中小企業發展與金融支持問題研究

摘 要：隨著歷史的車輪進入二十一世紀，中小企業在我國經濟中不僅擔當著就業蓄水池和創新領頭羊，同時也是推動我國經濟持續、穩定發展的主力軍。自改革開放以來，因為我國經濟體制的改革，中小企業逐漸發展壯大。同時，中小企業在逐步發展中也暴露出不少問題，其實最嚴重的問題就是缺乏金融支持。若長此以往，金融支持將會制約中小企業的發展。這不僅影響我國經濟的持續高速增長，更是會對我國社會發展產生不良影響。由此，各路學者就中小企業與金融支持這一難題堅持不懈地研究，之后提出了各種各樣的結局方案，但是缺乏金融支 持仍然是中小企業的一大弱點。本文以中小企業與金融支持為研究對象，分析中小企業金融支持問題，從中小企業自身以及外部探討問題的成因，并且從中小企業自身、銀行以及政府的角度提出改善中小企業金融支持的政策建議。

關鍵詞：中小企業 ；發展 ；金融支持

一、我國中小企業與金融支持發展現狀

1.我國中小企業發展現狀

自從改革開放至今，我國中小企業發展勢頭迅猛，成長速度很快。同時中小企業在推進國民經濟發展和推動社會建設中起著越來越重要重要作用。首先，中小型企業在滿足顧客對某些產品的少量需求或特殊需求方面更有優勢。其次，中小企業解決了相當一大部分人的就業問題，極大地緩解了我國嚴峻的就業形勢。中小型企業對于勞動技能和素質的要求相對較為寬松，很多在大企業難以找到工作的勞動者在中小企業得到了滿意的崗位，有力地促進了社會的和諧穩定。而且，中小企業對技術革新具有不可忽視的推動作用。競爭的壓力促使中小型企業開發具有競爭力的產品，搶占市場份額，因此中小型企業在新技術開發中擁有不可忽視的地位。更重要的是，在經濟危機中，中小企業表現出很強的抗逆性，很大程度上抑制了經濟下滑，推動了經濟穩定增長。

中小企業強勁拉動經濟增長。中小企業已成為拉動經濟的新增長點，中小企業的發展已經成為我國經濟增長的主力軍擴大就業的主渠道，財政增收、居民致富的重要源泉，對促進我國市場經濟持續健康增長發揮著積極作用。

中小企業成為重要的創新力量。中小企業在市場競爭中的優勢之一是極大的創新潛力。在我國，中小企業已經逐漸成為制度創新以及科技創新的主力。中小企業在制度創新上功不可沒，在逐步的摸索和實踐中創造了與股份制公司和合伙制公司都不相同的股份合同制，具有較高的經濟和社會效益，為我國社會主義經濟發展貢獻了力量。由于中小企業多為靈活的有機型組織結構，應變能力強，有利于技術創新。因此，我國中小企業在我國技術創新中承擔著越來越重要的角色，在推動經濟發展中也發揮著不可替代的作用。

中小企業有力增加就業崗位，維持了社會穩定。中小企業由于規模較小、成本不高等原因，具有較高的市場應變能力和就業彈性等大企業沒有的優勢。自改革開放以來，經濟改革和國企改組力度增大，以及政府機關提倡精簡人員，并且新增就業人口有增無減，所以就業壓力直線飆升。在這樣緊急的情況下，中小企業收留了大部分就業人口，為社會穩定和經濟繁榮作出重大貢獻。

中小企業在平衡區域經濟中功不可沒。由于中小企業大多在城鄉結合處生根，因此在城鄉經濟的聯合的協調發展中擔任了關鍵的紐帶作用。在農村小城鎮建設提出后，大力促進中小企業的發展已經成為當務之急。并且，中小企業在西部大開發中也擔當了重任。

由于中小企業既是我國實體經濟的主體，也是國民經濟增長的主要推動力。因此，大力提升針對于中小企業的金融服務水平，以此引導更多社會資本流向中小企業，有利于激發我國實體經濟的活力，不斷增強經濟發展后勁。由此可知，推動中小企業發展，對于促進國民經濟發展、社會進步，保證我國國民經濟增長、擴大就業，適應多層次市場需求，繁榮地方經濟具有十分重要的意義。我國經濟發展的實踐已對培養重要、小企業社會化服務體系提出了迫切要求，成熟健全的服務體系是保證中小企業發展的關鍵。所以，我們要進一步轉變觀念，提高認識，采取有效措施，大力扶植中小企業，促進其健康發展，充分發揮中小企業對我國社會主義經濟的積極作用。

2.我國中小企業獲得金融支持現狀分析

缺乏金融支持是中小企業心頭之痛。由于長期受傳統體制的影響，中小企業融資困難以及獲取資金困難的問題難以得到妥善解決，嚴重影響了中小企業的發展甚至生存。因此，缺乏金融支持是否能得到妥善的處理不僅決定了中小企業的未來發展，更是會對我國經濟產生重大影響。

二、中小企業金融支持存在的問題

1.中小企業金融支持存在的問題

中小企業的融資渠道少。原因在于證票市場標準相對較高，創業投資資體系統還不夠健全。并且大多數公司債發行準入十分困難，因此經由資本市場公開籌集的的資金難以滿足中小企業的需要。因為我國家創業投資系統不完善，沒有健全的法律保護以及完善的政府輔助體系，通過股權融資對于中小企業來說遙不可及。

中小企業從銀行可以獲得的信貸支持有限。因為貸款交易以及監控的成本相當高，而受益并不高，因此銀行愿意向大企業發放貸款，而并不愿意向中小企業發放貸款。同時，銀行也不愿意向中小企業提供資金支持，因為中小企業的信譽水平較差、缺乏有效的抵押物，以及融資的成本相對較高。所以，中小企業難以從銀行獲得信貸支持。

流動的負債多，長期的負債少。通常銀行只愿意為中小企業提供短期的貸款，但是并不愿意向中小企業提供長期的貸款。

中小企業常常互相擔保，以此來申請貸款。由于中小企業常常互相擔保，所以假如一家公司因為經營不善等情況而蒙受損失，則通常會引發一系列的連鎖反應。如果在短期內急需資金支持，中小企業之間通常會通過互相拆借的方式，或者通過內部融資的方式解決。

自有資金的缺乏。在我國，大多數中小企業一般而言資金都依靠自身積累或者內源融資，因此很難迅速成長或者發展到相當大的規模。據國際金融公司研究資料，業主資本和內部留存收益分別占我國私營企業資金來源的30%和26%，公司債券和外部股權融資不足1%。

2.原因分析

（1）中小企業自身原因

金融支持之所以成為中小企業發展的瓶頸，存在著不少中小企業自身的問題：一是中小企業規模小、科技含量低、技術落后、缺乏自主品牌、抗風險能力低。二是中小企業普遍信譽低，個別中小企業存在惡意抽逃資金和空殼經營等行為，造成了信貸資金流失給銀行造成損失的同時也不可避免地降低了中小企業的整體信用。三是銀行不易調查、搜集中小企業相關信息，因為中小企業信息公開度有限。中小企業大多存在財務制度不完善等不利因素，因此難以獲得銀行貸款。四是中小企業貸款額較小，增大銀行運作的成本。并且，中小企業通常缺乏抵押物，而銀行貸款實行抵押擔保方式。

中小企業規模較小，信用度低。中小企業由于規模小，大多內部監控制度松散，財務制度大多不夠完善，甚至存在做假帳的現象，這大大影響了中小企業的形象。銀行難以得到關于其財務狀況真實、有效的信息，因此不愿意對其貸款。同時，中小企業決策存在很大的隨意性，產品結構單一、科技含量低、沒有自主品牌，并且它們通常把關注點放在利潤和銷量，而選擇忽視市場風險和信用風險，因此銀行不放心貸款給中小企業。同時，中小企業存在大量的欠款、逾期貸款以及挪用貸款的行為，而且同履約率低，合同違法行為高，還經常隨意擔保，因此被銀行降低信用等級。不可忽視的是，由于中小企業規模小，所以通常貸款金額較小，并且缺乏抵押物，同時和大型企業相比破產率和經營風險較高，因此加大了銀行的運營成本和風險。所以銀行不愿貸款給中小企業，即使貸款也多是小金額的短期貸款。

中小企業經營面臨嚴峻考驗。首先，中小企業由于規模較小，管理模式家族式管理或者粗放式管理，管理水平有限，即使進行管理改革也大多流于形式，因此決策科學性不高、企業風險大，破產率較高。其次，中小企業由于難以形成一定規模和資金有限性，大多集中在產品代工、娛樂服務等技術附加值較低的傳統低端產業，競爭力有限，現代化水平低。再次，中小企業自主創新能力有限，資金規模小，因此可用來貸款的抵押物較少。并且，中小企業由于技術含量低，市場競爭多體現在產業鏈之間，生存所需要應對的風險和壓力加大。

（2）外部原因

金融機構數量少，制度不夠健全和人性化。一是服務中小企業的金融機構數量有限。近年來，縣級金融網點大量減少，并且現成的營業網點也相應變少。而商業銀行大多重點服務大中型企業，由于大中型企業在縣城較少，因此商業銀行抽走了縣域資金。由于商業銀行是中小企業金融支持的主要來源之一，但是臨近中小企業的商業銀行數量少，直接服務中小企業的商業銀行更是少上加少。同時由于金融機構與數量有限，因此中小企業的融資受到制約，中小企業難以持續健康發展。二是商業銀行的信貸管理繁瑣。金融企業貸款手續繁瑣、耗時耗力，并且相對而言，對中小企業貸款的單位管理成本遠遠高于對大企業的貸款（據統計，一般高出5 倍） 。同時，由于中小企業的融資量比較少，同時頻率比較高，因此簡便快捷的金融服務更加符合中小企業的需求。但是，為了資金安全，金融部門通常有一系列詳細而又繁瑣的程序，貸款的審批時間也隨之增長。繁瑣、耗時耗力的融資手續，不符合中小企業對于金融服務簡便快捷的需求，因此大多數需要金融支持的中小企業難以得到滿足，影響了中小企業的發展甚至生存。三是對于中小企業，大多金融機構通常實行嚴格的信貸配給機制。內源融資是中小企業發展的關鍵，而企業內源融資的能力受到其投資規模、盈利多少和未來收益等的應先。因為中小企業難以在我國的資本市場直接融資，因此銀行貸款成為中小企業的主要外部資金來源。但是，近幾年來，中小企業融資受到銀行對其嚴格信貸配給制度的影響，面臨資金缺乏。

法律法規要求較高。因為相關法律法規的要求較高，大多數中小企業難以滿足。因此中小企業難以通過發行股票或者債券等方式籌集資金，阻礙了中小企業獲得所需的金融支持，制約了中小企業的健康發展。例如，我國《公司法》規定了企業上市融資以及發行債券融資的條件，中小企業難以滿足其中許多硬性的條件，阻礙著中小企業通過資本市場進行融資。

政府和社會融資服務不夠完善。一是缺乏完善的提供專業化融資服務的相關機構。我國中小企業面臨的最嚴峻的問題之一是缺乏統一的管理機構，并且缺乏為中小企業提供綜合性服務的相關機構，難以對企業資信做出全面而又真實的評估。因此面向中小企業的信息成本高。金融機構為了判斷能否給中小企業貸款需要耗費大量的財力、時間與精力。據測算，中小企業采信和監督成本為大企業的 5-8 倍 。 二是信用擔保制度缺乏。近年來，中小企業發展如火如荼，資金需求量猛增，但是嚴重缺乏為其貸款提供擔保的組織或者機構，因此隨著中小企業逐漸發展而增長的資金需要難以得到滿足。而且很多擔保的組織機構還不成熟，在運作和管理上存在問題和缺陷，不能為中小企業提供真正專業有效的資金擔保。并且由于我國缺乏全國性的貸款擔保的組織機構，因此經營風險較大，并且制約了我國信用擔保制度的發展。三是沒有完善的法律法規保障。我國缺乏各行各業、不同所有制的中小企業統一遵守執行的規范制度，因此各個不同行業不同所有制的中小企業難以在法律上擁有平等的地位。并且存在地方政府出于保護主義政策，縱容中小企業躲避債務的不良行為。由于我國相關法律執行力有限，不太關注于保護銀行債權，所以金融機構不愿為中小企業融資。四是由于大企業規模大、資金足、信譽好而且有充分還款能力，而中小企業規模小、資金缺乏、信譽不好而且還款能力有限，因此經常受經融機構排斥。

市場化程度低，政府行政干預多。中小企業應當自主經營，充分市場化。但是，在我國中小企業的市場化程度依然有限。中小企業為了規避政府的大量干預，只好鋌而走險，采取非常途徑，影響了中小企業的形象。

政府對中小企業的支持體系不夠完善。在發達國家大多都有健全的政府支持體系保證中小企業的健康發展，所以在發達國家中小企業也更為健康、繁榮。而我國因為正處于社會主義初級階段，經濟發展還有待加強，對中小企業的相關支持體系也大多處于起步階段，對中小企業的扶持力量十分有限，因此中小企業的發展需要得不到滿足，滯后了中小企業的發展。并且當風險發生時，由于中小企業受到爭睹政策導向變化因素影響，中小企業抵擋能力不強，破產率相對較高。

三、完善我國中小企業發展與金融支持的對策建議

1.大力提升政府對中小企業發展的支持力度

建設針對中小企業的多層次的信用擔保機構。在我國，大多數中小企業向銀行申請貸款時都由于缺乏有效擔保物而失敗，而健康穩定的信用擔保機構可以避免這種情況，并且可以彌補中小企業信譽的不足。多層次的中小企業信用擔保機構可以幫銀行分擔向中小企業貸款的風險，使銀行更加愿意貸款給中小企業。同時應該注意提高相關信用擔保機構的效率和質量，簡化流程。

扶植針對中小企業的信用擔保公司，實行政策或者稅收上的優惠。政府應當通過資本注入或者風險補償的方式以增加對信用擔保公司的支持。政府還可以扶助建立規范的針對中小企業的擔保機構或者組織，推行針對中小企業的擔保、貼息政策。還可以通過給予針對中小企業的信用擔保機構或者組織稅收上的優惠。或者增強支持中小企業的社會資金的鼓勵和引導，并且鼓勵金融機構向中小企業貸款。

政府應該制定嚴密的法律，提供良好的法律環境。建立完善嚴密的相關法律體系，并且執法必嚴、違法必究，嚴懲存在逃避還款等的中小企業。通過法律的力量震懾存在不良居心的中小企業，促進中小企業健康發展。并且提高中小企業的信譽，堅決保護銀行債權，讓銀行放心地貸款給中小企業。

政府可以嘗試建立中小企業信息服務平臺。通過積極推進網絡服務平臺的建設，成立包括中小企業信息服務、中小企業網上貸款以及中小企業培訓咨詢的中小企業網絡服務平臺。讓中小企業可以利用信息服務平臺宣傳其企業形象、發布供求信息、傳播產品信息等。中小企業可以通過貸款平臺來進行網上金融支持申請從而縮短貸款周期，方便銀行和企業高效、快捷地聯絡。并且中小企業還可以通過咨詢培訓平臺進行在線咨詢，解決法律、財務以及稅收方面的難題，或者對經營者以及員工進行網上培訓，提高經營者和員工的素質，促進中小企業健康、快速成長。

2.提高銀行對中小企業的重視程度，將中小企業納入重點服務對象

首先，銀行應當聯合政府為中小企業成立專門的信用評價制度，對于信用良好的中小企業應當提供較高的信譽額度。通過專門有效的信用評價制度，銀行在向中小企業貸款時可以大大規避風險，也有利于中小企業獲得所需的金融支持。

同時，盡量簡化中小企業貸款過程，降低中小企業貸款的運營成本。銀行可以嘗試為中小企業開通小額貸款快速通道，減免不必要的繁瑣程序，為中小企業快速提供貸款的同時節省銀行的運營成本。

銀行可以增加擔保方式，擴大擔保物的范疇。這樣，就可以避免某些中小企業由于缺乏擔保或者擔保物而難以獲得銀行貸款的情況。既可以緩解中小企業缺乏金融支持的燃眉之急，有可以加強銀行與中小企業的業務交流，為銀行增加收入。

3.提高中小企業自身實力和市場競爭力

提高管理者的素質，引入先進、科學的管理制度。在日趨激烈的市場競爭中，管理者素質不高或者管理制度不夠先進、科學，都可能使一個企業落入萬劫不復之地。中小企業由于自身規模小，所以一般管理制度比較松散、科學性有限，因此中小企業要想健康、長久地發展，建立一個科學的管理制度是第一步。同時，由于中小企業多為家族式經營，存在經營者素質不高的現象。因此，管理者應該積極提高自身素質，這樣才能帶領企業更好更快地發展。

盡早進行結構調整、產業升級以及科技創新，增加自身實力和市場競爭力。 首先應該建立現代營銷理念，積極擴展市場。同時，大力推進科技創新，給消費者帶來科技含量更高、質量更好的產品，提升企業形象。

提高信息公開度，樹立良好的企業信譽。增加信息公開度，盡量將相關信息透明化，以便于政府更方便更有效的監督，以及便于銀行對中小企業是否發放貸款的評估。中小企業還應該注意提高信譽，堅決杜絕逃避銀行貸款等不良行為，樹立正面的企業形象，建立良好的企業信譽，讓銀行更愿意貸款給中小企業。同時中小企業應該注意，要自立自強，不要一味地依賴政府和銀行，應當積極擴寬融資渠道。

四、結論

經過對前人的研究結果的總結歸納和分析梳理，本文首先解釋了中小企業的標準和作用，然后分析了中小企業的現狀以及中小企業金融支持的現狀。在此基礎上，分別從中小企業自身、政府以及銀行深刻分析了當前中小企業缺乏金融支持的原因，并且給出了一下的相關建議：政府應當支持中小企業的發展，銀行應當重視中小企業，中小企業也應當奮發圖強。

作者簡介：史亞男（1993- ），女，漢族，山西省臨汾市人，經濟學學士，單位：吉林大學經濟學院