規范商業銀行服務收費管理的幾點思考

毛華靜

摘 ? 要：近年來，消費者對我國商業銀行服務收費的不滿和質疑越來越多，銀行服務收費已成為當前社會廣泛關注的熱點問題。本文結合商業銀行服務收費現狀，對商業銀行開展服務收費的背景及依據從國際經驗、經營成本、法律等角度進行分析。針對商業銀行服務收費過程中存在的問題，指出商業銀行在推進服務收費改革過程中，應從服務收費定價機制、內部管理、產品創新等方面進行提升，構建科學規范的收費管理體系，為商業銀行業務良性發展提供有力支撐。

關鍵詞：商業銀行;服務收費

中圖分類號：F830.31 ? ? ? ? ? ? ? ? ? 文獻標識碼：B ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?文章編號：1674-0017-2015（2）-0047-03

近年來，關于銀行業不合理收費的議論，一直處于輿論的風口浪尖，負面輿情事件時有發生，監管部門多次發文要求商業銀行規范服務收費行為。當前我國大型銀行已完成股份制改造，面臨較大的業績壓力，往往會采取一些不太規范的手段來完成短期業績目標，單純依靠監管部門強制性行政手段來解決商業銀行服務收費不規范問題既不現實也不科學。只有在深入了解銀行服務收費的背景和動機的前提下，理性看待商業銀行的逐利行為，逐步規范商業銀行服務收費管理，才能更好地促進商業銀行業務持續健康發展。

一、商業銀行服務收費現狀

（一）收費業務收入大幅增長。近年來，各家商業銀行積極調整發展戰略，大力發展中間業務。數據顯示，2005年，我國商業銀行的手續費和傭金凈收入在銀行的營業收入中占比還不到8%，到2009年底超過了15%，2013年末已接近20%左右。

（二）收費項目急劇擴張，收費水平略有提高。根據中國銀行業協會統計，截止2011年7月，對各家銀行稱謂不同而內容實質一樣的項目進行合并同類項后，商業銀行服務項目總計1076項，其中226項免費，占比21 %。與2003年銀行相比，大型銀行有償服務項目662個，較2003年增加338項，增長了104%;股份制銀行有償服務項目354個，增長了55%。對比2010年與2003年服務收費水平，各行原有收費項目的收費水平總體變化不大。而外圍市場費用變動所引起的相關業務收費水平略有提高，由匯率變化引起的以外幣計收的收費標準有所提高。

（三）外部監管日趨嚴格。2011年，銀監會、人民銀行、國家發改委三部委聯合發文取消了銀行11類34項個人服務收費。2012年3月，三部委開展了一系列專項治理工作，銀監會下發《關于整治銀行業金融機構不規范經營的通知》，頒布“七不準，四公開”條例，要求商業銀行嚴格按名錄收費，凡未納入名錄的一律不得擅自收費。2013年10月，國家發改委開展的涉企收費專項檢查，將“商業銀行在貸款過程中強制收費，以捆綁等形式變相強制收費，以及商業銀行只收費不服務、少服務”行為作為檢查重點內容。同時，《商業銀行服務價格管理辦法》已正式向社會公布。這一系列措施的實施，標志著商業銀行服務管理體制將迎來重大變革，外部監管日趨嚴格。

二、商業銀行開展服務收費的背景及依據

（一）從國際經驗來看，銀行業服務收費符合國際發展趨勢。美國的商業銀行收費開始于20世紀80年代，當時美國政府放松了對商業銀行的管制，取消存款利率上限并降低市場準入標準，導致銀行業競爭日益激烈，銀行在成本升高和利潤下降的壓力下開始對中間業務進行收費。目前歐美銀行中間業務收入一般占銀行總收入的25%以上，部分大銀行甚至超過了50%，并繼續呈上升趨勢。如德國商業銀行60%以上的收入來自于中間業務、巴克萊銀行的中間業務收入占73%。同國外相比，我國商業銀行服務收費起步晚，只有不到10年的歷史，收費項目少，收費金額低，中間業務占比僅在20%左右，因而國內商業銀行開展服務收費符合國際銀行業發展趨勢，且會逐漸加快收費的市場化進程。

（二）從成本角度出發，商業銀行提供服務所耗費成本應得到補償。依據成本匹配原則，商業銀行提供服務雖不使用銀行的信貸資金，但仍然會發生一定的支出，具有一定的成本，包括開發費用、設備費用、人員費用、辦公費用以及維護費用等。商業銀行作為企業，按照自主經營、自負盈虧要求，必須遵循成本收益相配比原則。如果銀行認為其服務帶來的收入不足以彌補成本時，它就需要通過收費的方式對成本進行分攤，否則銀行就無法生存和發展。從成本的角度，我國商業銀行的收費是合理的，甚至從成本核算法來看，我國商業銀行的收費還是偏低的。

（三）從法律角度來看，商業銀行服務收費有據可依。銀行為客戶提供有償金融服務，收費符合《商業銀行法》第五十條要求：“商業銀行辦理業務，提供服務，按照規定收取手續費，收費項目和標準由國務院銀行業監督管理機構、中國人民銀行依據職責分工，分別會同國務院價格主管部門制定。”《商業銀行服務價格管理辦法》由銀監會和國家發改委制定，于2014年8月1日起執行，辦法賦予了商業銀行服務收費定價權，為商業銀行提供有償服務，按照協議約定收費的合法性提供了保障。

三、商業銀行服務收費過程中存在的問題

（一）定價機制不完善，定價能力不高。我國商業銀行中間業務發展迅速，金融產品和增值服務日趨多樣化、復雜化。但由于定價機制不完善，商業銀行長期以來對服務收費定價采用的均為政府指導價和市場調節價，在一定程度上影響了商業銀行確定服務價格的科學性和靈活性。雖然部分商業銀行從制度層面建立了服務價格管理流程，但實際執行過程中存在著疏漏。商業銀行定價政策不統一，分支機構擁有較大的定價權，或者行內幾個部門同時擁有一定的定價決策權，且缺乏有效的協調機制，致使同一客戶同一類服務在同一銀行不同分支機構之間收費標準也存在一定差異。定價能力不高，即使是占據市場優勢的大型銀行，也面臨著科學定價方法的考驗，采用成本加成定價法卻無法準確計算作業成本，采用市場跟進定價法卻不能按照國外同業價格水平執行，采用客戶導向或價值定價法卻難以有效觀察客戶行為以及客戶對價格的敏感性。

（二）考核機制不科學，中間業務收入指標偏高。目前商業銀行普遍比較重視中間業務發展，在制定經營計劃時，往往將中間業務收入指標定得較高。考慮到當前國內直接融資仍然占主導地位，中間業務收入占比要在短期內大幅提升并不現實。面對上級行制定的高速增長目標，從基層行的中間業務開展情況看，傳統型中間業務發展平穩，依靠這類業務無法完成上級行爆發式增長要求，基層行只有在投資銀行業務等與融資關系密切的中間業務上下功夫，才能完成上級行考核目標。但限于客戶有效需求不足及員工素質不高，投行業務等特定業務品種在基層行全面鋪開存在較大困難。因此，基層行為完成中間業務而出現“強制收費”、“借貸搭售”、“只收費不服務或少服務”等不規范現象時有發生，中間業務層層加碼已成為銀行服務收費不規范行為的重要動因。

（三）收費理念導入不深，信息透明度有待加強。近幾年，商業銀行通過不斷改善技術和服務，為公眾提供了越來越便利的金融服務。但長期以來，廣大客戶多把商業銀行尤其是大型國有銀行當作社會公共產品提供機構，有償服務的觀念接受度不高，商業銀行中間業務的收費成為高度敏感區域。同時，由于商業銀行對客戶的解釋說明和引導不足，收費信息未能向客戶有效傳遞，使得銀行與客戶之間在收費問題上的分歧無法得到妥善處理，客戶對銀行的收費行為產生誤解，導致投訴日益增多，媒體曝光事件屢有發生，也導致商業銀行部分合理的收費行為難以正常開展。

（四）創新意識不強，服務質量有待提高。我國商業銀行在發展中間業務時普遍缺乏創新意識，產品的技術含量和附加值較低，同質化競爭現象較為嚴重。目前，我國商業銀行中間業務產品總體上停留在創新不足、簡單復制的階段，不同銀行提供的產品沒有本質區別。結算、匯兌等傳統產品占有較大比例，財富管理、咨詢服務等技術含量和附加值較高的中間業務產品明顯不足，滿足不了客戶多元化的金融服務需求。一些銀行片面強調收費與國際接軌，追求中間業務收入增長，卻忽略了產品功能和服務質量的提高，出現收費與服務不協調、不同步的現象，造成客戶對銀行收費問題的質疑。

四、規范商業銀行服務收費管理的幾點建議

商業銀行在推進服務收費改革過程中，必須要從我國國情出發，在追逐利潤的同時兼顧社會各方利益。建議商業銀行應以收費管理體制變革為契機，積極落實政策規定，從定價機制、內部管理、產品創新等方面進行提升，構建科學規范的收費管理體系，為全行業中間業務良性發展提供有力支撐。

（一）優化考核，理性追求收費業務收入的增長。隨著我國商業銀行中間業務的快速發展，其對商業銀行利潤的貢獻也越來越大。但必須看到，由于中間業務收入基數不斷壘高及外部監管力度持續加大，一味通過收費來增加中間業務收入，通過不斷提高中間業務考核權重、加大中間業務計劃的增長模式難以維系。做為社會影響較大的金融企業，商業銀行維護公正、守信的企業形象比普通企業顯得更為重要，在追求自身利益的同時也要充分關注客戶感受與市場反應，這就要求商業銀行追求中間業務收入增長必須是理性和適度的，要通過科學確定中間業務考核權重，合理制定業務發展目標，走內涵式增長道路才能保證業務發展可持續性。

（二）健全定價機制，提高收費透明度。商業銀行應當準確把握服務收費成本測算、定價和調整方法，完善服務定價決策與執行機構，建立科學的服務定價體系、信息系統支持和服務定價執行機制，推行差異化定價模式，逐步解決定價中存在的不規范現象。一是充分考慮客戶承受能力，免收或減少低收入階層的收費，保障其享受銀行基本服務的權利，切實履行社會責任。二是實行差異化收費，根據客戶等級差異、地區收入差異和產品生命周期差異，實行差別化收費標準。三是提高收費的透明度，在合理定價的基礎上遵循公開、誠信和質價相符的原則，嚴格實行明碼標價制度，通過各種有效措施履行服務收費告知義務，充分尊重消費者的知情權和選擇權，確保消費者獲得服務收費的相關信息。

（三）加強金融創新。加快中間業務發展是商業銀行未來轉型的關鍵，而中間業務發展的關鍵在于創新。隨著商業銀行綜合化經營的推進和利率、匯率市場化程度的提高，互聯網技術應用的普及，社會大眾財富管理意識的覺醒，商業銀行應加快擴大中間業務范圍，將融資、融信、融智有機結合，借助現代科技手段，加大創新力度，在夯實基礎型中間業務的基礎上，努力開發能夠滿足并引導客戶需求，且具有較高附加值的中間業務產品。可將西方商業銀行中先進的創新工具和產品與我國實際情況相結合，使創新出來的產品、業務和服務方式適合我國市場情況，具有較強的生命力并能帶來穩定收益。

（四）提升服務質量。服務質量是收費的前提，商業銀行要以客戶需求為導向，根據市場不同層次需求提供差別化服務，提升服務附加值，做到服務質量與服務收費的內在統一。商業銀行可在監管部門規定的服務收費框架內，向客戶提供貼心服務，增加客戶滿意度。同時商業銀行應利用自身專業優勢，幫助客戶進行科學合理的資金管理，減少不必要的費用。如可以提醒敦促個人客戶注銷不必要的賬戶，減少不必要的跨行轉賬手續費或賬戶年費、小額管理費等，也可以引導有條件的客戶使用新興免費的服務模式如網上銀行、手機銀行等來取代傳統的付費操作。這些做法，不僅可以節約銀行系統資源，也能使消費者切實感受到商業銀行服務的人性化特征。

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Some Reflections on Standardizing Service Charge Management of Commercial Banks

MAO Huajing

（Urumqi Provincial Capital Sub-branch PBC， Urumqi Xinjiang 830002）

Abstract： In recent years， consumers have dissatisfied with and questioned Chinas commercial bank service charge， and bank service charge has become a focus of social attention. Combining with the present situation of commercial bank service charge， the paper analyzes the background and basis that commercial banks carry out the service charge from the perspective of international experience， operating costs and laws etc. Aiming at the problems in the process of the commercial bank service charges， the paper points out that when commercial banks promote the reform of service charges， they should improve the service charge pricing mechanism， internal management and product innovation， build a scientific and standardized charge management system so as to provide a strong support for the benign development of commercial banks.

Keywords： commercial bank; service charge

責任編輯、校對：張宏亮