論新形勢農信社風險管理概要

摘 要：本文對新形勢下農信社風險管理進行了探討。

關鍵詞：農信社；貸款；風險管理

新形勢下，農村信用社面臨著諸多風險，不論監管層，還是管理者、經營者，風險管理和防范化解成為了當前工作重中之中。

一、嚴控信用風險，積極清收不良貸款

針對全區農村信用社信貸資產質量面臨的新形勢和新變化，為嚴控不良貸款上升勢頭，有效盤活貸款存量，優化貸款增量，提升貸款質量，進一步加快不良資產的清收、轉化、處置進度，防范、化解和遏制信用風險，強化組織領導，摸清風險底數，定目標、定責任、嚴追究、強考核、重獎懲，以求實效。要多措并舉，通過崗位清收、責任清收、法律清收、資產重組、市場化運作、核銷等措施有效推進。

二、嚴控集中度風險，落實風險限額管理制度

要嚴格按照要求，確定總體信用風險限額以及行業、業務和產品限額，對貸款集中度、票據業務、銀擔合作業務、行業集中度等制定相關風險限額。關于貸款集中度風險限額管理，省級聯社將重點控制單一集團客戶授信集中度、單一客戶貸款集中度風險。一是各法人機構季度末、年末單一集團客戶授信集中度指標限額與單一客戶貸款集中度指標限額分別不得超過集中度控制值（監管目標值）15%（不含）和10%（不含）的規定。二是對存在貸款集中度超指標的機構必須逐筆查清風險狀況，逐筆落實責任人，制定措施，各機構要進一步規范董（理）事會下設各專業委員會、高級管理層在董（理）事會授權范圍內決定各種風險限額的職能和權限，嚴格按照要求落實和實行嚴格的風險限額管理。

三、嚴控操作風險，落實動態監測和預警機制

針對案防形勢嚴峻的現狀，將加快柜面操作風險系統的推廣應用。各機構要細化工作要求，明確部門和人員職責，嚴格按照相關制度、辦法、流程進行預警、報告、核查和處置。凡上線運行的機構必須按要求時間和內容報告監測預警報告，發現問題要及時預警、處置、報告，全面加強操作風險管控。

四、嚴控流動性風險，落實好對流動性風險的分析和防范

各法人機構要統籌考慮存款保險制度實施、同業流動性風險傳染，以及自身資產負債錯配等因素，嚴密防范流動性風險。一是要根據本機構經營戰略、業務特點和風險偏好測定自身流動性風險承受能力，并以此為基礎，從持續、前瞻的角度，年內制定流動性風險管理策略、制度、辦法、程序和應急計劃，每半年自行組織開展一次壓力測試。二是全方位、多角度監控流動性風險狀況，加強流動性因素的分析和預測，嚴防信貸資產擴張較快以及不良貸款激增可能導致的流動性風險。三是積極優化資產與負債在期限、利率、結構等方面的協調配比，科學測算流動性相關指標，建立適合本機構的流動性風險預警機制。要建立流動性限額管理機制，對流動性比率、流動性覆蓋率、流動性缺口率、核心負責依存度、備付金率等主要指標實施動態監測和限額管理。四是強化系統互助。省級聯社推動建立風險互助專項資金，專門用于防范和化解流動性風險，以確保在逆經濟周期環境下不發生支付風險和區域性、系統性風險，維護農村金融穩定，更好地支持地方經濟發展。五是要強化市場風險限額管理，合理確定總體風險限額，確定不同業務、產品或業務產品組合交易限額、風險限額和止損限額，定期審查和更新限額，防止超限額交易形成市場風險。

五、嚴控重點機構風險，落實對高風險機構風險化解措施

全面化解高風險機構風險事關全區農村信用社持續健康發展，事關改革、發展和服務“三農”大局，需要充分調動各方力量，加快步伐，多管齊下。一是高風險機構自身要激發內在動力。各高風險機構是風險處置的責任主體，董（理）事長是第一責任人，要強化清收處置不良資產和提高經營質量的責任感，發揮主觀能動性，針對自身風險源和風險點，制定詳細有效的風險化解工作方案，列出時間表和各個階段的措施、目標，全力做好風險化解工作。二是引入市場力量。通過積極吸收符合條件的金融機構與優質企業幫助高風險機構提升經營水平，增資擴股、消化不良，優化和改善資產結構，參與風險處置，有效化解不良資產包袱。三是爭取政府支持。相關機構要積極協調各級政府加大對風險處置的政策扶持，爭取采取有效資產置換、稅收返還等措施，徹底解決歷史包袱。四是積極推動系統內支持合作。積極創造條件爭取轄內符合條件的農村商業銀行、農村合作銀行對高風險機構進行戰略投資或財務投資，支持通過投資、輸送管理技術或人員等多種方式開展合作，實現以強帶弱。五是省級聯社調動一切有力資源支持高風險社化解風險。六是創新處置方式。積極探索借助資產管理公司等專業機構參與不良資產處置、多家高風險機構同類資產組合處置等創新性手段，破除瓶頸和障礙。

六、嚴控增量風險，落實風險管理策略和措施

各機構要切實處理好規模、速度、質量與效益關系，找準服務“三農”為主的市場定位，充分考慮自身的發展規律、盈利模式以及經營管理能力等因素，堅持“理性、穩健、審慎”的風險偏好，確保“穩中求進”，促進業務協調發展，質量持續改善。要根據風險約束、資本約束和成本約束條件，有效管控風險，從片面追求規模、速度和當期利潤向全面追求質量、效益和風險調整后的經營利潤轉變，走規模、速度、資本、風險、效益持續動態平衡的科學發展之路。要根據市場定位、風險管控能力、資本實力，制定信貸風險管理政策，并綜合考慮自身資產負債結構、流動性管理、信貸有效需求和客戶用款進度等各方面因素，建立科學、動態的信貸計劃調整機制，合理確定投放節奏，審慎進入高風險、高收益業務領域，限制進入風險不能識別、控制的業務領域。要針對自身特點選擇靈活的風險緩釋策略，創新風險緩釋方式，擴大抵押擔保范圍，逐步建立完善貸款風險評估與定價機制，增加涉農信貸投入，有效平衡支農服務目標與風險管理之間的關系。要加強綜合風險關聯性管理，嚴防過度授信和集中授信風險。

七、實行全面風險管理，強化全面風險管理體系建設

一是切實加強和完善風險管理組織體系建設。董（理）事會必須負責建立和保持有效的風險管理體系，必須對風險管理承擔最終責任，落實好決定整體風險戰略、風險管理政策、風險限額和重大風險管理制度等風險管理職責。監事會必須承擔起負責監督風險管理體系的建立和運行職能，要細化和明確職責。高級管理層要落實風險管理政策，制定覆蓋全部業務和管理環節的風險管理制度和程序，推動建立識別、計量、監測并控制風險的程序和機制，采取適當的規避風險、緩釋風險、降低風險和分散風險的方法和措施，承擔起風險管理執行主體的職責，保證風險管理的各項職責得到有效履行。

二是切實完善風險管理政策和程序。各法人機構要根據風險管理的原則和要求，制定覆蓋所有業務和管理環節的政策和程序，建立風險管理制度體系。風險管理政策應涵蓋風險管理的主要方面，并保證連續性、穩定性和適應性。

三是切實健全和完善風險管理運行機制。各部門、各業務條線、各機構要對已開展和擬開展的業務風險予以充分識別和評估，強化風險管理措施的執行，嚴格落實風險報告制度，完善報告機制，有效管理風險。在開辦新業務、開發新產品或設立新機構時，應事先充分識別評估潛在的風險因素與影響，由業務、風險、合規等相關部門共同進行會商或會簽。對已開展的業務，相關業務部門、業務條線應盡快健全和完善相關風險管理辦法和制度，對決定開展的新業務，相關業務部門、業務條線必須事先制定該業務明確的風險管理政策和制度。

四是逐步建立風險管理信息系統。各機構要對經營管理中面臨的信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、合規風險等，進行主動識別，分析風險來源，確定風險的影響范圍。逐步建立貫穿各級機構、覆蓋各個業務領域的數據庫和管理信息系統，滿足對各種風險的計量和定量分析，及時、準確地提供經營管理所需的各種數據，實現對各類風險的監控和預警，滿足風險管理內部報告和對外信息披露的要求。逐步完善信用風險計量監測和管理流程，完善資產風險分類制度，鼓勵有條件的機構采用違約概率、違約損失率等量化措施和計量方法管理信用風險，并逐步制定以內部評級量化結果為支撐的涵蓋信貸準入、貸款定價、信貸審批、風險監控等風險管理全流程的政策體系。

作者簡介：孫海明（1979.03- ），男，漢族，內蒙古赤峰市人，大學文化，中共黨員，經濟師，現任喀喇沁旗聯社業務部經理