借匯豐銀行經驗提升銀行業治理水平

李瑞紅

黨的十八屆三中全會對全面深化改革作出總體部署，標志著我國改革開放事業進入了新的階段。金融是現代經濟的核心。深化金融改革、完善現代市場體系是發展社會主義市場經濟的重要內容。當前，我國銀行業發展內外部條件發生很大變化。銀行業要順勢而為，借鑒國際先進銀行經驗，加快我國銀行業治理改革進程，把握機遇，迎接挑戰，破解制約發展的羈絆和難題，進一步釋放和發展銀行業生產力。

匯豐銀行經驗及做法

匯豐銀行重塑戰略發展目標。“著眼于全球，立足于客戶，量力而行，科學發展。”是匯豐銀行戰略發展目標的精髓。匯豐銀行一方面鑒匯豐銀行以本土化來推進國際化的，即通過在全球各主要市場上努力將自己打造成當地本土化程度最高的外資銀行來實現“成為全球領先的國際化銀行”的戰略目標;另一方面靠穩固的客戶關系來打造“百年老店”。匯豐銀行將“把握市場增長機遇，為客戶拓展商機，助推企業和經濟蓬勃發展，幫助個人實現夢想”作為具體發展目標。“45%用于資本積累，40%用于分紅回饋股東，15%用于激勵員工”的盈利的分配制度成為其持續近150年穩健發展的“引擎”。這使得銀行資本規模與業務發展水平掛鉤，也相應實現了銀行利益與客戶利益、個人利益的完美統一。

匯豐銀行重審風險治理效能。匯豐銀行以風險管理文化為骨架，以獨立化、專業化的風險治理為大腦，以科學化的風險管理模式為手段，使得150歲的匯豐銀行步伐矯健。一是風險管理文化深入人心。“像經營業務一樣管理風險”是匯豐銀行風險管理理念，這一理念被灌輸于全體員工，也直接決定了風險管理被置于與業務經營同等重要的地位，確保了銀行總體上不會出現風險管控讓位于業務發展的情況。目前匯豐銀行全球共有員工27萬人，其中風險管理員工2.6萬人，占比約為10%，對風險管理重視程度可見一斑。二是集團風險治理決定了銀行如何發展。集團風險管理委員會作為銀行董事會下設委員會之一，是銀行的大腦，它通過科學設定銀行資本充足率、資本利潤率、風險資產利潤率、成本收入比等指標，從整體上把控銀行風險偏好，直接決定銀行發展的方向和速度。三是以三道防線、壓力測試、全流程風險管理政策等為突出特點的風險管理模式決定了風險治理的執行力。以匯豐銀行零售業務操作風險防控三道防線為例，匯豐銀行構建了以業務條線管控為最下層、風險管理部門為中層、內部審計為上層的金字塔型操作風險管控三道防線，其中業務條線承擔了風險防控的最重要責任，負責確保零售業務關鍵風險得到有效識別、監控和緩釋。

匯豐銀行重建風險治理基礎。近年來，匯豐銀行以大數據管理為基礎，以先進的風險管理工具為手段，以優秀的人才儲備為支撐，為其打造了堅實的風險治理基礎。一是匯豐銀行有意識地將歷史數據進行歸集、整理、分析。例如匯豐銀行用于直觀風險分析的風險圖譜、內部審計部門建立的由不同地區、不同業務條線、不同風險類型組成的三維全球風險識別系統，依據的基礎均是海量歷史數據。二是匯豐銀行風險管理工具、管理方法走在銀行業前列。三是人才儲備為銀行發展提供源動力。匯豐銀行將擁有較高專業素質的員工視為銀行可持續發展的前提。除與銀行發展密切聯系的員工激勵政策外，系統性、專業化、不同層次的培訓機制是該行留住人才的重要手段之一。

加快我國銀行業治理改革路徑

加快我國銀行業改革

重塑我國銀行業治理理念。一是中資銀行應當重塑發展戰略，特別是應當將國家戰略、民族戰略融入其自身的發展當中，制定具有全球視野、兼顧長遠、充分市場化的發展戰略。銀行的經營發展策略，應以滿足客戶需求為核心，重視資本積累、服務實體經濟和員工個人發展的統一。二是中資銀行應當重審風險治理效能，最為重要的是加強風險文化建設，將風險文化植入業務發展中，明確專家治行的理念，確保董事會下設的各專門委員會的專業性。除此之外，中資銀行應完善壓力測試的手段，加強三道防線的建設，尤其在個人業務中，重點加強業務部門承擔風險治理第一道防線的能力。三是隨著巴塞爾III的監管要求落地、風險計量模型不斷完善、銀行業務日趨復雜多樣，市場環境對銀行風險治理提出了更高的要求。中資銀行應當積極適應當前的變化，重建公司治理尤其是風險治理的基礎，秉持大數據的治理理念，有序的改進風險測量模型和方法，對流動性風險管理、市場風險管理實現精細化管理，同時要注重相關風險管理專才的引進和培養。

加快“走出去”、深入“引進來”。一是加快中資銀行走出去步伐，改變中資企業走出去對外資銀行的過度依賴。目前中資企業境外融資的主要渠道還是依靠外資銀行發達的國際網絡，中資銀行走出去的步伐落后于中資企業，未能對中資企業走出去提供有力支撐。中資銀行亟需重塑國際化戰略，以人民幣國際化為契機，以金融服務便利化為重點，加快打造國際性銀行，為中資企業保駕護航。二是深化對外開放水平，真正變引“資”為引“智”。目前對外資銀行準入門檻還較高，開放程度尚有較大提升空間，為了促進中資銀行更好、更快地走出去，需要加快引進來的步伐，形成引進來、走出去共同深入的良好局面。

推進銀行業治理體系改革。一是公司治理體系改革。在鞏固近十年來股份制改革成果的基礎上，進一步完善三會一層的治理結構和制衡有效、激勵兼容的運行機制，促進各治理主體規范、充分、高效行使權利履行義務。注重發揮績效考核的指揮棒作用，樹立正確的發展觀，改進績效考評體系，抑制盲目沖動，加快扭轉以規模、排名論英雄的粗放發展模式。二是業務治理體系改革。適應銀行集團化發展要求，根據不同業務特點，分別實行子公司制、條線事業部制、專營部門制和分支機構制改革，規范業務經營行為。三是風險治理體系改革。在鞏固信貸風險管控機制的基礎上，推進表內外、境內外、本外幣和母子公司的集團并表全面風險管理，合理確定風險偏好，控制整體杠桿水平和風險水平。按照實質重于形式的原則，建立覆蓋非信貸和表外資產的全口徑分層次的資本占用和風險撥備等制度。強化銀行集團在風險管理中的主體責任和監管機構的監督責任。

提高銀行業治理監管有效性

改進監管模式。2009年開始，英國進行了根本性的金融監管體系改革，在英格蘭銀行下設金融政策委員會（FPC），承擔宏觀審慎管理職責。撤銷金融服務局，成立金融行為監管局（FCA），在英格蘭銀行下設審慎監管局（PRA），分別承擔金融行為監管和消費者保護及微觀審慎監管職責;PRA和FCA之間相互協調合作，并受FPC的指導。英國金融監管改革的核心是由英格蘭銀行承擔主要的宏觀和微觀審慎監管職能，負責維護整個金融體系的穩定和銀行集團的穩健經營。英國金融監管改革對我國完善宏觀審慎和微觀審慎監管有重要的借鑒作用。在我國現行“一行三會”的監管體制下，應努力實現宏觀、微觀審慎有效監管“有所為，有所不為”。一是重點突出消費者保護。英國金融改革的重要經驗之一即依據“雙峰”監管理論，將消費者保護置于核心地位，將其視為提高市場誠信度和有效競爭的前提。在現有體制下，我們應當首先突出銀行機構“三道防線”的主體責任，并對其“三道防線”實施行為監管，推動銀行不斷前移風險管控關口，最終形成第一道防線能夠有效控制主要風險，保護消費者合法、合理權益的局面。二是進一步鞏固和完善分業監管的專業化優勢，樹立整體視角和思維，綜合考慮貨幣市場、信貸市場、資本市場、保險市場等不同行業、不同市場相互之間的影響，將金融體系作為一個整體，從宏觀經濟發展的整體出發，注重金融政策、措施、執行的統籌協調，進一步加強宏觀審慎監管。三是進一步改進完善微觀銀行業監管，堅持市場化改革方向，切實轉變職能和作風，簡政放權，建立公開公平、開放透明的市場規則。四是堅持宏觀審慎與微觀審慎監管相結合，統籌考慮我國經濟發展周期和金融市場發展變化趨勢，科學制定商業銀行資本充足率、杠桿率、流動性、貸款損失準備等監管標準，合理確定監管要求，體現逆周期宏觀審慎監管要求，及時、充分反映我國銀行業面臨的單體風險和系統性風險。

改進監管技能。長期以來，監管部門對商業銀行風險監管中往往注重定性分析，重點監管銀行貸款投向的合規性、安全性等，主觀性較強，而對銀行風險識別、計量、監測等往往缺乏量化分析手段。因此，及各部門應結合大力推動商業銀行新資本管理和流動性風險管理等辦法有效實施的契機，推進銀行業風險治理改革。一是引導、督促商業銀行進一步完善對資本和各類風險計量的制度方法，優化信息系統，提升數據質量;加強與內部風險管理的有機結合，明確發展目標和風險偏好，提出科學的資本規劃;強化管理，不斷優化風險計量工具，完善風險管理政策與流程，健全風險制衡機制;持續改進風險管理，積極開發運用新型風險計量工具，提高風險識別努力和計量準確性。二是加強監管人員和銀行業高管人員的培訓學習，引導銀行準確計量監管資本要求，全面覆蓋各類風險，構建全面風險管理架構，健全內部資本評估程序，強化銀行業穩健運行的微觀基礎。三是引導、鼓勵符合條件的商業銀行開展資本創新，推動新型資本工具發行，拓寬資本補充渠道。四是提高監管有效性，通過監管規章、制度管住銀行風險行為;通過市場準入把好準入關口;利用好銀監會開發的“1104”系統、風險預警系統，完善監管評級標準，提高數據質量，精準定位風險，加強系統性風險監測，提高非現場監管的水平;科學立項，突出重點，提高專項檢查比重，探索通過整合集中等方式組建專業檢查隊伍，加強處罰問責，提高現場檢查的有效性，及時確認風險，對銀行出現危機隱患能夠有適當的危機處置安排。

強化國際監管與協作。匯豐銀行營業網點遍及全球75個國家地區，540萬個客戶，其龐大的全球網絡給監管帶來了挑戰。跨國銀行的發展需要加強國際監管并強化國際監管的作用。一是銀行業監管部門要注意處理好金融監管與金融創新相互促進的關系，根據金融創新的發展不斷調整、改進金融監管手段和完善市場規則。二是金融穩定監管委員會（FSOC）等國際機構要加強與各國、地區金融監管部門的合作，制定合理有效的銀行國際監管標準，完善國際監管制度，增強國際金融市場和各類金融產品的透明度，強化市場紀律。三是要通過統一監管措施和監管標準提高各國金融監管水平，更有效地在世界范圍內確認和防范跨國銀行機構潛在的風險，防范其監管套利帶來的金融風險。四是要深入參與國際監管改革，進一步加強國家或地區雙邊或區域監管磋商合作，促進多方金融監管協調機制，健全跨境經營的全球性重要銀行的監管聯系會議機制，加強信息交流和在市場準入、非現場監管、現場檢查、危機管理等方面的合作，從而實現對跨國銀行的有效監管，防范風險。

提高監管隊伍素質。監管事業，人才為本。隨著我國銀行業改革進一步深化，對外開放步伐進一步加快，近年來，銀行業對外開放成效顯著，外資銀行營業性機構已達930家，資產年化增速平均達20%左右，對母行的資產和利潤貢獻度不斷增加。金融體制創新、科技創新、管理創新、產品創新日新月異，銀行業監管面臨新要求，監管人員素質需要進一步提高。一是努力學習借鑒國際先進監管理念、制度和方法，加強人才開發、引進和培養，提高監管人員待遇，以良好的薪酬待遇、事業安排吸引商業銀行優秀專業人才加入監管隊伍，努力打造知識型、專家型的銀行監管隊伍，以專業化的有效監管促進銀行業金融機構有效管理風險，穩健經營發展。二是進一步加強監管能力建設，全面提高銀行業監管專業化水平，加強現代經濟、金融理論和監管新理念、新規則、新技術的學習培訓，努力掌握國際銀行業發展與監管的新技能，及時把握國際銀行業發展與監管脈動，提高銀行業監管有效性。

（作者單位：中國人民銀行陽泉市中心支行）