我國科技型小微企業銀行借款融資現存問題及對策

王宇韜 王大偉

摘 要：經濟危機席卷全球，世界各國紛紛采取措施應對出現的破產失業浪潮。而提供社會絕大部分就業崗位的中小企業在解決失業問題上發揮著重要的作用。然而，中小企業在發展過程中普遍面臨著融資難的問題，抑制了中小企業的長遠發展。為此，本文基于中小企業類型中新興崛起的科技型小微企業視角，主要探討科技型小微企業向銀行借款的融資現狀，詳細分析其向銀行借款融資困境的原因，并著重提出解決措施。

關鍵詞：科技型小微企業；商業銀行；融資困境；金融創新

一、引言

目前，我們處在經濟新常態調整的特殊時期，黨中央國務院順應時代地做出“大眾創業，萬眾創新”這樣具有戰略性意義的舉措，在黨的號召下，科技型小微企業迅速崛起，成為中小企業中最有活力和創造力的代表。黨的十八大報告中也明確提出了要“支持科技型小微企業發展”。科技型小微企業廣泛涉及新能源新材料、生物醫藥、高新電子等戰略性的領域，每年都有數量可觀的專利和產品技術創新。雖然他們有極大的潛力，但是受全球性金融危機以及各方面成本的上升的影響，企業普遍面臨經營困境，如創新較為集中的京津和長、珠三角地區大批科技型小微企業苦苦支撐，最終含恨倒下。深究其原因，這些企業基本都發生了資金鏈的斷裂，遇到了融資瓶頸。由此可見，科技型小微企業想要生存發展，僅僅有創造力是不夠的，還要有充足的資金做保障。眾所周知，企業的融資途徑多種多樣，但現階段絕大多數小微企業，依然把銀行借款作為最主要的融資手段。因此，現階段解決商業銀行對科技型小微企業的貸款問題，對緩解科技型小微企業融資困境具有重要的現實意義。

二、科技型小微企業的概念及特點

1.科技型小微企業的概念

小微企業的概念由經濟學家郎咸平教授提出，它是小型、微型企業，家庭式的作坊以及個體工商戶的統稱?；诖耍疚恼J為，科技型小微企業是指主要從事高新技術和產品的研發創新，具有自主知識產權；或者針對不同客戶提供信息技術服務支持的小型、微型企業。

2.科技型小微企業的特點

（1）對資金的需求具有短、頻、急、少的特點?？萍夹托∥⑵髽I在產品和技術的研發過程中，需要及時投入資金來維持正常的科研活動；同時在一次失敗或者取得某一個階段的進展之后都需要立即著手進行下一步的研究，因此對資金的需求周期短但頻率很快，應急性很強；但是因為企業整體規模小，每次需要的資金額不會很大。

（2）經營風險很高。科技型小微企業從開始投入研發就有可能發生資金鏈的斷裂；其次研發產品和技術的過程失敗風險較高；除此之外研發產品接受市場檢驗也面臨很大的風險，新產品新技術前景很難預測，如果無法獲得市場的認可，那么之前所有的努力就付之東流。

（3）資產構成有別于傳統的小微企業。科技型小微企業無形資產占其總資產比重的絕大部分，僅采購必要的原料和設備。他們因為成本問題往往會選擇租賃高端設備和場地進行研究活動，在一些地方由于當地政策的扶持，甚至會給企業提供辦公和實驗場所，所以小微企業的固定資產所占比重不高。

（4）抵抗市場風險的能力很弱。面對更新期短、技術淘汰快的高新市場，科技型小微企業較為單一的產品結構必然面臨很高的風險，而企業又沒有多余的人力物力財力去投入到其他產品的開發和研究中。因此一旦主營業務產品升級失敗或者銷路受阻，對小微企業無疑將會是致命打擊。

（5）成長具有階段性?？萍夹托∥⑵髽I從創立到衰敗都具有很明顯的成長階段性，每個階段不同的特點決定了它的資金需求量是不同的。這就需要銀行等金融機構針對不同時期的小微企業提供有針對性和差異化的金融服務。

三、科技型小微企業向銀行借款融資的現存問題

1.資金需求靈活，借款難

小微企業貸款額比重低，獲得貸款的比例小。據銀監會年度報告統計結果顯示，2014年上半年，小微企業貸款額占企業貸款總額的29.3%，中長期貸款占全部貸款余額的55.8%，工業和房地產行業分別占貸款總額的23%和21%，從貸款覆蓋率來看，據2011年國家統計局對3.8萬家小微企業銀行貸款調查顯示，僅有15.5%的小微企業能夠獲得銀行貸款。

2.企業融資成本高，銀行借款門檻高

一方面科技型小微企業在支付利息之外還需被動接受銀行高額的手續費、保證金、傭金等，融資成本高；另一方面，絕大部分科技型小微企業根本不具備所要求的信用擔保條件，即便達到了要求，銀行繁雜的手續、較低的業務處理效率使得企業也很難及時得到所需資金?？傮w而言，科技型小微企業融資現狀不容樂觀。

3.企業貸款周期長，資金壓力大

小微企業與商業銀行之間的信息不對稱，直接導致了銀行在批準向企業發放貸款之前，要對其財務狀況、經營業績、發展前景等方面進行調查了解。為了降低貸款風險，銀行還有繁瑣的業務流程和較多相關手續。在獲得銀行貸款之后還有一段資金到賬期。種種因素使得小微企業的貸款不能及時到位，企業面臨很大的資金壓力。

四、科技型小微企業向商業銀行借款融資困境的原因

1.政府職責落實不到位，執行力不強

（1）政府引導力和推動力不足。政府對于地方性商業銀行干預較多，一味追求盈利將貸款傾向于大型企業，對小微企業的扶持力度不足。中央政府推動國有銀行改革的步伐緩慢，為國有銀行壞賬埋單的金額很大，客觀上縱容了其壟斷地位和脫離市場化的高利率的形成。

（2）社會信用平臺建設不完善，信息不對稱問題突出。盡管基層政府部門如工商機關、稅務機關等常年積累了小微企業的信用情況，但是沒有一個由政府構建的、社會認可的公共平臺將這些信息進行分享和及時的補充，而商業銀行自行去搜集信息又會增加成本，這就使銀行缺乏積極性，降低了資金使用率。

（3）政府監管責任缺失。政府對于那些采用更名、重新注冊等手段惡意騙取貸款的小微企業監管不到位，沒有相應的懲罰措施。部分小微企業發生偷稅漏稅、偽造財務信息等行為，而對這種喪失信用的政策處罰力度不足。政府監管責任的缺失導致商業銀行貸款風險大大增加。

（4）相關法律法規不完善。我國的法治建設一直滯后于經濟的發展，很多社會問題沒有從立法方面給出明確的界定和規范，小微企業的相關法律沒有形成有效統一，至今仍未建立起一套完整的針對科技型小微企業的融資、擔保體系。擔保機制的缺乏，既增加了銀行風險，又增大了融資的難度。

2.科技型小微企業自身發展不規范，經營風險高

（1）缺乏符合傳統條件的抵押物。企業價格昂貴的設備、廠房普遍采用租賃的辦法獲得，大筆的資金都投入到科研活動、人才引進培養等經濟利益效果不明顯的方面。通過研究取得的知識產權等無形資產，面臨因沒有交易市場，且缺少專業的估值和擔保機構而無法質押的尷尬處境。這使得科技型小微企業在尋求外源性融資，尤其是向商業銀行貸款時變得異常困難。

（2）生命周期普遍不長，難以建立起有效的客戶檔案。在科學技術日新月異的今天，科技型小微企業要應對所處行業的高淘汰率，從產品技術的研發到最后的銷售環節，可能會出現創新失敗、產品和技術推廣不利等情況，這些情況對企業來說都是致命的。此外，科技人才的流動性，能源、材料、設備和租金價格上漲等因素也加重企業的負擔，增加企業的經營風險，商業銀行因此面臨較大的不良貸款風險。

（3）缺乏科學的管理?？萍夹托∥⑵髽I在不遺余力地進行科研活動的同時，相應地減少了對企業建設和財務管理的投入，更缺乏對高級管理人才的吸引力，導致內部管理不力。許多企業都是在資金及管理等方面的問題出現之后才去尋求解決的辦法，這樣就造成了一些科技型小微企業的內部管理機制發育不足，整體發展受到很大阻礙，產生財務、信用問題導致企業向銀行融資困難。

3.商業銀行放貸政策保守，貸款風險高

（1）向小微企業貸款收益少。商業銀行本質仍是追求利潤的，科技型小微企業貸款“短、頻、急、小”的特點，在商業銀行看來手續多、利潤低，會增加管理成本，得不償失。相比于商業銀行對大企業大項目放貸的高投資高收益，銀行失去了逐利動機，因而對小微企業貸款的參與度和積極性普遍不高。

（2）能與商業銀行共擔風險的機構數量不足。我國的擔保行業起步晚，為小微企業貸款作擔保風險高，專業化擔保公司較少，政府也沒有建立相應的政策性擔保體系來分攤貸款的風險。在商業銀行獨自承擔貸款違約風險的情況下，對小微企業的貸款發放就會更加謹慎。

（3）相關評級鑒定機構缺乏。沒有權威的部門或機構對小微企業進行信用評級和貸款資質鑒定，商業銀行通常都是自行調查了解貸款企業的信用情況、經營業績、財務狀況等信息，在增加自身人力成本的同時，還需要通過聘請資產評估機構來判斷抵押品的價值。發放貸款的人員根據各方面獲得的信息做出判斷，但由于自身的局限性，可能造成貸款風險。

（4）商業銀行缺少金融創新。小微企業的特點決定了它少借頻貸的銀行融資模式，傳統理財服務觀念導致銀行與風險投資機構、私募基金的合作的意識不強，沒有孕育出類似于“硅谷銀行”這樣的科技貸款型商業銀行。我國商業銀行創新能力不足，缺少與科技型小微企業匹配的金融產品和融資方案。

（5）國有銀行的壟斷導致市場失衡。由于歷史、風險、管理、收益等原因，國有銀行在貸款理念上始終更加傾向于大型國有企業。有著國家資本的支持，國有銀行處于無法撼動的地位。但是由此造成貸款利率過高，脫離了市場化定位的現象，增加了企業的融資難度。

五、科技型小微企業融資難題的解決對策

1.加快五大國有商業銀行改革進度

（1）推動國有銀行股份制改革。在國家進行金融體制改革的大背景下，國有商業銀行要推動自己朝市場化方向改革。由于常年居于壟斷地位，國有商業銀行的貸款利率已經嚴重與市場利率脫節，在為自己獲得高額的傭金利息收益的同時，直接導致了科技型小微企業融資成本的上升。國有銀行通過股份制改革使自身發展更為全面，在拼殺大企業市場的同時，也會緊抓中小企業融資市場，為科技型小微企業融資提供便利。

（2）建立專業部門負責對科技型小微企業的融資業務。利用國有銀行自身的雄厚財力和高素質人才優勢，打造一支專業化的金融服務隊伍。通過對科技型小微企業進行資產評估、風險預測和賬務分析，充分消除信息不對稱帶來的隔閡，針對不同時期不同企業的實際需來求確定貸款額，積極貫徹落實國家對科技型小微企業的扶持政策，承擔自己的社會責任，在銀行系統內起到先進表率作用。

2.中小型商業銀行發揮自身優勢，加強科技金融創新

中小型商業銀行與五大國有銀行相比，雖然在資金規模、存貸份額、彌補不良資產損失等方面處于明顯劣勢，但是中小型商業銀行本身靈活的經營機制、較低的資產負債比、多渠道的資金來源使得它在中小企業融資市場有著非常廣闊的天地。中小型商業銀行可以通過以下辦法尋求突破，與小微企業攜手共進：

（1）轉變傳統的經營模式，建立專業化的金融團隊。不同于國有銀行的粗放式經營，中小型銀行完全有能力、有精力對科技型小微企業做精心細致的分類管理。關注企業的財務和運營狀況，發現問題要及時溝通，防患于未然。開展信用評級工作，分析企業的信譽度、研發能力、盈利能力等指標，完善客戶信用檔案，避免不良貸款的發生。其中信用度高的企業，銀行可以將單純的交易升級為合作關系，代理企業的工資發放、理財投資等，減輕企業財務負擔，維持長期穩定的良好關系。

（2）開展科技創新，提供差異化服務。中小型銀行要認識到自身不足，避免與五大行的產品業務重合，開發具有自己特色的適用于科技型小微企業的金融產品和服務。如北京銀行的“創業種子貸”、“成長營養包”等科技金融產品，有力的推動了中關村小微企業的科技創新。致力于拓展小微企業貸款業務的包商銀行，采用分期還款技術，在監控客戶資金流的同時，還可以滿足客戶貸款頻率快的要求，既降低了信用風險又提高了資金利用率，一舉多得。

（3）中小型商業銀行可以進行多方合作，拓寬資本渠道，分散貸款風險，尋求共贏。

①與政府機構建立合作機制。銀行對有政府的明確支持、有政策性資金注入的企業可以提高信用度，降低發放貸款的部分要求，促進其盡快成長發展。這既是對當地政府工作的支持，又降低了發放貸款的風險。

②和保險、基金、風險投資機構進行合作。通過引入國際先進模式，開發為小微企業量身定做的金融產品。學習國外先進理念，向科技型商業銀行轉型，在發放貸款時和風投機構等共同分析研究，分散貸款和投資風險，與科技型小微企業共同成長。

③與擔保機構進行合作。擔保機構會對小微企業進行詳細審查，銀行與之合作可以更加全面地了解小微企業的真實信息，由擔保機構開展保后監管的工作，能節省中小型銀行的人力物力成本。銀行還可以與擔保機構共同研究，創新抵押擔保模式，做到利益共享，風險共擔。

④與其他商業銀行和相關機構進行合作。通過分享各自建立的客戶信用檔案，或者與專利認證機構、知識產權評級機構開展合作，都可以在第一時間了解到專業的、多角度的、較為客觀的小微企業信息，這對于銀行判斷企業的無形資產價值和發展前景，規避不良貸款等方面起著至關重要的作用。

（4）簡化貸款流程，建立及時還款的獎勵制度。中小型商業銀行應該把工作的重點放到審核企業的資質、進行貸后管理等業務上。相應地簡化貸款手續，既減輕了銀行的負擔，又能使資金盡快到賬，緩解企業的燃眉之急。對按時還款的企業給予信用度提升、貸款額度增加、貸款手續簡化等激勵措施，充分調動企業的還款積極性，形成良好的資金循環。

（5）大力推廣網上銀行業務。網絡的發達和便捷使得人們對傳統的銀行柜臺業務處理有了一定的抵觸感。銀行可以把已經建立信用檔案和開展過合作的企業納入網上銀行管理系統，建立專門的系統接受其貸款請求并能依據信用度和信用額發放貸款，在風險可控的范圍內隨用隨取，盡量縮短到賬時間，達到理想的資金利用率，優化銀行資源配置。

3.政府肩負起職責，創造良好的外部環境

（1）完善相關法律制度，搭建社會信用平臺。通過法律手段保障借貸雙方的權益不受侵害。積極引導與各方合作，創建社會信用平臺，增進政府、企業、銀行與其他金融機構之間的聯系，最大程度地消除信息不對稱帶來的弊端，提升人們的信用意識，構建誠信社會，降低信用缺失帶來的風險。

（2）加大政策扶持力度。給予科技型小微企業財政支持，對擁有自主知識產權的小微企業發放適當的補貼，實行稅收減免方面的優惠，確保各項政策落實到位，加快政府政策性擔保體系的建立和完善，分擔銀行等金融機構的融資風險。引導社會資金流向，緩解企業的融資困難的處境。

（3）引導銀行系統規范發展。隨著國家對建立民營銀行的政策支持，阿里銀行、騰訊微眾等一大批互聯網巨頭參股的銀行，帶著顛覆傳統的理念開始進軍金融界?；ヂ摼W金融的出現和迅猛發展給中國原有的金融體系造成了很大的外部沖擊，加快了國內金融的市場化改革，使更多的中小企業獲得實惠，改善融資現狀。

4.科技型小微企業需要做出多方面的改進

（1）加強自身建設，誠信經營。正視自身缺點，完善企業制度，做好內部管理，向規范化、專業化方向發展。不貪圖眼前利益，要維護本企業的良好信譽，杜絕鉆國家政策和法律漏洞的行為，從自身做起，凈化社會風氣，維護市場秩序。

（2）加快科技創新，推動科技向生產力的轉化。用科技創新帶動企業發展，增強企業實力，加強與其他企業、金融機構、政府部門之間的合作。通過資源、信息、設備共享來降低成本，減少融資壓力，增強企業抵抗市場風險的能力，適應優勝劣汰的市場。

（3）增強社會責任感，回報社會?？萍夹托∥⑵髽I融資問題的緩解將推動技術創新轉化為社會生產力，對我國建立創新型社會、完成產業結構轉型升級具有重要意義。企業發展的同時不忘記自己的社會責任，努力為社會主義現代化建設貢獻自己的力量。

六、結語

本文主要分析了科技型小微企業的融資困境及原因，并從政府、企業和著重從商業銀行的角度提出了相關的建議。本文主要從科技型小微企業與商業銀行的視角進行的研究，然而，商業銀行僅僅是金融體系中的一個方面，對涉及到的多層次資本市場、民間借貸市場規范等問題，還有待于進行全方位的探討。另外在金融系統中，國有銀行體制的改革更是關系到社會穩定和國計民生的重大問題，需要我們嚴謹地去開展進一步的研究。

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作者簡介：王宇韜（1992.03- ），男，漢族，山西晉中人，大學本科在讀，大連交通大學經濟管理學院，會計學；王大偉（1979- ），男，黑龍江青岡縣人，大連交通大學經濟管理學院講師，博士，研究方向：運輸經濟、農業經濟