少經(jīng)濟(jì)資本占用，有效節(jié)約資本，發(fā)揮資本的最大效力。

財(cái)務(wù)成本。要嚴(yán)格遵守中央財(cái)經(jīng)紀(jì)律，認(rèn)真按照“八項(xiàng)規(guī)定”要求，強(qiáng)化財(cái)務(wù)硬約束理念，厲行節(jié)約，勤儉辦行，嚴(yán)格控制成本支出和非生產(chǎn)性財(cái)務(wù)資源占用。在固定資產(chǎn)管理方面，嚴(yán)格按照中央“樓堂館所”相關(guān)規(guī)定，根據(jù)各地區(qū)實(shí)際情況，制定差異化的建設(shè)和裝修標(biāo)準(zhǔn)，堅(jiān)決杜絕鋪張浪費(fèi)。在外包項(xiàng)目管理方面，堅(jiān)持分類管理，設(shè)置基本目錄和參照目錄，對(duì)基本目錄嚴(yán)格準(zhǔn)入，對(duì)參照目錄限期退出，嚴(yán)格控制外包成本。在財(cái)務(wù)資源配置方面，引導(dǎo)分行從“爭(zhēng)著要”變成“算著做”，踐行“不等、不要、不靠”的原則。嚴(yán)格貫徹落實(shí)收支匹配（誰(shuí)受益、誰(shuí)承擔(dān)，誰(shuí)違規(guī)、誰(shuí)受罰）、以收定支（誰(shuí)貢獻(xiàn)、誰(shuí)受益，多掙多得）、講究回報(bào)（講成本、增效益）、風(fēng)險(xiǎn)與收益相匹配（審貸必審價(jià)、審價(jià)必審資本回報(bào)）等原則，切實(shí)降低財(cái)務(wù)成本和管理風(fēng)險(xiǎn)。

提高資源配置效率

提升信息化整合水平。隨著信息技術(shù)，尤其是移動(dòng)通訊技術(shù)的發(fā)展，信息化已觸及到商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的各個(gè)方面，良好的信息化整合能力，是降本增效的重要基礎(chǔ)。整合業(yè)務(wù)發(fā)展，打造適應(yīng)銀行轉(zhuǎn)型所需要的新一代銀行核心信息系統(tǒng)，“以客戶為中心、加速產(chǎn)品創(chuàng)新、改善管理能力”，力爭(zhēng)實(shí)現(xiàn)更精確的客戶營(yíng)銷、更靈活的市場(chǎng)響應(yīng)、更全面的風(fēng)險(xiǎn)管理、更精細(xì)的績(jī)效考核、更嚴(yán)格的成本控制。整合產(chǎn)品創(chuàng)新，研發(fā)統(tǒng)一的互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)，通過(guò)綜合應(yīng)用O2O，B2C、B2B等互聯(lián)網(wǎng)金融技術(shù)，大大降低銀行的交易成本。整合數(shù)據(jù)應(yīng)用，建立企業(yè)級(jí)數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)，以大數(shù)據(jù)開(kāi)展精準(zhǔn)營(yíng)銷，通過(guò)客戶信息的高度集成、深度挖掘和高效運(yùn)用，打造精準(zhǔn)營(yíng)銷體系，全面降低市場(chǎng)營(yíng)銷成本。

提升業(yè)務(wù)集約化水平。通過(guò)業(yè)務(wù)流程再造，建立規(guī)范、集中、專業(yè)和高效的業(yè)務(wù)處理模式，降低銀行內(nèi)部管理和運(yùn)營(yíng)成本。加強(qiáng)基礎(chǔ)規(guī)范，持續(xù)推進(jìn)臨柜業(yè)務(wù)的“標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化、制度化”建設(shè)，促進(jìn)各級(jí)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)“鐵賬、鐵款、鐵規(guī)章”的管理目標(biāo)。加強(qiáng)管理約束，推進(jìn)運(yùn)營(yíng)體系的集中作業(yè)、集中授權(quán)、集中監(jiān)控，構(gòu)建集約化運(yùn)作的大后臺(tái)。加強(qiáng)信貸管理集中，力爭(zhēng)實(shí)現(xiàn)貸款審查審批、抵押登記、授信執(zhí)行、檔案管理和貸后管理的集中處理。

提升機(jī)制創(chuàng)新水平。提高投入產(chǎn)出效率，必須在管理方式上有所創(chuàng)新。財(cái)務(wù)資源配置方面，堅(jiān)持督導(dǎo)、鼓勵(lì)和處罰“三位一體”，有獎(jiǎng)必有罰，對(duì)違反費(fèi)用使用政策的，加倍扣減費(fèi)用總量。績(jī)效考核方面，在分行中探索母子公司模式的考核方法，提高分行經(jīng)營(yíng)管理的主動(dòng)性和自覺(jué)性，既把壓力傳導(dǎo)到分行，又給予其足夠的授權(quán)，確保權(quán)責(zé)一致。在外包管理方面，加強(qiáng)差異化對(duì)待，分類壓降，分期退出，最終完成總量控制和條線控制的“雙目標(biāo)”。

強(qiáng)化降本增效理念傳導(dǎo)，發(fā)揮員工整體合力。降本增效事關(guān)商業(yè)銀行改革成敗，與股東和每位員工息息相關(guān)。成本降低將帶來(lái)凈利潤(rùn)增加，進(jìn)而會(huì)增加員工的薪酬水平。因此，要把降本增效理念傳導(dǎo)到每位員工，充分挖掘商業(yè)銀行的人力資源紅利，同時(shí)，員工充分發(fā)揮自身積極性，將使得他們?cè)谵D(zhuǎn)型升級(jí)中有所作為，從而主動(dòng)推進(jìn)降本增效。

（作者系中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行副行長(zhǎng)）