小微企業融資難原因分析及對策

（北方民族大學商學院寧夏銀川750021）

一、小微企業融資中存在的問題

（一）小微企業自身方面

1.內部融資不足。內部融資主要包括親友借款、股東入股、留存收益、折舊等自有資本以及職工集資等債務融資。據有關數據，在我國私營企業中，資金來源的26%是依靠自身內部留存收益積累的資金，小微企業作為私營企業中的一員，這一比例會更高。

2.小微企業整體融資缺口較大。近兩年以來，雖然政府在很多方面給予小微企業適度寬松的政策，但全國各地的融資缺口仍然存在。

3.小微企業貸款缺乏足夠的抵押擔保。目前，銀行在辦理貸款業務時，需要一定的資產進行抵押，包括住房、車輛等固定資產以及財產使用權等。而在我國，除了少部分具有較強實力的小微企業以外，大部分小微企業都缺少這樣能夠讓銀行愿意接受的用來抵押的財產。

（二）金融機構方面

1.通過金融機構融資困難。一般銀行等金融機構在辦理貸款時，需要一定的資格條件，并且一般貸款業務手續較為復雜，周期較長，而成功率不高。造成這一狀況的原因不僅包括小微企業自身條件的限制，還因為銀行普遍存在對小微企業“惜貸”的現象，在某些方面阻礙了小微企業的健康發展。

2.融資成本高，負擔加重。企業的融資成本一般包括顯性成本和隱性成本。在顯性成本中主要包括融資費用和資金使用費等。很大一部分小微企業受貸款條件及其他因素的限制，只能選擇通過第三方融資的方式來融資。而一般的民間高利貸，其利率會比銀行高出數倍，無形之中加重了企業的負擔。

3.針對小微企業客戶開發的信貸產品較少。目前，銀行提供貸款普遍要求有足夠的擔保條件，主要的擔保方式有以土地、房產以及一些機器設備等不動產為抵押物的擔保，抵押品種類別過于單一。而這些能夠作為抵押物的資產恰恰是很多小微企業所缺少的，所以融資成功的概率相對較低。

（三）其他方面

首先，因銀行等金融機構的放貸條件及其他因素的限制，許多小微企業會選擇民間借貸的方式來融資。然而，由于對民間借貸市場不好管理，以及其自身不夠規范，導致各地區差異明顯，并且利率極高，嚴重增加了小微企業的融資成本。其次，盡管各大銀行及其他金融機構增加了對小微企業的貸款數額，但小微企業所享有的信貸資金較少的狀況依然存在。

二、小微企業融資困難原因分析

（一）小微企業自身方面原因分析

1.小微企業自身發展不足，能力弱。理論上，內因對事物的發展起決定性作用，所以小微企業之所以陷入困境，首先要從自身尋找原因。一個企業的發展必須要以自身的不斷發展為基礎，提高企業創新能力、融資能力和競爭力才能不斷變大變強。而對小微企業來說，其融資難的根本原因是自身的發展不足，不論是企業現有的資產基礎，還是未來的發展能力，與其他企業相比都缺少競爭力。因此，在對外尋求融資時處于不利地位。

2.小微企業內部財務管理水平低。許多小微企業都存在財務管理制度不健全的問題，加上一些企業管理層缺乏較高的財務管理素養及意識，使得企業的財務管理水平不夠規范，提供的財務信息存在問題，一些財務報表不能得到外部的認可。這種情況導致企業的相關財務信息不能保證其真實透明，使得金融機構無法對企業進行相關的風險評估，進而影響了金融機構在審核貸款申請時的決策，挫傷了金融機構的放貸積極性。

3.小微企業自有資產較少。小微企業擁有的資產較少，再加上誠信體制的缺乏，使得銀行機構對小微企業放貸的積極性不高。

4.小微企業經營風險大。小微企業多是家庭作坊式企業，不利于企業吸收新鮮的血液，帶動企業的活力，促進企業發展。同時，小微企業本身資本薄弱，當經營水平低下、決策失誤時，可能更容易導致企業破產。而在融資方面，占小微企業融資較大比重的民間借貸利率極高，使得小微企業融資成本越來越高，也增加了企業的經營風險。

（二）金融機構方面原因分析

首先，金融機構為了降低放貸的風險，對申請貸款的企業有諸多條件要求，一定程度上限制了小微企業融資成功的可能性。而一般的國有銀行、商業銀行和其他金融機構在對待小微企業融資問題時，仍然存在偏失。國有銀行的經營方針明顯有利于國有大型企業和國家的重點建設項目，而往往會忽視小微企業。

（三）其他方面原因分析

小微企業貸款難的問題，主要是抵押擔保存在問題。擔保機構規模小、缺乏風險補償機制，再加上沒有完善的小微企業信用制度，使其功能的發揮受到一定的影響。除此之外，小微企業融資面臨的問題還包括所能享有的信貸資金較少。形成這種狀況的主要原因有在對小微企業提供信貸支持的各種機構中，國有商業銀行的信貸支持力度下降，而其他的機構由于實力等問題的限制，無法完全彌補這個缺口。

三、緩解小微企業融資難問題的相關對策

（一）小微企業

1.開拓多種經營模式，減少融資壓力。如果小微企業能夠不斷創新企業經營模式、發展模式，降低企業成產經營成本，積極適應市場經濟的發展，能夠在一定程度上減少企業的融資壓力。

2.加強企業自身信用建設，促進企業發展。小微企業的管理者必須以企業的長遠利益為出發點，嚴格遵守信用理念，建立良好的信用關系，不斷加強企業自身的誠信教育。只有這樣，小微企業才能塑造自身良好的信用形象，為企業開辟新的融資渠道，保持良好的融資關系，實現企業的發展目標。

3.加強企業財務管理，規范企業財務制度。我國小微企業由于管理制度方面存在不規范的問題，導致企業的財務混亂，會計信息的真實性也大打折扣，加劇了企業融資的困境，也對企業未來的經營發展造成了不利的影響。財務預算是企業融資計劃的前提，財務工作和企業的發展息息相關。因此，規范企業的財務工作，加強企業的財務管理，完善企業的財務制度非常重要。

（二）金融機構

首先，各大銀行及地方性金融機構應當積極發展適應小微企業特點的融資業務，開發有針對性的信貸產品，更大程度上提高小微企業貸款成功的可能性。其次，對于申請貸款的小微企業，要滿足其合理的信貸要求，簡化貸款審批程序，提高辦理貸款的效率。同時，可以適當調整企業申請貸款時抵押資產與授信額度的比例，并把企業的信譽進行量化加入到審核考察的內容中，形成一個良性的循環，不僅提高小微企業的貸款成功率，還能適當降低銀行的放貸風險，實現雙贏的目標及可持續發展的理念。

（三）其他方面

1.立法規范民間借貸市場。為了更好地尋求資金，很多小微企業會通過民間借貸方式融資。這種融資方式在一定程度上解決了小微企業的融資需求。但民間借貸也存在利率過高等方面的問題，如果能夠合理地規范民間借貸市場，趨利避害，發揮其積極有利的作用，能夠更好地適應小微企業的發展。

2.加大財政專項扶持力度。政府應加大對小微企業的財政扶持力度，增強企業的信心。政府要確保財政對小微企業的投入能夠逐年遞增，對專項資金做出明確規定。同時加大風險補償力度，完善風險補償機制。對信用擔保機構，除在成立之初的資金支持外，還應該對后續的發展給予一定的支持。

3.強化小微企業財務管理。小微企業存在的財務管理混亂等問題不僅僅是企業自身需要關注的問題，也是有關部門需要加強規范和解決的問題。只有財務化水平大幅度提升，才能讓小微企業更好地享受政府的減稅扶持政策。

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