江西碳排放交易初始配額分配及價格設定的初步研究

肖文海　魏偉　董安平

[摘 要]江西推進碳排放交易需要合理分配配額、科學界定碳交易初始價格。通過設計江西GDP、單位GDP能耗、單位能耗碳強度等指標，利用Matlab模擬，在低碳控制政策下，江西碳排放峰值預測量為29111萬噸，據此分配江西各地市碳交易配額量，并根據二氧化碳影子價格分析模型，建議江西碳配額初始分配價格為4.14元/噸。

[關鍵詞]江西；碳交易；碳配額；碳價格

[中圖分類號]F205 [文獻標識碼]A [文章編號]1674-6848（2015）01-0090-06

[作者簡介]肖文海（1971—），男，江西吉安人，博士，江西財經大學鄱陽湖生態經濟研究院教授，循環經濟與生態工業研究所所長，主要從事循環經濟研究；魏 偉（1991—），男，山東濟寧人，江西財經大學經濟學院人口資源與環境碩士研究生，主要從事循環經濟研究；董安平（1992—），男，江西吉安人，江西財經大學經濟學院政治經濟學碩士研究生，主要從事循環經濟研究。（江西南昌 330013）

[基金項目]國家社會科學基金項目“基于氣候補償的能源價格改革研究”（14BJL107）的階段性成果。

Abstract： Promoting carbon emission trading in Jiangxi Province needs to allocate quotas properly and to define the initial price of carbon emissions scientifically. By design Jiangxi GDP，energy consumption per unit GDP ，energy consumption per unit of carbon intensity and other indicators，using Matlab simulation，the forecast quantity of carbon emissions peak in Jiangxi province is nearly 291.11 million tons under the low carbon control policy. Distributing the carbon trading quota around the cities of Jiangxi province on the basis of 291.11 million tons，and according to the analysis model of shadow price of carbon dioxide， this paper suggests that the initial allocation price of carbon quotas in Jiangxi is 4.14 yuan per ton.

Key words： Jiangxi province； carbon trading； carbon quotas； carbon price

溫室氣體是導致全球氣候變暖的罪魁禍首，國民經濟“十三五”規劃將在全國范圍內推行碳排放許可制度，在總量控制的約束條件下，完善全國的碳交易制度體系和實施方案，逐步建立我國碳排放交易市場。雖然目前全國統一的交易市場尚未形成，碳排放權定價也并未統一，但江西省若要更好地推進節能減碳，就要努力先于國內市場，盡早推行碳排放交易制度。

一、推進江西碳排放交易的必要性

推進碳排放交易是建設江西省生態文明先行示范區的必要條件。江西省是我國南方地區重要的生態屏障，是全國第一批生態文明先行示范區。建立健全碳排放權交易制度，是生態文明先行示范區探索與示范先行先試體制的重要內容，是建設江西省生態文明先行示范區的重要抓手，是促進江西碳排放峰值提前完成的重要政策工具。

推進碳交易是落實國家“十二五”規劃和“十八大”精神的現實需要。“十二五”規劃中明確提出，要逐步建立碳排放交易市場，在特定地區、特定行業開展碳交易試點。雖然我省未被列入第一批碳交易試點省市，但是需要盡早謀劃，爭取在“十三五”規劃之前能夠在實施碳排放總量和碳排放強度雙控中取得先行先試經驗。黨的十八大報告指出，要將生態文明融入經濟建設各個方面。碳減排不僅有利于環境保護，還有利于產業結構優化，促進經濟整體增長，是江西省推進生態文明建設的重要方面。

推進碳交易是運用市場機制實現碳減排的重要途徑，把碳排放權作為一種商品，投入到市場之中，運用市場機制來調節碳排放權的交易量，企業會增加對技術的改進或者優化生產過程的積極性，有利于企業把污染排放的負外部性內部化，減少二氧化碳的排放，促進碳減排。推進碳交易，有利于減少煤炭等化石能源的消費，有利于發展可再生能源，形成優化產業結構和轉變經濟發展方式的倒逼機制。

二、合理確定江西碳排放配額

（一）基準情形下江西碳排放峰值預測

環境庫茲涅茨倒U曲線顯示，碳排放量會隨著經濟發展不斷升高，但在達到峰值之后，由于生產技術和產業結構的調整，整體的碳排放量就會呈下降趨勢。碳排放峰值的預測是全省整體企業規劃和各地區碳排放配額的基礎。碳排放峰值的計算是通過單位能源消耗、GDP、單位能源碳強度等指標，根據近些年的經濟數據進行預測，并推測大體碳排放最高點及到達時間。計算公式為：

根據表3，隨著控制傳統能源在能源利用中的比例，二氧化碳的排放量逐漸下降，而且碳排放峰值也逐漸提前。在二氧化碳能源排放比例下降到35%時，江西省的碳排放峰值可以在2035年到達。如果能調整能源結構，改進生產技術，其總體的下降比例系數增加，那么江西省碳排放量峰值還會更快到來，但是其峰值總量的變化較小。如下降比例達到45%時，峰值到達的時間預測為2029年，早于全國預測的碳排放峰值。但是江西單位能源消耗強度要在基準情形下降低45%，對于我省以煤為主的能源消費結構來說是一個巨大挑戰。

再者分析其他條件不變的情況下，單位能源消耗下降時，江西省的碳排放總量。從表4可以看出，當單位能源消耗下降時，碳排放總量下降更為顯著，并且碳峰值的到達時間更加迅速。當下降比例達到30%時，2031年就會達到江西省碳排放峰值，碳排放總量為29111萬噸。這是基本符合江西實際的預測結果，是通過江西生態文明先行示范和低碳控制可以實現的目標。

（三）分配各地區碳排放額度

三、科學界定碳排放權初始價格

碳排放權初始分配額如果采取無償配置方式就會因為信息不對稱產生道德風險和逆向選擇。①當然，碳排放配額也不能采取純市場化交易，這樣會導致碳排放量較大的企業會出價較高，而碳排放量較少的企業出價較低，那么在市場機制的作用下，污染較為嚴重的企業會交易較多的碳排放權，從而導致環境污染更加嚴重。而碳排放較少的企業會慢慢因為無法獲得充足的碳排放權而遭受罰款或者降低生產。解決這一問題的關鍵在于科學計算碳排放影子價格，根據碳排放影子價格確立初始價格。

資源的影子價格以其稀缺性為價值依據，以邊際效益為價值尺度，反映了資源對目標值的邊際貢獻。①而碳排放的影子價格是指在碳排放權處于最優配置條件下，減少一單位碳排放許可配額需要增加的減排成本。二氧化碳的邊際減排成本即碳排放的影子價格。影子價格不是市場價格，而是根據碳排放在生產中的貢獻而做出的估價，是對碳排放經濟價值的度量，反應資源達到最優配置時的碳排放的真實價值或內在價值。②

拉格朗日乘子λ即單位碳排放權的影子價格，代表該地區的碳排放總量在最優利用條件下對單位碳排放權的估價，這種估價不是排放權的市場實際價格，而是根據排放權資源在生產中做出的貢獻而定的價格。③碳排放權價格高于其影子價格，那么社會增加一單位碳排放量的成本高于使用一單位碳排放權所獲得的收益，那么企業就會減少生產，反之則相反。

通過模型結果，碳排放權的影子價格與企業的平均利潤成正比例的關系，而與碳排放量和產量的比例系數成反比例關系。平均利潤較大的企業，其企業規模較大，可以用較高的價格去獲取碳排放權的交易量，從而得到更多的碳排放初始配額。而平均利潤較小，或者規模較小的企業，其碳排放權的影子價格較低，可以用較低的價格進行碳排放權的初始分配。

本文中單位產值二氧化碳排放比例系數r用單位GDP能耗代替，各企業的單位產品利潤用江西省的總體產值利潤率來代替。根據2013年江西省統計年鑒數據得出，江西省規模以上工業的利潤總額為1285.109億，其產成品的數值為520.77億，，總體產值利潤率就是利潤總額與產成品數值的比例。再者，經核算全省的單位GDP能耗為0.596，將這些數據帶入一階條件內，可計算出現行江西省碳排放權的影子價格應為4.14元/噸。隨著低碳模式下的發展，江西省產值利潤率不斷提高，在到達碳排放峰值時，碳排放權的影子分配價格為7.37元/噸，政府可據此進行碳儲備和碳價格調控。

四、穩步推進江西碳排放權交易

第一，全面推進依法治理排放，著力構建碳排放權交易的法律體系。在借鑒先行先試地區和發達國經驗的基礎上，深入研究碳排放權的產權性質和商品屬性，制訂江西省碳排放權交易的地方性法規，確立統一的碳排放權市場的主體資格，明確碳排放交易市場參與各方的權利、義務和責任，規范碳排放權市場交易的條件、程序和內容，制定碳排放交易所的創建、運行和管理的統一規定等。

第二，加快推進碳排放交易市場監管。盡快成立江西碳交易管理委員會和江西碳交易管理辦公室，賦予其碳交易監管職責。建立碳交易市場參與主體法律登記、碳排放交易指標法律報告、碳排放量法律監測等一系列法律監管和保障機制，促進碳排放權交易市場依法健康運行。

第三，制定和完善企業溫室氣體排放量的具體核算和監測管理辦法。以國家發改委辦公廳印發的企業溫室氣候排放核算方法與報告指南的有關規定為依據，針對不同行業企業的特點，在組織營運邊界設定、二氧化碳排放源的識別和確認、選擇恰當的計算方法和排放系數等方面做出具體細致的規定，為企業參與碳排放權交易奠定良好的技術基礎。

第四，建議國家層面盡早出臺與碳排放權交易有關的財務會計規范。出臺相關規范，及時確認和準確計量碳排放權交易形成的排放權資產和負債，真實公允地報告企業的碳排放成本和減排收益，幫助企業低碳投資和選擇利于環境保護的長期戰略。

責任編輯：鄭 穎