企業轉型升級研究綜述

四川農業大學 高佳慧

1 企業轉型升級的必要性

2008年金融危機前，中國大多數企業還處于靠制造維持發展的階段，在全球價值鏈中處于附加值較低的位置，沒有核心技術支撐，產業結構單一，盈利模式單一，缺乏自主創新能力，不能有效利用資源，高耗能、好污染、低效率，容易受到原材料成本和市場急劇變化的沖擊。金融危機后，許多企業不得不走上企業轉型的道路，通過整合現有資源，改變生產經營模式，加大技術創新投資，擴寬產業鏈，向價值鏈兩端升級，實現企業從制造向創造的轉型。

王玉燕、林漢川、呂臣(2014)指出，中國企業傳統的發展方式已經不能適應逐步變化的經濟形勢，必須通過企業轉型升級來培育新的競爭優勢，以期克服中國全球產業鏈“低端鎖定”的困境。

陳昌智(2013)認為，企業轉型發展是加快發展方式轉變的微觀基礎和根本保證，因為企業作為經濟的微觀主體，其行為決定了經濟增長的質量和效益，沒有企業的轉型升級，經濟發展方式也不可能有實質性的轉變。

毛蘊詩(2012)在對代工企業的轉型升級的研究中，在考慮人民幣不斷升值等外部因素的情況下，通過對歷年原材料、燃料、人工成本的對比，認為生產成本的增加使代工企業的低成本優勢日益消退，且企業處于價值鏈附加值較低的環節，經濟效益低，使得代工企業易受沖擊，這些內部以及外部因素迫使代工企業升級轉型。

2 企業轉型升級的概念

企業轉型升級是指企業利用其現有資源，改變企業生產經營方式，尋找更適合企業生存發展的新途徑，使得企業與現有環境相適應，實現經濟效益與社會效益、環境效益的協調發展。

Gary Gereffi(1999)認為企業轉型是一個企業提高其獲利能力的資本和進入技術密集型經濟領域的過程。毛蘊詩(2011)對此補充道，企業轉型升級不僅僅是附加值和獲利能力的提高，同時也是生產效率和投入產出比率的提高。楊芳蘭、郭東強(2013)通過對企業知識基礎論的闡述以及知識基礎論在轉型企業中的運用，提出企業轉型就是企業原有知識存量，特征和組合發生變革的過程，是企業知識存量增加的過程。

3 企業升級的模式和路徑研究

針對企業轉型升級的模式和路徑，在國內外眾多的研究中，主要從動態能力、核心競爭力、全球價值鏈三個角度進行研究，其中動態能力是指企業通過改進自身條件應對市場變化的能力；核心競爭力是指企業自身具備的，其他企業難以復制的，為消費者提供其所需價值的資源和能力；而全球價值鏈是在全球網絡的視角下，研究企業轉型升級問題的理論，更多考慮企業與其他相關企業之間的關系。

在眾多學者對企業升級模式的研究中，較為著名的是Humphrey和Schmitz(2000)提出的企業升級的四種模式，從全球價值鏈(GVC)的角度出發，認為企業升級的模式有：工藝流程升級、產品升級、功能升級、跨產業升級。而這也成為之后眾多學者研究產業升級的理論支持。在這四種模式中，跨產業升級得到許多學者的關注。毛蘊詩、李田(2014)利用行業邊界模糊解釋網分析模型進行研究，充分說明了跨產業升級可以使新產業與原產業協同發展，從而獲取經濟效益，實現企業附加值提升，并且給予蘋果公司的實證研究提出了跨產業升級的S-O-S模型，即Several techniques crossed—One company—Several sectors crossed，在一個處于多條價值鏈上的企業之中，研發整合多項技術領域，形成創造性資產，再將其應用于多個行業領域，形成經濟價值。

毛蘊詩、吳遙、鄒紅星(2010)在結合相關方面的研究后，將企業轉型升級的路徑歸納為：從OEM(original equipment manufacturing)，ODM(original design manufacturing)，EMS(Design & Manufacturing Service，設計、制造、售后服務)，DMS((Engineering& Manufacturing Service，工程、制造、服務)的代工升級，品牌建立層面上的OEM-OBM(Own Brand Manufacturing)—標準或OEM/ODM/ OBM的混合模式以及進入新行業，新市場的OEM，反向OEM等路徑。

余建平、胡峰(2014)則認為在企業轉型升級中單一引入全球價值鏈(GVC)就能實現企業的轉型實際是悖論，忽視了價值分配命題，指出在企業的強化升級中嵌入多類型多數量的價值鏈狀態，即多重嵌入，是企業轉型升級的有效戰略。并構建了一個完整的代工企業升級路徑演進模型，證明多重嵌入在企業轉型升級中的戰略性意義。

4 企業轉型升級的具體措施

雖然許多學者提出了企業轉型的模式和路徑，但是不同的企業情況不同，應該根據自身情況，找出適合自己的具體轉型升級方法。

熊尚鵬、施永(2013)基于江西省民營企業的現狀，提出民營企業轉型升級的五種模式，分別是：產品創新升級發展模式、產業組織創新升級發展模式、管理創新升級發展模式、市場創新升級發展模式、貿易與投資創新升級發展模式。

吳家曦(2009)在針對中小企業轉型的研究中提到，在中小企業的發展中主要存在包括產業結構、市場結構、企業結構、資金結構、技術結構、人才結構在內的諸多方面問題，針對這些問題，他提出中小企業的企業轉型升級可以參考以下幾個方面的措施：優化產業結構、市場結構、企業結構；推進融資擔保體系建設，鼓勵協作配套與并購重組，建立中小企業創業推薦體系，完善公共服務體系。

張聰群(2014)則基于動態視角，探討中小企業轉型的主線與方式，指出轉型目標、轉型內容、轉型時機及其路徑是把握中小企業轉型的重點所在，并利用企業轉型和企業戰略的概念相關性指出戰略轉型是企業轉型的核心。他將企業轉型分為被動和主動兩種，被動轉型具有自救性和適應性，而主動轉型具有戰略性和前瞻性。并對于在產業集群環境中的企業提出了協同轉型的轉型方式，即依靠集群內其他相關主體的互動與協同。

毛蘊詩(2011)引用臺灣聚陽實業的案例提出通過提高產區效率，加大研發投入，以營銷為導向，向產業鏈兩端移動來推動企業轉型升級的觀點。臺灣宏遠興業以綠色環保作為經營理念，通過對技術設備更新，減少污染排放，加大環保生態產品的研發和推廣，建立企業園區等手段展現了綠色環保在企業升級中的重要性。同時他提出企業應當與研究所結成戰略聯盟，提升企業生產研發的能力，引進新技術，創建生態園區等企業轉型升級的具體措施。

孫穎蓀(2014)在對中西部中小企業的發展歷史以及現狀進行分析后，提出中西部小企業發展模式的轉型需要政府的支持以及企業自身的努力，具體包括稅收政策保障，金融政策保障，法律制度保障，產業結構保障以及完善中小企業自身治理結構，加大科技研發投入，發展綠色經濟等舉措。

5 企業轉型績效評價

在目前國內外的研究中，對于企業轉型的定義、目標、路徑、模式以及影響因素等研究較多，而在企業轉型過程中，對于企業轉型績效的評價體系的建立則研究較少

姜秀娟、侯貴生(2014)將經濟績效、安全績效、環境與可持續發展績效、社會績效作為評價企業轉型績效的指標，選取A股21家主營業務為煤炭開采，具備2008～2012年連續數據的煤炭企業為樣本企業，采用Topsis法計算綜合績效，最后用協調度矯正得到轉型績效，經過對21家煤炭企業的數據進行比較，得出我國煤炭轉型績效并不理想，遠未實現四個績效高水平協調發展。

王玉燕、林漢川、呂臣(2014)通過對企業轉型升級相關文獻進行回顧分析，建立了中國企業轉型升級戰略評價指標體系，其中包括經濟效益、技術創新、質量品牌、結構優化、智能化率、綠色驅動六大類要素指標及25項具體指標，這是一個多層次，多指標的復合體系，并運用層次分析法對分層指標的六大類要素指標的權重進行排序，得出經濟效益，質量品牌是企業轉型升級過程中的立足之本。

韋江宏、黃健柏(2013)對資源性國有企業的轉型績效進行了研究，對資源性國有企業的發展歷程進行了回顧，通過對1999～2009年間全部資源型國有企業績效指標運用雙重差分模型進行分析，并與民營企業，三資企業進行對比分析，得出我國資源型國有企業轉型過程中取得了一定成功，規模不斷擴大，整體績效有所提高，但與民營企業，三資企業在一些指標上仍然存在一定的差距。

6 結語

在國內外眾多關于企業轉型的研究中，絕大多數學者都認為企業轉型是復雜的經濟形勢下，企業謀求新發展，新突破的最佳選擇。但是在企業轉型路徑和模式的研究中，不同學者所持觀點則不盡相同，本文在對相關研究進行總結后，認為盡管對企業轉型的路徑選擇中，不同學者總結了不同的觀點，但是根本在于企業的創新，無論是對市場需求進行重新定位，產品創新，技術創新，營銷策略創新，基于微笑曲線擴寬盈利渠道，向產業鏈上游下游擴展，整合資源應對變化的市場環境都可以看作是企業不同形式的創新。多數學者也都提到，在企業轉型升級的過程中，不僅僅依靠企業自身的努力，還需要政府部門的協助，企業轉型升級對相關政策具有高度的依賴性。但目前對于企業轉型績效的研究較少，還沒有一套完整科學的理論體系，可廣泛用于各類企業的轉型升級績效評價。

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