當前東部地區小型金融機構發展現狀、問題及建議

梁京華

【摘要】通過對東部地區嘉興市小型金融機構發展現狀的研究，發現東部地區小型金融機構面臨的問題具有一定的特殊性。針對這些特殊性，本文提出了促進小型金融機構發展的政策建議。

【關鍵詞】金融 發展 東部地區

一、嘉興市小型金融機構發展現狀

（一）支農支小特征明顯

2014年8月末，嘉興市小型金融機構合計貸款余額115.6億元，占全市貸款比重為2.56%。其中小微型企業（含個體工商戶）貸款余額68.9億元，占自身全部貸款的59.60%，占全市小微企業貸款余額的3.70%，高于各項貸款占比1.1個百分點。涉農貸款余額42.1億元，占自身全部貸款的36.42%。小型金融機構“支農支小”兩項貸款余額占總貸款的96.02%，有效地滿足了三農、小微企業“期短、量小”的融資需求。

（二）資金來源壓力大

村鎮銀行存款則集中于員工關系戶和貸款客戶的派生存款，主動上門的客戶較少。截至8月末，4家村鎮銀行存、貸款余額分別為36.0億元和46.4億元，僅占全市銀行業存、貸款總額的0.64%、1.03%。小額貸款公司不得吸收或變相吸收公眾存款。8月末，全市小額貸款公司實際融入資金6.3億元，僅占資本凈額的10.36%。

（三）盈利能力偏弱

截至8月末，小型金融機構凈利潤同比增長10.75%，低于銀行業平均增速7.39個百分點。4家村鎮銀行中，成本收入比最低為36.1%，大大高于嘉興市銀行業23.6%的平均水平，更高于嘉興另外7家地方法人銀行機構。資本利潤率最高的村鎮銀行為7.95%，較其他法人銀行機構低15.1個百分點。

二、影響東部地區小型金融機構發展的因素

（一）市場競爭環境，同業競爭加劇壓縮業務空間

一是嘉興市銀行業金融機構持續增加。截至2014年8月末，嘉興市銀行業金融機構已增至37家，網點數達到886個，從業人員近數15000人，小額貸款公司達到32家，小型金融機構面臨的行業競爭壓力加劇。二是大中型商業銀行對客戶市場的擠占。近年來嘉興大中型商業銀行紛紛增強了對小微企業金融業務的重視程度，相繼成立了小微企業金融服務專營機構，與小型金融機構爭奪客戶市場資源，直接加劇了競爭。三是民間借貸帶來的競爭壓力加劇。目前，嘉興市存在著眾多良莠不齊的投資咨詢公司、融資擔保公司、非融資性擔保公司，從事小額信貸等民間借貸活動，蠶食了小型金融機構的業務，也擾亂了金融市場秩序。

（二）宏觀經濟環境，復雜經濟形勢增加信用風險

目前，嘉興市農村資金互助社不良貸款為0，但村鎮銀行和小額貸款公司不良率高于行業平均水平。其中村鎮銀行不良貸款比年初新增0.11億元，不良率1.10%，高于平均不良率0.06個百分點。小額貸款公司的不良貸款自2011年以來不斷增加，至2014年8月末達到1.72億元，不良率2.49%，高于平均不良率1.45個百分點，考慮到小額貸款公司數據披露的問題，實際不良率可能更高。

（三）貨幣政策環境，利率市場化削弱盈利可持續性

目前貸款利率管制已經徹底放開，存款利率市場化正在有序推進，存款保險制度預計不久將會出臺。一旦存款利率全面放開，村鎮銀行將徹底失去存貸款利差保護，資金成本將會上升，凈息差水平將會明顯收窄，小型金融機構盈利壓力會持續增強。此外，存款保險制度客觀上能增強存款人對村鎮銀行的信心，但保費繳納也將進一步增加其資金成本。隨著盈利壓力的加大，很多小型金融機構存在被并購的可能。

（四）財稅政策環境，財稅優惠政策扶持力度不夠

村鎮銀行的企業所得稅目前按25%繳交，相比大中型商業銀行無任何優惠。小額貸款公司被認定為一般工商企業，無法享受到國家給予金融機構的財政補貼和稅收政策優惠。三是風險分擔機制有待完善。目前浙江省實行的小微企業貸款風險補償管理辦法機構準入門檻過高（成立滿三年），企業認定標準過低（年銷售收入500萬元，年貸款平均余額不超過200萬元），導致村鎮銀行等小型金融機構難以享受財政資金對小微企業的風險分擔。

三、促進小型金融機構發展的政策建議

（一）實現分類監管，加強政策傾斜

在村鎮銀行監管方面：一是考慮機構類型差異，建立完善有別于一般性商業銀行的村鎮銀行專屬監管標準，引導村鎮銀行走“小而新、小而精、小而優、小而強”的新型發展之路。二是考慮地區差異，在明確全國村鎮銀行統一監管原則的前提下，適度下放監管權限，允許派駐地方的金融監管部門因地制宜，在業務監管上出臺與當地經濟金融特點相適應的監管要求。三是考慮時間差異，根據村鎮銀行的創立時間，針對不同階段建立銜接有序的階段性金融監管標準，特別是隨著村鎮銀行在扶持小微企業成長為大中型企業后，監管標準應做出適當調整。

在小額貸款公司監管方面：一是盡快認定金融機構屬性。盡快出臺相關法律法規文件，明確小額貸款公司金融機構的身份和法律定位。二是構建系統有效的監管框架。把小額貸款公司納入金融體系進行統一管理，在全國范圍內明確統一監管主體，制定關于小額貸款公司的監管實施細則。三是審慎放寬融資限制。研究在穩健發展的前提下鼓勵銀行金融機構向小額貸款公司放貸的措施。

（二）加強財稅政策扶持

一是傾斜支持村鎮銀行業務發展，對服務當地三農、小微企業較好的村鎮銀行，考慮將部分財政資金存入，壯大村鎮銀行的資金實力。二是給予村鎮銀行稅收優惠，適度調降村鎮銀行的稅率，給予小額貸款公司類似金融機構的稅收優惠。三是探索各級財政資金補貼小型金融機構的標準和方式，給予其適度的財政資金補貼。四是健全完善小微企業的增信機制和融資擔保體系，設立信貸風險補償基金，適度分擔小型金融機構的信貸風險。

（三）加強貨幣政策支持

一是適度下調村鎮銀行的法定存款準備金率，優化實施差別存款準備金動態調整工具，傾斜運用再貼現、再貸款等流動性工具給予專項資金支持，引導小型金融機構服務三農、小微企業。二是盡快出臺存款保險制度，并綜合考慮村鎮銀行的風險情況和財務承受能力，合理確定存款保險費率水平，實行優惠費率。三是允許區域小型金融機構在銀行間市場聯合發行集合票據等金融債券，引導小型金融機構穩健有序地進入同業拆借市場。

參考文獻

[1]發揮小型金融機構服務實體經濟的作用[J].中國金融，2012.11.

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