國有商業(yè)銀行綠色信貸之路徑選擇

李元作　李凌　張超　鄧之鍇

本文系山東省金融學會2014年度重點研究課題《國有商業(yè)銀行綠色信貸之路徑選擇》階段性研究成果

摘 要：隨著我國經濟和社會的發(fā)展，環(huán)境和資源問題越來越成為重點關注的領域。我國快速的經濟發(fā)展是以破壞環(huán)境和浪費資源為代價的，解決的途徑之一就是發(fā)展金融機構的綠色信貸業(yè)務。綠色信貸是指，在政府部門引導和支持下，金融機構通過信貸手段，對有利于環(huán)保或產業(yè)升級的企業(yè)提供貸款支持和優(yōu)惠，對不利于環(huán)境和資源友好型的企業(yè)則限制或制約貸款，從而促進環(huán)境資源的保護和產業(yè)機構的調整，促進經濟的可持續(xù)發(fā)展與生態(tài)的協(xié)調發(fā)展。綠色信貸體現(xiàn)了金融業(yè)對客戶面臨風險的識別和判斷，也是促進節(jié)能減排、履行社會責任的重要途徑。

關鍵詞：商業(yè)銀行；綠色信貸；路徑選擇

一、國有商業(yè)銀行發(fā)展綠色信貸必要性分析

1.提高風險管理水平，降低授信風險

隨著經濟和社會的發(fā)展，節(jié)能減排、環(huán)境保護已成為我國社會的普遍共識，當前企業(yè)面臨的環(huán)境因素和社會因素越來越復雜。一方面，一些地區(qū)建設項目和企業(yè)的環(huán)境違法現(xiàn)象較為突出， 因污染企業(yè)關停帶來的信貸風險加大， 對于因環(huán)保因素實行一票否決制已為趨勢；另一方面，我國正處在產業(yè)結構的轉型和升級中，對于高耗能、高污染的企業(yè)，以及產能過剩行業(yè)，國家都出臺了嚴格的管理措施以限制其發(fā)展。環(huán)保風險在所有風險中的級別越來越高，銀行業(yè)若不加強其環(huán)境風險管理， 一旦給予貸款的企業(yè)發(fā)生環(huán)保風險事件時， 不但影響銀行的社會形象， 也將損及其債權的收回。通過綠色信貸，推動污染企業(yè)早轉型、過剩產能早消化、技術工藝早升級，盡快實現(xiàn)包袱早卸掉、風險早化解、問題早解決。因此，推行綠色信貸， 對環(huán)境和社會風險進行動態(tài)評估和監(jiān)控，將其融入商業(yè)銀行的經營管理活動中， 就顯得十分必要。

2.調整貸款結構，開發(fā)新的利潤增長點

受利潤導向的驅動，當前高耗能、高污染和產能過剩行業(yè)在我國商業(yè)銀行的貸款結構中，仍占有很大的比例。雖在一定時期對銀行的利潤貢獻度較高，但是因行業(yè)發(fā)展前景看淡，貢獻度越來越小，為長遠發(fā)展，商業(yè)銀行已在著手調整自身的信貸結構，降低“兩高一剩”行業(yè)的貸款比重。發(fā)展綠色信貸，對環(huán)保節(jié)能產業(yè)和產業(yè)升級的企業(yè)進行信貸支持，有利于優(yōu)化信貸結構，加快經營轉型，有利于銀行長遠發(fā)展。環(huán)保產業(yè)和產業(yè)升級的發(fā)展，不僅需要政府的政策支持，更需要巨額的資金支持，這與商業(yè)銀行在社會經濟活動中能夠集聚巨額資金的功能相契合，而低碳能源產業(yè)等朝陽產業(yè)的快速發(fā)展和良好表現(xiàn)，也能夠成為商業(yè)銀行新的利潤增長點。因此，商業(yè)銀行應積極發(fā)展綠色信貸業(yè)務，通過承擔企業(yè)社會責任以提升企業(yè)形象，獲得顧客忠誠度和員工滿意度，同時挖掘節(jié)能減排市場的巨大潛力，擴大市場占有份額，增加其利潤和收益。

3.配合政府政策導向，走可持續(xù)發(fā)展之路

2010年政府提出調整產業(yè)結構方向，要淘汰落后產能，促進產業(yè)升級。金融監(jiān)管部門也要求金融機構調整優(yōu)化信貸結構，控制對高污染行業(yè)的貸款，加大信貸對節(jié)能環(huán)保方面的支持，鼓勵金融機構對符合節(jié)能減排的產業(yè)給予信貸支持。在國家政策的引導下，大力發(fā)展綠色信貸業(yè)務，可以將銀行信貸業(yè)務結構做進一步調整，合理規(guī)劃信貸資源，加大對低碳經濟項目建設的資金支持，為政策支持范圍內的行業(yè)提供資金支持。作為國有商業(yè)銀行，必須配合政府政策導向，踐行自身的社會責任。綠色信貸能夠將商業(yè)銀行追求自身收益和承擔社會責任有機結合起來，更重要的是綠色信貸具有的杠桿效應和引導作用，商業(yè)銀行通過實施綠色信貸戰(zhàn)略，向借款人進行利益引導，引導其經營符合國家政策，符合產業(yè)調整和升級方向，促進企業(yè)的合規(guī)經營和長遠發(fā)展，從而也確保了商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展。

4.與國際銀行業(yè)接軌，提升競爭水平

當前，我國主要商業(yè)銀行已將國際化作為重要的發(fā)展戰(zhàn)略，參與全球的金融體系競爭。而國際上有影響力的商業(yè)銀行已在強調要把環(huán)境因素納入標準的風險評估流程的必要性，并開始具體實施，比如包括匯豐、渣打和花旗等在內的五十多家金融機構成為赤道原則金融機構， 這些金融機構遍布全球， 占全球項目融資市場的 90%以上，他們所倡導的赤道原則，更是為項目融資中環(huán)境和社會風險評估提供了一個框架， 強調銀行業(yè)在經營管理活動中必須考慮環(huán)境因素。我國國有商業(yè)銀行實施綠色信貸，可以將經營管理理念與國際主要銀行相吻合，符合商業(yè)銀行發(fā)展的主要潮流，也將自身納入到全球重要金融體系當中，也會在全球金融體系中保持良好的競爭地位。

二、國有商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務發(fā)展過程中存在的問題分析

1.外部因素分析

（1）缺乏統(tǒng)一和具體的綠色信貸標準

國有商業(yè)銀行在開展綠色信貸業(yè)務方面所制訂的政策和制度，多體現(xiàn)為戰(zhàn)略目標、基本思路、總體框架以及指導意見等。此類政策多倡導樹立企業(yè)社會風險與責任意識，為綠色信貸業(yè)務的實施提供組織、流程保證，但就綠色信貸業(yè)務的準入標準、執(zhí)行效果等缺乏科學的量化指標體系。雖然我國逐步重視環(huán)境保護和節(jié)能減排，但是綠色信貸在我國的發(fā)展仍處于起步階段，很多相關的法律法規(guī)都不完備，迫切需要制定切實可行的執(zhí)行標準，規(guī)范銀行操作。由于缺乏統(tǒng)一和具體的行動標準，各商業(yè)銀行綠色信貸的具體實施工作難以得到有效開展，只能按照各自的理解制定綠色信貸的方針、政策、戰(zhàn)略、制度、流程和產品，由于標準不統(tǒng)一，也就無法準確衡量、對比各商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務的發(fā)展水平，也不便于下一步的激勵和懲罰措施。

（2）政府職能錯位，地方政府過度干預

在當前的考核機制下，一些地方政府片面注重經濟發(fā)展指標，較少關注能源消耗和污染指標。而“兩高一剩”的企業(yè)又往往是地方政府的納稅大戶、經濟發(fā)展的支柱。在地方政府的干預下，大量信貸資金流入到高耗能、高污染企業(yè)。

地方政府的過度干預對綠色信貸的發(fā)展起到了一定的抑制作用。“兩高一剩”企業(yè)一般資產規(guī)模較大，銷售收入較高，無論從稅收、吸納就業(yè)、對GDP的貢獻等方面來看，對地方經濟和社會的發(fā)展都有著舉足輕重的地位。而當前政府考核機制并未有明顯改革的情況下，地方政府為了自身的利益會保留并支撐這些企業(yè)的發(fā)展。由于有地方政府的扶持， 這些企業(yè)一般經營情況不會有大的惡化，銀行對于這些能夠經濟效益較好的污染企業(yè)并不會減少貸款規(guī)模。若在國家政策偏緊是，地方政府也會想法協(xié)調銀行對這些企業(yè)進行融資，而不會減少對其的支持力度。

（3）信息溝通渠道不暢，缺乏外部約束力

商業(yè)銀行與各級環(huán)保部門、司法部門、監(jiān)管機構之間的有效溝通是其發(fā)展綠色信貸業(yè)務的重要保障。但是，我國環(huán)保信息系統(tǒng)建設不完善，人民銀行并未將企業(yè)的環(huán)保信息統(tǒng)一納入到征信系統(tǒng)中，環(huán)境部門也未能夠建立統(tǒng)一的環(huán)保信息發(fā)布和共享機制或平臺，無法滿足金融機構和監(jiān)管機構對企業(yè)環(huán)保信息的需求，從而影響綠色信貸的執(zhí)行效果和監(jiān)督管理工作的開展。國有商業(yè)銀行獲得的環(huán)保信息不充分不完整，導致其信貸審批部門就無法做出準確判斷，不能夠及時采取信貸懲罰措施。

此外，國有商業(yè)銀行之間缺乏有效溝通，各商業(yè)銀行根據(jù)一套自身的評價標準，對借款企業(yè)進行環(huán)境評估，相同企業(yè)在不同的商業(yè)銀行取得的環(huán)保評價結論可能各不相同，甚至差別很大。同一企業(yè)可以在不同的商業(yè)銀行同時申請貸款，在環(huán)境評估標準寬松的銀行就可能獲得信貸支持。這樣，不僅不利于污染企業(yè)技術升級和工藝改進，也不利于我國商業(yè)銀行綠色信貸標準的統(tǒng)一。

2.國有商業(yè)銀行自身存在問題分析

（1）社會責任意識薄弱，信息披露不透明

當前國有商業(yè)銀行雖然都已將綠色信貸列為重要的發(fā)展方向，并開始提高貸款比重，但是當前推動力主要還是來自于政府的外部壓力，國有商業(yè)銀行本身為商業(yè)經營機構，在中國目前經濟和社會大環(huán)境下，社會責任感還是較為薄弱。特別是銀行下屬的各區(qū)域分支機構，都有一定的績效考核壓力，其經營目標一般主要是為了完成考核指標，社會責任意識并不高。

我國多數(shù)國有商業(yè)銀行從 2007 年推出綠色信貸業(yè)務以來，陸續(xù)開始制定年度企業(yè)社會責任報告，并披露相關環(huán)境措施、內部節(jié)能環(huán)保情況、外部倡導情況等，以及對“兩高”行業(yè)的信貸緊縮和對節(jié)能環(huán)保行業(yè)的信貸支持方面，但縱觀其報告披露情況，詳實程度仍然有限，而且標準并不統(tǒng)一，加之缺乏有效的監(jiān)督，一般情況下“水分”也較多，并不能使普通民眾了解到詳細和有效的信息。

（2）產品種類單一，業(yè)務廣度和深度有待挖掘

當前，我國商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務主要是針對“兩高一剩”行業(yè)的信貸壓降以及環(huán)保行業(yè)的信貸支持，主要集中于企業(yè)或項目的貸款融資，表現(xiàn)形式為貸款金額的增加或減少。貸款支持模式是立足解決低碳經濟發(fā)展中的資金短缺問題，特別是為節(jié)能減排項目提供信貸支持，我國多數(shù)國有商業(yè)銀行提供的融資形式主要為流動資金貸款或者項目融資，品種較為單一，主要解決資金短缺問題。在產品設計方面，并沒有根據(jù)客戶的實際需求，來量身定制一系列的產品或者服務。

如在項目融資方面，不僅包含了項目前期的咨詢、后期的實施等商業(yè)銀行直接提供的服務，還包含商業(yè)銀行聯(lián)合信托、租賃、國內外綠色私募股權基金等同業(yè)介入項目，以滿足項目多元化的需求。

產品種類的單一，抑制了企業(yè)實際的資金需求，特別是一些環(huán)保新型產業(yè)，在經營過程中的服務需求，也不利于銀行拓寬產品渠道，擴大中間業(yè)務收入，提升自身的品牌影響力。

（3）風險偏好不統(tǒng)一，信貸流程和機制尚不完善

綠色信貸所涉及的行業(yè)一般多為新型產業(yè)，經濟效益并不十分顯著，有的在短期內可能還處于虧損狀態(tài)。而國有商業(yè)銀行并沒有針對行業(yè)的特殊性，而調整自身的風險偏好，導致部分環(huán)保節(jié)能型企業(yè)在現(xiàn)有的風險機制下，很難獲得銀行的貸款支持。商業(yè)銀行的信貸流程和機制，并沒有因為綠色信貸業(yè)務的需要而做出相應的調整，延續(xù)的依然是傳統(tǒng)的信貸審批機制和流程，銀行內部也并未有信貸機制的改革，包括相應的風險管控機制。國有商業(yè)銀行需要建立起全面的內部控制機制，進一步完善業(yè)務流程，從而有效控制綠色信貸業(yè)務所面臨的各類潛在風險，提高其風險管理能力。

三、國有商業(yè)銀行構建綠色信貸體系的路徑選擇

1.國有商業(yè)銀行構建綠色信貸體系的總體構想

（1）循序漸進，分步實施

對于國有商業(yè)銀行來講，綠色信貸不僅是經營管理理念的一種變革，也是實際信貸結構的調整。國有商業(yè)銀行綠色信貸的工作處于起步階段，還有很多需要完善的地方。因此，在綠色信貸體系的構建上，不能急于求進，采用“休克式”的療法，而應該做到變中求穩(wěn)，采用漸進主義的策略，運用循序推進的方式，分步實施，積小變?yōu)榇笞儭Ｊ紫龋蛔鰰r間上的嚴格限制。根據(jù)我國經濟社會發(fā)展的狀況和國有商業(yè)銀行信貸發(fā)展的客觀進程，可以設定一個大約的年限，比如10年左右的時間，來基本實現(xiàn)綠色信貸體系的科學建構，但時間不能求緊而要求松，這樣才有更多的機會和精力來處理建設中的問題。其次是分布實施。一方面，可以從壓降“兩高一剩”貸款比重開始，降低高污染高耗能行業(yè)的貸款規(guī)模，嚴控新增貸款，存量貸款逐步減少。另一方面，逐步提高環(huán)保節(jié)能產業(yè)的貸款比重，優(yōu)化信貸審批流程。最后是試點先行。這里特別強調要注重試點的作用。通過周密的計劃，實現(xiàn)綠色信貸體系建構的試點、擴展和全面推行三個實施過程，可以選擇有條件的地區(qū)或分行進行試點，在范圍認定、業(yè)務發(fā)起、信貸審批、貸后管理等方面進行探索，通過試點，來積累發(fā)展的經驗，以點帶面，以利于在更大的范圍內推廣。

（2）加強協(xié)調，注重整合

首先在綠色信貸發(fā)展理念上，要注重政府、銀行和企業(yè)三種力量的整合。不能只是商業(yè)銀行唱獨角戲，有必要借助政府和企業(yè)的力量，實現(xiàn)社會多元主體間的相融互補。政府應發(fā)揮引導和支持作用，商業(yè)銀行為實施的主要載體，企業(yè)需要積極配合，多種主體共同協(xié)作，這樣可以通過多種渠道來共同促進綠色信貸體系的健康和快速推進。

其次在具體推進過程中，應加強商業(yè)銀行間的協(xié)調和經驗推廣。不同的商業(yè)銀行，其競爭優(yōu)勢和領域不同，在發(fā)展過程中的經驗和問題也不盡相同。因此商業(yè)銀行之間應建立協(xié)調溝通機制，總結經驗和問題。

最后應注重地區(qū)間的分類指導和協(xié)調。我國區(qū)域經濟發(fā)展不平衡，在綠色信貸的推行過程中，不能搞“一刀切”的模式，而應該根據(jù)區(qū)域經濟發(fā)展水平和方向，金融機構在當?shù)氐男刨J體系，分類指導，因地制宜。一般來講，對于東部發(fā)達地區(qū)，應加快綠色信貸體系的構建，盡快壓降“兩高一剩”行業(yè)貸款，而對于西部欠發(fā)達地區(qū)，則應“未雨綢繆”， 在支持區(qū)域經濟發(fā)展的同時，逐步提高環(huán)保節(jié)能和產業(yè)升級貸款的比重。

2.基于政府視角下的綠色信貸發(fā)展路徑

（1）理順政府職能，減少地方保護主義行為

由于“兩高一剩”行業(yè)所帶來的可觀的財政收入和解決就業(yè)的問題，而當前的政府考核體系又以GDP為主，地方政府在一定程度上阻礙了產業(yè)結構升級和綠色信貸的發(fā)展。首先，變更當前的政績考核體系，將環(huán)保指標納入地方官員的績效指標考核體系，或是加大環(huán)保指標在地方政府績效指標考核中的比重，當前我國在這方面已經開始起步，但步伐可以更快一些。其次出臺一定的規(guī)章或以立法的形式，隔絕地方政府對商業(yè)銀行經營行為的干預，禁止以對地方項目的融資作為前提條件，干預商業(yè)銀行自身的經營。最后，可以考慮由人行或銀監(jiān)會牽頭，促成商業(yè)銀行與各級地方政府就共同環(huán)保事項簽署環(huán)保協(xié)議，形成書面契約。

（2）加大對綠色信貸發(fā)展的引導和支持力度

綠色信貸在我國的發(fā)展，雖然在形式上主要以商業(yè)銀行推動，但是離不開政府部門的引導和支持，政府部門應該努力構建良好的經濟、法律和政策環(huán)境。

一是完善綠色信貸的相關法律和規(guī)章制度。從目前的情況來看，還有很多有關綠色信貸的法律法規(guī)需要修改和制定，建立綠色信貸的監(jiān)管條例、綠色信貸的具體實施細節(jié)，制定與綠色信貸息息相關的法律文件等，以完善政府和銀行的責任、明確監(jiān)管細節(jié)和職責、保證貸款投放項目環(huán)保合規(guī)等。只有建立了比較完善的金融法律體系，綠色信貸業(yè)務才能發(fā)揮好資金調配功能，更好的為資源環(huán)境的可持續(xù)發(fā)展貢獻力量。

二是營造良好的政策環(huán)境。綠色信貸業(yè)務的發(fā)展需要良好的政策環(huán)境，讓銀行和企業(yè)愿意參與到綠色信貸業(yè)務發(fā)展中去。政府可以通過采取稅收和補貼兩種方式，進行政策的激勵。對環(huán)保節(jié)能型企業(yè)給予稅收優(yōu)惠，鼓勵其發(fā)展；對提供綠色信貸業(yè)務的銀行給予財政補貼，以保證其正常的盈利水平。同時，可以制定具體的社會責任標準，通過認證體制和評定制度引導、鼓勵銀行業(yè)采取這些標準， 運用經濟手段、社會責任指數(shù)、公眾監(jiān)督來激勵銀行積極承擔社會責任。在全社會層面可以進行廣泛的宣傳，以提升各個部門和普通民眾的綠色信貸意識。

（3）充分發(fā)揮人民銀行和銀監(jiān)會的影響和作用

人民銀行和銀監(jiān)會在國有商業(yè)銀行綠色信貸健康發(fā)展的過程中，有著重要的地位和影響力，應切實發(fā)揮好兩個部門的作用，推動綠色信貸的發(fā)展。

一是做好商業(yè)銀行和政府部門的溝通協(xié)調工作。人行和銀監(jiān)會應當好商業(yè)銀行和政府部門之間的“橋梁”，建立和健全溝通協(xié)調機制。政府部門的有關政策應能夠及時傳達至商業(yè)銀行并保證可以獲得強有力的理解和執(zhí)行，而商業(yè)銀行的訴求，以及在綠色信貸發(fā)展過程中的問題也應及時讓政府有關部門知悉，以便政府方面及時修訂政府規(guī)章，更好的服務于綠色信貸的發(fā)展。

二是建立和完善信息共享和利用機制。人民銀行應進一步完善企業(yè)征信信息，力爭將企業(yè)環(huán)保信息納入征信體系建設。加強與環(huán)保部門的溝通和協(xié)調，建立統(tǒng)一的環(huán)保信息共享機制，以滿足金融機構和監(jiān)管機構對企業(yè)環(huán)保信息的需求。

三是組織制訂統(tǒng)一的、標準的、執(zhí)行性較高的綠色信貸操作標準。人行和銀監(jiān)會應牽頭，組織各家國有商業(yè)銀行，在廣泛聽取各方意見的基礎上，制訂綠色信貸的標準操作流程或指引，以引導商業(yè)銀行綠色信貸工作規(guī)范的向前發(fā)展。

四是規(guī)范商業(yè)銀行綠色信貸貸款撥備計提和呆賬核銷細節(jié)事項。目前機制下，在上述方面并沒有對綠色信貸有著特殊的政策優(yōu)惠。對于支持環(huán)保節(jié)能產業(yè)和產業(yè)升級的貸款，可以減少計提貸款撥備率，以增加銀行利潤。同時，對于在該領域出現(xiàn)的不良貸款，實施快速核銷機制，以降低不良率。

3.基于商業(yè)銀行視角下的綠色信貸發(fā)展路徑

（1）嚴格限額管理，調整貸款結構

在當前綠色信貸并未形成常規(guī)化的信貸模式情況下，國有商業(yè)銀行實施的第一步，可以從壓降“兩高一剩”行業(yè)的貸款規(guī)模和比重開始。對高污染高耗能行業(yè)的貸款整體規(guī)模實施限額管理，即每年或一定時間段，綜合考慮經濟形勢的發(fā)展和區(qū)域經濟的發(fā)展，規(guī)定該類行業(yè)的貸款金額和貸款比重的最高上限，每年的信貸規(guī)模都不得超過該上限，同時，對近幾年的行業(yè)信貸規(guī)模做出整體的規(guī)劃，這樣可以有計劃有步驟的壓降上述行業(yè)貸款，騰出信貸資源和規(guī)模，用于支持環(huán)保節(jié)能型產業(yè)發(fā)展和產業(yè)結構的升級。在此要求下，商業(yè)銀行應對客戶進行分類管理，對于主體生產設備、工藝或主導產品被列入國家相關政策明令淘汰的企業(yè)，應逐步壓縮乃至退出授信，對于不合規(guī)產能不進行任何形式的貸款支持，加大對符合國家環(huán)保和產業(yè)戰(zhàn)略導向的優(yōu)勢企業(yè)兼并重組整合過剩產能、轉型轉產、產品結構調整、循環(huán)經濟、技術改造和過剩產能“走出去”的信貸支持。通過上述措施，可以逐步的調整貸款結構，提升環(huán)保產業(yè)的貸款比重。

（2）優(yōu)化審批流程，完善運作機制

環(huán)保節(jié)能型產業(yè)多為新興產業(yè)，雖發(fā)展前景看好，但一般不具備近期的經濟效益，若按照商業(yè)銀行傳統(tǒng)的信貸體系進行評估和審批，則上述行業(yè)很難獲得銀行的支持。因此，國有商業(yè)銀行應針對綠色信貸，專門優(yōu)化自身的信貸審批流程，并完善有關的運作機制。

首先，明確業(yè)務和行業(yè)準入標準。根據(jù)當前相關環(huán)保部門及銀監(jiān)會等金融監(jiān)管機構的各類政策規(guī)定，國有商業(yè)銀行應在已有的綠色信貸行業(yè)分類基礎上，進一步明確“兩高一剩”、節(jié)能環(huán)保行業(yè)涵蓋的領域，明確信貸資金重點投放領域，使銀行內部信貸業(yè)務操作部門在確定目標客戶時方向更明確。根據(jù)項目和企業(yè)融資不同的著眼點，國有商業(yè)銀行設計不同的準入標準。對符合國家產業(yè)政策、商業(yè)銀行環(huán)保行業(yè)分類的融資企業(yè)，應將企業(yè)過往的環(huán)保行為、環(huán)境投資等環(huán)保信息作為重要參考指標，并相應的放寬在其他方面的準入標準。

其次，強化風險管控和整合審批流程。綠色信貸業(yè)務作為商業(yè)銀行一項新興業(yè)務，實行過程中面臨諸多風險。我國商業(yè)銀行應在建立嚴格的準入標準的同時，強化風險管控機制，改革信貸審批流程，通過準確識別、評估環(huán)境及社會風險，嚴格篩選融資項目，將環(huán)境風險管理與信貸審批流程緊密結合，建立多層次、部門職責明確的綠色信貸風險管理與審批流程。針對綠色信貸行業(yè)特點，制訂標準和實用的貸款審查手冊，優(yōu)化審批流程，走差異化的信貸策略。

（3）強化產品開發(fā)，建立創(chuàng)新體系

當前，我國綠色信貸發(fā)展速度緩慢，一個很重要的原因就是商業(yè)銀行信貸產品單一，難以滿足企業(yè)多方面的需求。國有商業(yè)銀行在響應和貫徹綠色信貸政策的同時，應積極創(chuàng)新綠色產品和服務，在產品和服務創(chuàng)新設計中充分融入環(huán)境及社會責任理念。信貸產品的設計，應逐步壓縮高污染行業(yè)的信貸空間，在傳統(tǒng)信貸產品的經驗基礎上，拓寬環(huán)保節(jié)能產業(yè)的融資渠道，不僅提供直接融資，而要理財和投資等一攬子的服務計劃。

國有商業(yè)銀行應根據(jù)服務對象的需求，以及我國環(huán)保節(jié)能產業(yè)和產業(yè)結構升級的整體發(fā)展趨勢，積極創(chuàng)新自身的信貸產品。一是信貸產品的多樣化。在授信品種方面，不僅僅是貸款，還可以根據(jù)企業(yè)的實際需求，量身打造合適的信貸品種。二是探索新型的抵押擔保方式，環(huán)保節(jié)能型產業(yè)一般自身固定資產較少，可抵押的資產較少，要積極探索商標權質押，知識產權質押和股權質押等新型的擔保方式，拓寬企業(yè)融資渠道的同時，也可有效的緩釋信貸風險。三是將當前的信息化和智能化建設融入到產品服務中來，真正有利于綠色信貸產品的便利性和高效性。四是產品設計上，應充分考慮區(qū)域經濟特點，既符合地方特色又能滿足商業(yè)銀行經濟需求。五是跳出傳統(tǒng)的服務觀念，加大對客戶的綠色信貸觀念的培養(yǎng)力度，讓企業(yè)與國有商業(yè)銀行一起融入到節(jié)能環(huán)保相關的實踐中。

（4）調整考核指標，強化內部激勵

對于國有商業(yè)銀行來講，綠色信貸政策和指導意見一般在總部（總行）制訂，來規(guī)定整體的發(fā)展策略和方向，但具體執(zhí)行層面需要分支行來完成。在當前考核體制下，分支行績效考核的高低，主要在于經營目標的實現(xiàn)，包括利潤、存款和中間業(yè)務收入等指標，并沒有把綠色信貸業(yè)務的開展納入到考核體系當中，導致分支機構動力不足，甚至偏離政策目標。

鑒于以上情況，國有商業(yè)銀行應首先梳理自身的績效考核體系，調整考核指標，將綠色信貸業(yè)務的發(fā)展指標納入到對分支機構的考核體系當中，并切實占有一定的比重。這樣才能讓商業(yè)銀行主動的將綠色信貸業(yè)務納入到自身的業(yè)務發(fā)展過程中來。指標的設立應該盡可能的量化，這樣才能有利于考核。在當前形勢下，可以適當?shù)奶岣甙l(fā)達省份或區(qū)域綠色信貸考核比重，對于中西部地區(qū)可以適當放寬。同時，國有商業(yè)銀行應強化內部激勵機制，在考核的基礎上，對綠色信貸業(yè)務開展工作較好的機構進行獎勵，反之，則進行一定程度的懲罰。通過上述措施，可以較好的挖潛國有商業(yè)銀行的內部潛力，解決動力不足的問題，發(fā)揮每一個分支機構的主觀能動作用，共同促進綠色信貸業(yè)務的發(fā)展。

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作者簡介：李元作，高級經濟師、哈爾濱工業(yè)大學碩士，現(xiàn)任中國銀行山東省分行風險管理部總經理；李凌、張超、鄧之鍇，現(xiàn)供職于中國銀行山東省分行