票據詐騙案件的偵查

怯帥衛

（云南民族大學 云南昆明 650500）

票據在商品經濟社會中應用十分廣泛，票據的使用程序復雜、流通環節多，并且我國票據市場法律體制仍不十分完善，經濟主體票據知識仍然不足，這導致了票據詐騙犯罪案件呈現高發態勢，一些不法分子往往結伙出動，或利用高科技手段偽造銀行票據、憑證，或變更匯票金額，或多種方法并用實施詐騙犯罪，作案手法十分隱蔽，社會危害嚴重，偵查工作面臨很大挑戰。

一、票據詐騙罪的構成特征和立案

（一）票據詐騙罪的構成特征。

1.票據詐騙罪的客體、主觀方面和主體特征。票據詐騙罪的客體是雙重客體，詐騙行為一方面侵犯了國家的金融管理秩序，這是本罪的主要客體，另一方面又侵犯了公私財產所有權。這里公私財產所有權應包括兩類：一類是銀行等金融機構所有的貨幣資金，第二類是金融機構之外的其他生產經營企業或其他經濟主體所有的貨幣或實物財產。同時，票據詐騙侵犯公私財產所有權還表現在，行為人可以用虛假票據償還債務或者支付費用等間接方式來實現其詐騙目的。例如行為人將偽造的本票當作財產憑證交付他人，用以沖抵債務，這無疑也是一種非法占有他人財產的形式[1]。票據詐騙罪的行為對象是票據，這里的票據應是指狹義上的票據，也即我國票據法上所規定的匯票、本票和支票。外國銀行的票據，不論是否在我國流通，都應當屬于我國刑法中票據犯罪的行為對象[2]。

票據詐騙罪之主觀方面只能由直接故意構成，過失不能構成本罪，也就是說行為人對自己所使用的偽造的、變造的、作廢的、他人的或空頭票據之非法狀態具有明確認識。由于本罪兼具金融票據犯罪和財產犯罪雙重性質，“詐騙”一詞本身蘊含著非法占有的意思，因此行為人主觀方面須以非法占有為目的。票據詐騙罪的主體可以是自然人，即達到刑事責任年齡的、具有刑事責任能力的任何公民，單位可以構成本罪主體。

2.票據詐騙罪的客觀方面特征。票據詐騙罪在客觀方面的表現，是行為人在非法占有目的支配下采取偽造、變造票據，或者冒用他人之票據、使用作廢票據，或者簽發空頭支票、簽發與行為人預留印鑒不符的票據、簽發無資金保證的票據，騙取較大數額財物。具體行為方式如下：

（1）使用明知是偽造、變造的匯票、本票、支票進行詐騙活動。偽造票據，即無票據使用權限的人，假冒他人名義或者虛構他人名義在票據上簽章。這種方式具體包括兩種行為：一是票據本身的偽造，如非法印制和非法填制票據；二是假冒他人或假冒虛構人的名義在票據上簽名，可以在出票、背書、承兌、付款等各個環節中進行。

“克隆票據”也屬于偽造票據。所謂克隆票據，是指犯罪分子依照真實票據的規格、尺寸或防偽標識仿制票據，然后再把真實票據上的各項文字、數據、簽章一一“克隆”到仿制票據上，憑此向企業單位或銀行詐騙財物。行為人常用的作案手法：一是與銀行內部有關工作人員勾結共同作案，由銀行“內鬼”負責提供金融部門使用的票據樣本、客戶預留印章樣本，作為“克隆”的模板。二是與銀行有關工作人員勾結共同作案，銀行有關工作人員先簽發真匯票，犯罪分子再根據真匯票偽造出內容完全相同的一份假票據，持此假票據到另一家銀行進行轉貼現，以詐騙貼現款。三是行為人使用假的身份證或者冒用他人的身份證件，先注冊成立公司并開立銀行賬戶，然后到企事業單位虛假聯系業務，支付時其故意簽發超過約定金額的票據，當企事業單位發現支付金額超過約定后，犯罪分子指示企事業單位用票據方式退款。然后犯罪分子持企事業單位退還的票據進行偽造、取款。四是“克隆”匯票再實施“調包”。犯罪分子先注冊成立一個虛假的售貨企業，誘騙其他商家前來購買貨物，洽談時犯罪分子欺騙商家，讓商家將開好的匯票傳真過來。收到匯票傳真件，犯罪分子即依傳真件“克隆”匯票，再誘使對方商家帶真匯票來等待發貨，等其到達后犯罪分子趁其不注意將真假匯票實施“調包”，一旦真匯票到手便迅速兌付逃竄。

變造票據，是指變更票據記載內容的行為，如票據金額、日期、付款地點、收款人名稱、付款人名稱等記載事項。學者認為，由于簽章是票據的本質部分，因此對票據簽章的變更屬于偽造票據，而不是變造[3]。變造票據在司法實踐中經常表現為改動金額，即犯罪分子先騙取小額真實票據，然后變造成大額票據，通過轉賬或購買商品實現詐騙目的。在秦皇島市公安部門偵破的一起案件中，一個犯罪團伙先在某地成立虛假公司，憑此領取了營業執照、開立了銀行賬戶，取得銀行賬號及轉賬支票。犯罪團伙的其他成員也在其它數個地方采取同樣手段開立多個“掩護作案”的公司及銀行賬戶。嗣后，犯罪分子到當地醫院謊稱聯系職工體檢，此間故意簽發超過約定金額的轉賬支票進行支付。醫院發現后，犯罪分子謊稱是由于疏忽超額支付了費用，特別要求醫院用轉賬方式退款。醫院方面進行核實后即按應退款金額簽發退款的轉賬支票，犯罪分子一拿到支票便使用一些技術手段將金額由數百元變為數十萬元，立即到銀行轉帳、取款并潛逃外地[4]。

（2）明知是作廢的匯票、本票、支票而使用的。使用作廢的票據，是指行為人明知是作廢的票據，仍將其作為有效票據使用，違法騙取他人財產。作廢的票據具體包括哪些票據，理論上爭議較大。筆者認為主要包括無效的票據、過期的票據。那些因為破產、倒閉、解散、撤銷的企業未及時、銷毀的票據，或者依公示催告程序作出除權判決的票據，也屬于作廢票據。只要行為人使這些作廢票據使他人陷于錯誤而交付財物的，均應以票據詐騙罪論處。

（3）冒用他人的匯票、本票、支票的。冒用他人的匯票、本票、支票，是指行為人明知是他人的匯票、本票、支票，而冒充合法持票人的名義使用，騙取他人財產的行為。行為人為實現非法占有財物的目的，多以欺詐、偷盜、脅迫手段非法取得上述票據而使用。行為人冒用受委托代為保管的他人票據、拾撿來的他人遺失的票據，也屬此列。

（4）簽發空頭支票或者與其預留印鑒不符的支票，騙取財物的。①簽發空頭支票。根據票據法的規定，出票人簽發的支票金額超過其付款時在付款人處實有的存款金額的，為空頭支票。司法實踐中，簽發空頭支票進行詐騙主要有兩種方式：一是出票人在付款銀行根本沒有存款，行為人簽發的支票根本不能兌付；二是出票人在付款人處雖然有存款，但簽發的支票金額超過實有存款額，出票人以此騙取數額較大的財物。②簽發與其預留印鑒不符的支票。根據票據法的規定，申請人開立支票存款賬戶應當預留其本名的簽名式樣和印簽，出票人不得簽發與其預留的簽名式樣或者印鑒不符的支票，否則支票是虛假的和不能兌現的。犯罪分子簽發與預留印簽不符的支票騙取財物，這種行為應當以票據詐騙罪論處。

（5）匯票、本票的出票人簽發無資金保證的匯票、本票，或者在出票時作虛假記載，騙取財物的。《票據法》規定，不得簽發無對價的匯票用以騙取銀行或者其他票據當事人的資金。也就是說，匯票、本票的出票人必須具有支付票據金額的可靠資金來源，并保證支付。出票人如果簽發無資金保證的匯票、本票，或者在匯票、本票上作虛假記載，可能使持票人不能兌現。

（二）票據詐騙罪的立案。

根據我國《刑法》第194條的規定，“詐騙數額較大”也是票據詐騙罪的客觀要件之一。公安機關立案的數額標準，根據2010年5月7日最高人民檢察院、公安部《關于公安機關管轄的刑事案件立案追訴標準的規定（二）》，個人進行金融票據詐騙數額在一萬元以上，單位進行金融票據詐騙數額在十萬元以上，公安機關應當立案偵查。

需要注意的是票據詐騙罪的“以非法占有為目的”。在立案過程中，應當注意獲取證據證明行為人是否具有非法占有目的，達到了足以立案的程度，防止介入票據糾紛或其他經濟糾紛。尤其是針對簽發空頭支票的行為，司法實踐中有幾種情形：一是簽發的支票在付款時賬戶中根本沒有存款余額，二是付款時存款余額不足，三是簽發時賬戶余額足以支付票據，但在付款時存款余額不足。產生這些情況的原因較為復雜，很多是企業內部轉賬銜接不夠完善所致，不能一概認定是詐騙犯罪，這就需要偵查人員對行為人有無“騙取”故意進行查實確定，調查空頭支票形成原因，綜合分析，準確定性。如果沒有非法占有目的的騙取故意，不能以票據詐騙定罪。

二、票據詐騙案件的偵查途徑

（一）票據詐騙犯罪的特點。

1.犯罪職業化、團伙化。近年來的案例表明，不少犯罪分子經過司法機關的屢次打擊后仍不悔改，反而以票據詐騙為職業，專門從事“克隆”票據、變造票據等活動，流竄各地實施詐騙犯罪，職業化特征十分突出。同時票據詐騙多表現為團伙化，內部分工十分清晰，有的負責公司注冊、開立帳戶，有的負責偽造、變造票據，有的負責賄賂、拉攏銀行部門及其工作人員。在一些案例中發現，其團伙成員之間甚至互不見面，由主犯操控實施犯罪，行為十分詭秘，大大增加了公安機關的偵破難度。有的案件中，作案人員涉及多個行業，既有銀行、國企工作人員，也有私營企業主、個體戶、無業人員，甚至還有個別學習研究計算機信息技術的專業人員參與，團伙成員依托各自的專業知識和資源優勢共同完成詐騙犯罪，社會危害十分嚴重。

2.犯罪方法智能化、多樣化。票據詐騙犯罪分子往往利用現代科技手段，如電腦、傳真、彩色復印、機器篆刻等偽造票據、變造票據、偽造企業或個人印鑒，制作成品十分精細，增加了一般人的辨識難度。票據詐騙方法還呈現出多樣化特征，犯罪分子一般利用自己熟諳票據知識、熟悉銀行業務流程的優勢，找“時間差”作案，鉆“制度空子”作案。有的犯罪團伙還打出“組合拳”，一邊利用合法身份進行掩護，一邊投遞假匯款電報、拍發假查復電報，或者冒用他人名義對票據進行虛假出票、背書，使受害的金融機構和企業一時陷于騙局而不知。

3.與金融機構內部工作人員內外勾結作案。從近年來我國各地發生的一系列數額特別巨大的票據詐騙犯罪案件來看，內外勾結是罪行得以順利進行的必備條件。不少金融機構工作人員先是接受請吃喝、送錢物，在貪利心理的支配下一步步走上犯罪道路。他們加入犯罪團伙后往往利用自己熟悉金融業務的便利，竊取儲戶帳號，盜取印鑒資料、密碼資料，使詐騙犯罪得以順利進行，給國家和企業造成幾百萬、幾千萬甚至上億元的經濟損失。因此，犯罪團伙與金融機構工作人員勾結作案，往往是票據詐騙和貪污、受賄、濫用職權等犯罪結合在一起，金額大、涉及面廣、受騙人員多、對金融業務影響重，應當嚴厲打擊懲處。

4.犯罪團伙反偵查能力提高。犯罪人對金融機構票據流轉過程十分熟悉，作案前通常都進行了較為充分的預謀，有的利用公司、企業的合法形式進行掩護，有的利用假的身份證件進行迷惑。他們經常利用周末作案，一旦罪行得逞即迅速逃往外地，做好逃避法律打擊的準備。近年來由于金融機構相應加強了票據的審驗和承付，在內控措施、會計核算上不斷強化防范措施，因此犯罪分子的作案目標也由異地大額票據轉移到同城小額票據上，同時從承兌、貼現環節延伸向轉貼現、回購環節，利用高科技手段在短時間高頻率連環作案，提取現金后逃之夭夭，或者是跨省區跳躍式作案，公安機關查證和偵破的難度很大。還有犯罪團伙與境外黑社會和賭博業相勾結，從國外發出假票據，致使不少國內單位受騙上當而難以查證。

（二）偵查途徑。

1.從票據詐騙的犯罪人入手展開偵查措施。迅速查緝犯罪嫌疑人是偵查的重點。有的案件中，金融部門在發現可疑票據的同時也抓獲了持票人，這種情況下偵查機關應當及時訊問持票人，獲取線索追查可疑票據的出處，發掘票據詐騙的關鍵證據。然而大多數案件中，犯罪分子在罪行得逞后早已經獲款潛逃，偵查機關應深入發案單位詳細了解案發經過，了解犯罪嫌疑人的體貌特征、行為特征、衣著打扮、操持口音、交通工具、所持證件以及筆跡等，圈定其身份和活動區域。要充分利用公安、交通、金融和其他重點單位的監控設施，充分利用技術手段，層層深挖，盡一切可能獲取犯罪分子潛逃信息，采取有力措施進行布控、排查、抓捕。

2.通過分析票據偽造、變造手法突破案件。犯罪分子最常用的詐騙方法是使用偽造、變造的假票據實施作案，或者用假票據“調包”調換真實票據，再向銀行或其他金融機構提示付款、申請貼現、申請質押貸款，或者背書給他人。此種類型的犯罪特點是行為人較為熟悉票據業務知識，很多犯罪分子與銀行內部工作人員勾結共同作案，能夠順利獲取銀行內部票據樣本、客戶預留印章樣本供其偽造，犯罪分子有條件獲悉真實票據的記載內容。

因此在偵查中應根據票據的偽造、變造水平，分析其票據知識及技能水平，考慮其是否有得到真實票據及傳真或復印件的條件。如果票據制作粗陋或者一些必要記載事項有欠缺的，則可以推斷犯罪分子對于票據相關知識還不是很了解，反之則可以判斷其對票據相關知識掌握較多。偵查人員應從票據偽造、變造手法著手，根據票據兌付情況、贓款的去向判斷犯罪分子的活動范圍、居住地區，劃定案件的偵查方向和范圍。

3.深入分析票據流轉環節突破案件。票據詐騙犯罪分子雖然多經過事先預謀，采取了諸多反偵查措施，但因票據使用環節較多，作案過程較長，不可能不留下蛛絲馬跡，偵查中應根據情況關注票據流轉環節，以求發現突破口。在出票環節，加強對出票人的調查是關鍵，如出票單位的身份、在銀行的開戶時間、存入資金來源和方式、往來帳目，以此理出主要參與人、經手人。要通過調查看是否存在真實商品交易，推斷行為人是否有詐騙他財物的意圖，從而得以突破案件。在票據背書環節，應當檢查票據背面、加附的粘單上的簽章是否真實、有效，背書內容是否真實。在承兌環節，應注意仔細觀察可疑承兌匯票、匯票的各聯憑證，看其中是否有偽造、變造痕跡。在保證環節，應注意審查票據、粘單上是否有保證字樣、簽章、保證日期、保證人名稱和住所等，核查保證人與被保證人的關系、保證人的擔保能力，推斷是否有勾結金融機構工作人員作案的可能等[5]。

4.通過串并同類案件展開偵查措施。票據詐騙犯罪對金融專業知識要求較高，犯罪分子往往長期積累經驗、長期作案。有的犯罪分子在一地獲利后，馬上轉移到另一地繼續從事詐騙活動。在少數地方，一些不法分子專門從事票據詐騙，甚至以此為業，逐漸形成了一套相對固定的犯罪模式。詐騙成功的犯罪嫌疑人一夜暴富后，同鄉、同族競相效仿，在一個鄉鎮形成氣候，催生出多個以血緣、地緣關系為紐帶的犯罪團伙，往往是父子、兄弟、同鄉共同作案[6]。偵查機關應定期向這些地區的偵查機關了解是否發生過同類案件，清理系列案件的案情、作案手段、嫌疑人體貌特征和活動規律、簽名筆跡等，開展并案偵查，有效地縮小偵查范圍，提高偵查工作效率。

三、偵查中需要注意的問題

（一）注意調集各種信息對犯罪嫌疑人進行追查。

票據詐騙的犯罪分子一般警覺性較高，作案前經常利用假證件、假公司進行掩護，還常常雇傭、利用不知情的第三者參與作案，自己則躲在暗中指揮。因此，在偵查工作中要注意多方排查犯罪嫌疑人的真實身份。首先，應及時詢問被害人以獲取線索，同時查閱嫌疑人的戶籍資料、工商登記資料、銀行開戶資料等；其次，應當根據受害人等周圍人員反映出來的情況，調取有關通信信息進行排查；再次，進行串并案，調閱重點嫌疑人員資料，還可以進行指紋比對、筆跡比對；最后，要善于利用公安機關、金融部門、交通部門的監控視頻資料，利用網絡資料、航班乘客名單、賓館住宿旅客名單等，進行辨認、排查。

（二）查明金融機構工作人員是否參加作案。

近年來金融部門也相應地加強了內部管控措施，規范了票據業務的各個流轉環節，采取多種形式防范案件發生。但不少工作人員為了拉客戶提業績，多有采取違規手段而放松內部監管的情況，有的甚至為了一己私利不惜以身試法，與外部犯罪分子勾結共同作案。在偵查工作中，應當根據情況排查是否有金融部門工作人員參與作案，對于有過失的行為要及時詢問，對有證據證明確實參與犯罪的果斷采取控制措施，加大審訊力度，促使其幫助偵查機關抓捕其他在逃的犯罪分子。對于主要犯罪分子已經潛逃的，則不宜打草驚蛇的，可以實施秘密監控，通過其行蹤、通信聯絡暗中展開偵查。

（三）查明違法票據的根源，除惡務盡。

實施票據詐騙犯罪多是犯罪團伙甚至是集團犯罪，犯罪成員分工細致，往往連環作案、跳躍作案，案件涉及范圍廣、詐騙財物數額大。司法機關如果打擊力度不到位，容易放虎歸山。因此，偵查機關不能把目光局限于某一個具體案件上，而是應深挖到底，除惡務盡。1.在案件偵查階段，應當立足于挖團伙、打流竄，將涉案團伙成員一網打盡。2.案件破獲以后，及時審訊已經歸案的犯罪分子，總結其作案規律和特點，仔細提取指紋、筆跡、畫像等信息，依此排查以往積案。3.及時將破案信息通報給相關地區的公安機關，爭取帶破一批積案、隱案。4.在偵辦案件時，一方面要注意追查涉案票據的源頭，將偽造、變造票據的犯罪活動納入視線，全面、完整的認定犯罪事實。另一方面要注意深挖余罪，注意追查每一張偽造、變造票據的流向，從中查找其他關聯犯罪的案件線索，形成查處關聯犯罪的工作機制，最大限度地發現、打擊犯罪[7]。

（四）迅速查清贓款去向，挽回經濟損失。

能否有效追繳贓款，為金融部門、企業和個人挽回損失，是票據詐騙案件偵查是否成功的一個重要方面。從事票據詐騙的犯罪分子總是預先密謀，設定作案計劃，迅速轉移財物肆意揮霍，偵查機關稍有疏忽，就會使受害人的損失無法挽回，甚至會給金融部門的經營造成巨大影響。偵查機關應根據票據上的收款人名稱、開戶銀行和賬號等線索，到收款人的開戶銀行進行調查，如果票款未被轉移應立即予以凍結；如果票款已經解付則根據在銀行的資金轉移流向，順著票款的去向發現犯罪嫌疑人。偵查機關應和銀行或其他金融機構密切配合，及時通報票據的付款、兌付時間、地點、金額、收款人等情況[8]。

（五）圍繞“詐騙”行為提取、固定犯罪證據。

票據詐騙犯罪案件的證據涉及面廣，并且以書證居多，由虛假證件、印章、營業執照、財務往來帳薄和票證、交易合同等組成，較為散碎。作案過程中犯罪分子還往往故意加以隱匿、銷毀，有的雇傭、指使不知情的第三者參與作案，“單線聯系”，以使罪行難以讓人識破。這些證據的搜集過程中存在很多困難，因此對此類犯罪行為的取證必須不厭其煩，圍繞“詐騙”行為的認定多方查證提取，形成完整的證據鏈條。

具體案件中：1.接到報案后，偵查機關應及時調取其掌握的資料如偽造、變造的票據、印章、虛假的合同、往來帳目、有關票證、監控錄像等，如有需要應進行文書檢驗鑒定。2.對被害人應仔細詢問，查明被騙的時間、地點、過程、犯罪分子的相貌、衣著、口音、乘用的交通工具、作案手法等情況。3.對犯罪分子實施具體交易的場所如銀行營業廳、賓館、飯店以及臨時租住的地點要進行認真搜查，盡量搜集一些指紋、足跡、毛發、體液以及空白票據、偽造的印章、往來帳薄、字跡等證據，對銀行營業廳、賓館、飯店的營業人員應進行詢問，發掘一些偵查信息。4.偵查過程中的相應資料，如查閱的戶籍資料、銀行開戶資料、工商登記資料、監控視頻資料、通信話單、網絡資料、航班乘客名單、賓館旅客名單等都要留存以備作為證據使用。5.案件破獲后，除了犯罪嫌疑人、被告人的供述以外，還應把重點放在書證、物證的整理上，尤其是涉及證明犯罪客觀方面的行為、結果等證據。

（六）注意主觀罪過的認定。

票據詐騙罪在主觀方面由直接故意構成，行為人對自己所使用的偽造、變造、作廢的、他人的或空頭票據之非法狀態具有明確認識，如果不具有明確認識則不宜以票據詐騙定罪。

對于在司法實踐中認定票據詐騙犯罪的罪過，學者指出：1.如果查明行為人不是通過票據流轉過程取得票據，而是通過偽造、非法購買、盜竊、侵占等非法途徑獲得，或者撿拾、誤得等非正常途徑獲取，一般可以認定行為人的主觀罪過。2.如果行為人直接被告知票據是他人偽造，或者憑其經驗推論是他人偽造的，也應認定行為人的具有主觀罪過。3.通過合法方式取得票據再使用的，例如付了對價且信以為真而使用的善意持票人，或者不知情而轉讓的合法背書人等，一般不能直接認定行為人具有犯罪故意。另外，對于行為人是否是合法途徑獲得偽造票據，需要考察行為人的票據知識。經常使用票據的人熟諳票據的填制要求，有較強的識辨真假票據的能力。不經常使用票據的人，不熟悉票據的填制要求，識別真假票據的能力較差[9]。還有的學者列舉了“明知”的幾種情形，如票據是持票人自己偽造或變造，票據是持票人的同伙偽造或變造，票據經他人如承兌人、被背書人、付款人等明確指出系偽造、變造仍繼續使用，票據的偽造、變造痕跡十分明顯等。對于難以明確斷定行為人是否明知的，可以綜合票據來源、行為人是否有前科、劣跡等情形加以判斷[10]。以上學者的總結對偵查工作有重要意義。筆者認為，要特別注意綜合認定，偵查機關應獲取各種交易合同、會計結算憑證、賬戶資料、印章，查清票據獲取經過，以及查明行為人是否有前科、劣跡等情況，通過證據鏈條證明其對票據被偽造、變造等非法狀態是否有“明知”。需要注意的是，在證明過程中，只要行為人知道自己所持有的票據系偽造、變造即可，并不要求行為人知道所持票據的具體來源，不論是其本人偽造、變造，或者是購買、偷盜甚至撿獲[11]。同時，對于作廢的票據、他人的票據，也要求行為人主觀上“明知”。對于簽發空頭支票的，則要求行為人明知自己帳戶內無資金或資金不足。

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