閩臺金融合作的制約瓶頸與發展對策

林俊國

（華僑大學經濟與金融學院，福建 泉州 362021）

2012年8月，兩岸簽署了《海峽兩岸貨幣清算合作備忘錄》、《兩岸投資保護和促進協議》與《兩岸海關合作協議》，標志著兩岸經貿關系進入鞏固深化的新階段。福建由于特殊的地理位置與歷史淵源，使得閩臺經貿關系十分密切，成為兩岸經貿關系的重要組成部分。但目前兩岸的金融合作嚴重滯后于兩岸的經貿往來，成為兩岸經貿進一步發展的障礙。而閩臺金融合作又滯后于兩岸金融合作，目前臺灣銀行已經在大陸設立分行和代表處，或者即將準備在大陸設立辦事處的，尚沒有一家設在福建，這種狀況與中央賦予福建兩岸經貿合作的先行先試要求極不相稱。

一、閩臺金融合作的制約瓶頸

（一）臺灣當局的政策限制

長期以來，臺灣行政當局出于政治考慮，對兩岸金融合作往往采取觀望態度，甚至設置各種障礙。

按照加入WTO承諾，我國金融市場于2006年底就全面開放。截至2011年底，45個國家和地區的181家銀行在華設立209家代表處；14個國家和地區的銀行在華設立37家外商獨資銀行（下設245家分行）、2家合資銀行（下設7家分行，1家附屬機構）、1家外商獨資財務公司；26個國家和地區的77家外國銀行在華設立94家分行。與之相比，海峽兩岸金融合作開放卻進展緩慢，直至2008年3月12日，臺灣“行政院”才宣布放行臺灣的金融業者間接參股內地銀行，但通過海外子銀行投資內地銀行持股上限不得超過20%，且總資產需達到60億美元。

2008年國民黨重新執政以后，兩岸金融合作獲得了較快的發展。截至2013年5月底，大陸地區共有11家臺灣銀行分行，其中已開業10家、在建1家，代表處7家。臺灣銀行在大陸的分支機構主要聚集在上海、江蘇、廣東等臺商密集區域，其中，獲銀監會批復開業(含在建)的11家臺灣銀行中，上海6家、江蘇3家、廣東深圳各1家。

加入WTO前臺灣當局雙向禁止兩岸銀行互設，現在雖然開放了兩岸銀行互設，但對大陸銀行赴臺限制較嚴，致使許多意愿赴臺的大陸銀行無法赴臺。目前，大陸銀行僅有中國銀行、交通銀行和建設銀行三家銀行在臺北設立分行，另有招商銀行在臺北設立辦事處。

（二）福建經濟基礎的制約

福建由于歷史、地域、經濟政策等多種原因，整體經濟發展狀況與長江三角洲、珠江三角洲相比相對滯后。2013年福建省GDP為21759.64億元，在全國排在第12位，在沿海省市排名靠后。經濟決定金融，偏小的經濟總量，缺少在全國有影響力的大城市，不僅限制福建金融業的發展空間和產業承載能力，而且使得臺灣金融服務業在向大陸轉移時，產生地域選擇的顧慮。

以2012年度數據為例，福建省2012年新發展臺資企業279戶，新增投資總額6.85億美元，而同期江蘇省僅常州市新增臺資企業投資總額就高達7.63億美元，福建省臺商投資企業的投資規模與廣東江蘇等省份相比差距較大。臺灣銀行在設立初期普遍采取客戶跟隨原則，這也是臺灣銀行選擇在長三角與珠三角地區設立機構的主要原因。

（三）經濟政策，監管政策和惠臺措施力度不夠

近年來，臺商企業始終隨著大陸經濟熱點的變化在轉移和調整投資方向，沿東南海岸曲線“北進”已成趨勢。目前，大陸地區已逐步形成四大投資熱點區域，分別是“余熱點”珠江三角洲、“大熱點”長江三角洲、“新熱點”環渤海灣經濟圈和“小熱點”福建沿海經濟帶。以長三角為例，江、浙、滬地方政府通過持續加大招商引資力度，加強服務意識，出臺優惠政策，降低土地使用費、減免稅收等措施，成為臺資企業投資的樂土。同時，上海、江蘇和浙江等地政府還致力于改善投資軟環境，如加強辦公透明度，營造公平合理的法制環境，簡化行政審批流程，加強對臺商投資企業在金融、物流、人力等方面的服務，同時，嚴肅查處亂收費、亂攤派等不良行為，這些措施極大地增強了對臺資企業的吸引力。福建在這方面還存在很大的差距，需要大力改進。

此外，針對臺灣銀行機構的市場準入優惠政策雖已取得突破性進展(臺灣銀行可依據《海峽兩岸服務貿易協議》在福建設立異地支行)，但和香港、澳門銀行相比，優惠政策的爭取仍有空間。以CEPA協議為例，CEPA補充協議四對香港、澳門銀行在大陸地區設立機構降低了總資產要求，取消了香港澳門銀行來大陸設立分行需先設立代表處的要求，大大降低了香港、澳門銀行準入的門檻。

（四）高素質金融人才短缺

臺灣金融機構的國際化程度較高，在員工聘用方面偏向選擇經驗豐富的國際化人才。一是選擇具有多年金融從業經驗的本地人才，以期快速進入并打開本地市場；二是側重于英文水平較高的國際化人才，以便于內部網絡的交流與溝通；三是選擇其他外資金融機構的人才。目前，我省符合上述要求的人才數量有限，在一定程度上制約了臺灣銀行來閩的意愿。

(五)臺資企業未形成規模

截止2012年底，福建臺資企業總數3953戶，占大陸臺資企業總數的15.8%，臺資企業數量排在江蘇、廣東之后，且大部分為中小企業，整體規模較小。2012年，福建全省新增臺資企業戶均投資金額為245.52萬元，而江蘇省常州市，全年新增臺資企業戶均投資金額則高達2461.29萬元。從已開業的10家臺灣銀行設立所在地看，臺灣銀行在選址上主要集中在國際金融中心城市(如上海)及臺資企業密集城市(如江蘇、廣東)。福建臺資企業缺乏一批大型龍頭企業的帶動，無法產生集群效應，制約了以臺資企業為主要客戶群體的臺灣銀行來閩設點經營。

(六)現有政策的執行存在難度

《海峽兩岸金融合作協議》及《海峽兩岸經濟合作框架協議》(ECFA)等兩岸協議尚屬于框架性文件，操作性不強，相關政策涉及金融方面的優惠條款仍需要具體化、地方化。具體措施的出臺需要一定時間的研究、摸索，并在實踐中逐步細化，這在一定程度上放緩了臺灣銀行等金融機構來閩步伐。若今后能參照CEPA模式，逐年出臺相關補充協議，將對兩岸銀行業合作局面起到極大促進作用。

二、促進閩臺金融合作發展的對策

加入WTO后，兩岸金融市場的開放不斷擴大，這為臺灣的金融、保險、證券等金融服務業提供了廣闊的發展空間，福建省也將面臨著這一歷史性發展機遇。加強閩臺金融合作，福建應突破合作障礙，必須認識到臺灣與福建同根同源，具有共同的文化、相同的語言并不是閩臺金融合作的關鍵因素，要加快閩臺金融合作，還應從經濟環境著手，重點做好以下幾個方面工作。

（一）以發展促合作，加快海峽西岸經濟區建設

前面已經分析，福建經濟基礎薄弱是制約閩臺金融合作發展的一個極為關鍵的因素。目前，我國沿海經濟布局自北向南已形成環渤海灣、長三角、珠三角等"增長極"區域，而海峽西岸經濟布局相對還比較薄弱。隨著福建城市群發展空間的增大，福建城鎮化水平整體得到提高，2014年4月，福建城鎮化率為60.76%，在全國排名第八。城市群還表現出較為明顯的承載效應。廈泉漳城鎮密集地區，土地面積占全省的20%，總人口和地區生產總值分別占全省的40%和50%以上，這為下一步的發展奠定了較好的基礎。

《海峽西岸城市群協調發展規劃》提出，以福州、廈門、泉州為中心的海峽西岸沿海城市群空間發展日益由中心城市為主體的城市帶動，轉向城市和港灣互動的雙重帶動。加快海峽西岸經濟區建設，建設四通八達的省內及通往各個鄰省的交通運輸網，從根本上改善福建省的軟、硬環境，逐步形成以福州為中心的城市經濟圈、廈漳泉城市經濟圈，通過區內基礎設施建設、城市間功能定位優勢互補、科學布局，有效地集聚資源要素，擴大城市腹地，不斷增強城市的帶動和輻射作用，拉長產業鏈，促進區內產業升級換代，將有利于提升福建實力，也有利于增強福建對臺資的吸引力，從而強化福建省在臺灣對大陸投資省份中的重要地位，這必將極大地推動閩臺金融合作的進一步深化。

（二）優化福建投資軟環境建設

產業融合與金融合作是相互作用的關系體，通過加強福建投資軟環境建設，吸引更多臺資企業和金融機構在閩落戶，促進閩臺經貿往來和產業融合，推動閩臺金融合作。

一是鼓勵在閩金融機構加大對臺金融服務創新力度，通過試點開辦新臺幣離岸金融業務、創新在閩臺資中小企業的融資產品等創新手段，切實提高對臺資企業金融服務的質效，提升海西吸引力。

二是通過給予在閩臺資企業具有競爭力的財稅政策、有效融資渠道的金融支持等優惠措施加大對臺資企業的扶持力度。

三是提升福建相關政府部門的工作質量和效率，高效審批臺商入閩投資手續，并協助解決臺商在閩經營遇到的難題。

四是以閩籍臺商高管為突破口，通過加強與閩籍臺商的聯系，吸引更多臺商來閩投資。

五是加大對以臺灣為主要市場和臺資背景福建企業的出口退稅、科技支持力度等，增強此類企業在臺灣市場的競爭力和滲透力，促進兩地資本融合，并帶來積極的示范效應。

（三）積極爭取閩臺金融合作試點的政策支持

我國金融政策的決策權集中于金融主管部門，區域性銀行及地方政府缺乏相關決策權。福建應該利用海峽西岸經濟區先行先試政策和即將獲批自由貿易區的有利條件，爭取獲得中央政府的政策支持，使福建成為兩岸金融合作的先行先試區，爭取獲得兩岸金融合作的一些特殊政策，如適當降低臺灣金融機構的準入門檻、在福建試點構建對臺離岸金融中心、擴大開辦新臺幣兌換業務的試點銀行范圍、允許公開掛牌辦理新臺幣兌換業務等。

（四）加大對臺灣銀行業交流與合作力度，爭取政策上“先行先試”

目前，福建省尚無一家臺灣銀行，與海西戰略和地位不相匹配。建議由省政府牽頭，向中央爭取優惠政策。一是允許臺灣銀行可在福建設立異地支行。建議在未來的ECFA補充協議中，允許臺灣銀行在福州設立總行或分行，并可在福建省內其他城市設立異地支行。二是降低來大陸設立機構的臺灣銀行資本總額要求。降低來福建設立法人機構或分行的臺灣銀行總資產要求。三是縮短臺灣銀行機構來閩設立機構的流程。允許臺灣銀行在福建直接設立分行，無需先設立代表處。

（五）力爭在農業金融合作上“先行先試”

福建是兩岸對臺農業合作試驗區之一，在全國8個國家級“臺灣農民創業園”中，福建占2個，是兩岸對臺農業合作規模最大的省份，因此，也是農業合作中對金融需求最旺盛的區域。但長期以來，受多種因素影響，臺資企業和臺灣農民融資難問題一直難以解決，融資難已成為制約閩臺農業合作的“瓶頸”。目前，閩臺農業的金融需求比任何其他省市都高，如果不解決這個問題，臺灣農民創業園、對臺農業合作試驗區就難以發展壯大。因此，建議改革農業信貸業務擔保方式，允許以森林資源資產、商標專用權、專利權等進行抵押貸款，降低臺資農業企業貸款門檻。

（六）引進臺灣信用保證機構

臺資企業，尤其是中小企業和農業企業在福建融資難問題已成為制約閩臺經貿合作持續發展的“瓶頸”，其中一個重要原因是對臺資企業的資信難以把握和確認。臺灣信用保證制度發展較早，積累了豐富的融資擔保經驗。如臺灣于1984年就開始實施農業信用保證制度，成立財團法人農業信用保證基金，為擔保能力不足的農民或農業企業機構提供擔保，幫助他們獲得必需的生產貸款。農業信用保證項目包括政策性專案農業貸款和一般農業貸款兩大類、23項。臺灣農業信用保證制度實施30多年來，在提供農民貸款擔保，分攤農業貸款機構的貸款風險，保證農業貸款機構的債權安全，推動臺灣現代農業發展都發揮了重要作用。

因此，引進臺灣信用保證機構，可以解決福建金融機構對臺資企業資信難以把握的困擾，避免銀行貸款風險；同時為福建省臺資企業提供必要的貸款，為臺資企業轉型升級，提高市場競爭力，從而不斷發展壯大創造更加優良的投資環境。

（七）推進廈門兩岸區域性金融中心建設

廈門是國務院批準的首個兩岸區域性金融服務中心，福建省和廈門市應該推動金融體制創新、產品創新和管理創新，擴大金融服務范圍，加快建設輻射海西、服務兩岸的區域性金融服務中心。

一是鼓勵臺資金融機構進駐廈門。支持符合條件的臺灣金融機構，按照現行法律法規和政策到廈門設立法人機構、分支機構和代表處。同時，爭取監管部門給予特殊政策，適當放寬臺灣金融機構來廈門設立機構的條件。

二是推動離岸金融市場建設。廈門要進一步開展對臺人民幣結算業務，擴大跨境貿易人民幣結算規模。建立和完善適應離岸臺資貿易發展的寬松可控的存貸款制度、稅收制度、外債管理制度和外匯資金結算便利制度，逐步形成對臺離岸金融市場，以促進在岸金融業和相關產業的發展。

三是加快推進金融要素市場建設。建設現代化支付系統廈門處理中心，推進多層次資本市場體系建設，大力發展期貨市場，增強對兩岸各類金融資源的吸納、服務與輻射功能。

四是加快金融改革創新。支持金融機構積極拓展航運金融、科技金融等創新領域。支持銀行、證券、保險、基金等機構創新金融品種和經營模式，特別是開發適合臺資企業的金融服務產品，完善對大陸臺資企業的金融服務體系。

（八）建立閩臺金融人才培養和交流機制，為未來的合作創造條件

人員的交流是一種最直接、最基本的合作交流形式，也是機構合作的前提。通過兩岸金融人員的頻繁交流，增進雙方之間的了解，逐步縮小雙方在各個方面的差距，為未來更好的合作打下更為堅實的基礎。

一是通過建立閩臺經貿人員互訪機制、舉辦學術研討會、開展技術合作等方式，加強閩臺政界高層、金融專家、企業家的溝通交流，增進雙方親切感，增強雙方對兩岸經濟金融市場規則、監管準則及統計標準的了解。

二是通過舉辦閩臺銀企交流會、資金需求對接會等，建立在閩銀行業與臺資企業的聯系機制，加強閩臺銀企間的聯系，提高金融服務效率。

三是加強福建與臺灣金融監管部門之間的溝通聯系，互助解讀兩岸金融監管的異同點、機構準入的相關政策等，為閩臺金融合作搭建良好的交流平臺。

[1]王曉輝，胡艷超.反思金融創新——國際視野與兩岸經驗[M].北京：中國金融出版社，2009.

[2]蘇美祥.閩臺金融合作的重點領域與推進策略[J].福建金融，2012，(10):13-16.

[3]陳文英，劉繼宗.閩臺銀行業合作現狀及展望.福建銀監局.

[4]福建銀監局課題組.深化閩臺金融合作的現實難題與思路[J].中國金融，2010，（11）：53-54.

[5]陳小梅.閩臺金融合作的現狀與發展[J].江西金融職工大學學報，2010，(1)：22-25.

[6]黃梅波，李菲瑜.兩岸金融合作:現狀與前景[J].福建論壇，2009，(1):35-39.

[7]吳啟新.閩臺金融合作與福建的戰略選擇[J].對外經貿實務，2008，（10）：38-41.