關(guān)于浙江省2015年1至6月財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告

主任、副主任、秘書長(zhǎng)、各位委員：

受省人民政府委托，現(xiàn)將全省2015年1至6月財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告如下。

一、關(guān)于2015年1至6月全省和省級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

今年以來(lái)，面對(duì)復(fù)雜多變的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和艱巨繁重的改革發(fā)展任務(wù)，全省各地、各部門堅(jiān)決貫徹黨中央、國(guó)務(wù)院和省委、省政府的決策部署，認(rèn)真落實(shí)十二屆人大三次會(huì)議有關(guān)決議，進(jìn)一步發(fā)揮財(cái)政職能作用，履職盡責(zé)、奮力前行，積極支持經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，統(tǒng)籌推進(jìn)各項(xiàng)財(cái)稅改革，財(cái)政收支運(yùn)行總體平穩(wěn)。

（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

1至6月，全省一般公共預(yù)算收入2709.54億元，比上年同期同口徑增長(zhǎng)（以下簡(jiǎn)稱“增長(zhǎng)”）7.5%，其中：稅收收入2324.57億元，增長(zhǎng)6.3%；非稅收入384.97億元，增長(zhǎng)15.0%。全省一般公共預(yù)算支出2705.36億元，增長(zhǎng)14.5%，完成預(yù)算的47.3%。

省級(jí)一般公共預(yù)算收入195.65億元，增長(zhǎng)11.5%。其中：稅收收入145.49億元，增長(zhǎng)12.5%；非稅收入50.16億元，增長(zhǎng)8.6%。省級(jí)一般公共預(yù)算支出325.93億元，增長(zhǎng)48.4%，完成預(yù)算的58.3%。支出增幅高，主要是按國(guó)務(wù)院要求，清理整合存量資金，用于穩(wěn)增長(zhǎng)、促發(fā)展支出增加較多。

（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

1至6月，全省政府性基金預(yù)算收入1073.44億元，比上年同期同口徑下降（以下簡(jiǎn)稱“下降”）46.1%。收入下降，主要是土地市場(chǎng)交易不活躍，國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入等基金收入下降較多。全省政府性基金預(yù)算支出1156.90億元，下降34.9%，完成預(yù)算的36.0%。

省級(jí)政府性基金預(yù)算收入57.76億元，增長(zhǎng)13.2%。省級(jí)政府性基金預(yù)算支出30.50億元，增長(zhǎng)22.3倍，完成預(yù)算的84.4%。支出增長(zhǎng)較多，主要是設(shè)立省信息經(jīng)濟(jì)創(chuàng)業(yè)投資基金支出25億元。

（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況

1至6月，全省社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入1569.55億元，增長(zhǎng)26.1%。全省社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出1192.51億元，增長(zhǎng)23.3%，完成預(yù)算的47.9%。

省級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入78.27億元，增長(zhǎng)12.8%。省級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出35.29億元，增長(zhǎng)9.1%，完成預(yù)算的33.8%。

（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況

1至6月，全省國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入4.32億元，增長(zhǎng)169.2%。收入增長(zhǎng)較快，主要原因：一是提高省級(jí)國(guó)有獨(dú)資企業(yè)國(guó)有資本收益收取比例5個(gè)百分點(diǎn)，二是推進(jìn)市縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算編制范圍，從2014年的46個(gè)市、縣（市）擴(kuò)大到2015年的60個(gè)。全省國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出7.03億元，增長(zhǎng)3.3倍，完成預(yù)算的14.5%。支出增長(zhǎng)較快，主要是預(yù)算編制范圍擴(kuò)大，以及2014年超收收入在2015年安排支出。支出進(jìn)度較慢，主要是國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算按照“以收定支”原則管理，收入征期在三季度，支出也相應(yīng)在三季度及以后體現(xiàn)。

省級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入0.68億元。收入進(jìn)度較慢，主要是根據(jù)《浙江省省本級(jí)企業(yè)國(guó)有資本收益收取管理試行辦法》規(guī)定，省級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入征期在三季度。省級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出2.59億元，增長(zhǎng)20.2倍，完成預(yù)算的10.6%。支出增長(zhǎng)較快，主要是2014年超收收入在2015年安排支出。支出進(jìn)度較慢，主要是國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算按照“以收定支”原則管理，收入征期在三季度，支出也相應(yīng)在三季度及以后體現(xiàn)。

二、今年以來(lái)全省財(cái)政預(yù)算執(zhí)行的主要特點(diǎn)

一是收入增速穩(wěn)中有升。上半年，全省一般公共預(yù)算收入增長(zhǎng)7.5%，比1-4月和1-5月分別提高0.6和0.7個(gè)百分點(diǎn)。稅收收入增長(zhǎng)6.3%，比1-4月和1-5月分別提高0.1和0.3個(gè)百分點(diǎn)。收入增速與經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)入新常態(tài)相適應(yīng)，同時(shí)也是我省加快轉(zhuǎn)型升級(jí)步伐、追求經(jīng)濟(jì)發(fā)展質(zhì)量和效益在財(cái)政收入上的體現(xiàn)。

二是主體稅種支撐有力。國(guó)內(nèi)增值稅、營(yíng)業(yè)稅及改征增值稅、企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅等4大主體稅種合計(jì)完成1627.08億元，增長(zhǎng)8.6%，占全部稅收的70.0%。特別是個(gè)人所得稅增長(zhǎng)22.3%，主要得益于今年股權(quán)轉(zhuǎn)讓所得快速增長(zhǎng)。

三是新興產(chǎn)業(yè)貢獻(xiàn)突出。信息傳輸軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)稅收增長(zhǎng)49.4%，對(duì)稅收的增收貢獻(xiàn)率為16.0%。制造業(yè)稅收增長(zhǎng)7.5%，比一季度提高2.0個(gè)百分點(diǎn)，呈現(xiàn)回升態(tài)勢(shì)，對(duì)稅收的增收貢獻(xiàn)率為43.6%。金融業(yè)稅收增長(zhǎng)8.6%，比一季度提高3.7個(gè)百分點(diǎn)，對(duì)稅收的增收貢獻(xiàn)率為11.5%。

四是地區(qū)增速出現(xiàn)分化。從最能反映收入質(zhì)量的稅收收入看，11個(gè)設(shè)區(qū)市中，杭州（10.2%）、湖州（6.9%）、麗水（6.9%）、金華（6.4%）等4市增幅高于全省平均水平（6.3%）。紹興（0.6%）、溫州（3.2%）、嘉興（3.9%）、寧波（4.1%）、衢州（4.6%）等5市增幅低于5%。

五是房地產(chǎn)業(yè)稅收逐步回暖。今年近幾個(gè)月，房地產(chǎn)交易量逐月上升，帶動(dòng)稅收逐步回暖。上半年，契稅、土地增值稅降幅比1-5月收窄3.5、2.5個(gè)百分點(diǎn)。其中，6月份，契稅、土地增值稅分別增長(zhǎng)3.3%、6.5%。

六是支出進(jìn)度加快，結(jié)構(gòu)優(yōu)化。全省一般公共預(yù)算支出完成年度預(yù)算的47.3%，比上年同期加快1.6個(gè)百分點(diǎn)。支出結(jié)構(gòu)繼續(xù)優(yōu)化，一般公共服務(wù)支出占總支出比重為9.8%，同比降低1.3個(gè)百分點(diǎn)，行政成本得到有效控制；社會(huì)保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育、城鄉(xiāng)社區(qū)、住房保障等支出分別增長(zhǎng)13.4%、11.5%、29.5%、27.0%，民生支出保障有力。

三、當(dāng)前財(cái)政收支運(yùn)行中的主要問(wèn)題

今年以來(lái)，中央在區(qū)間調(diào)控基礎(chǔ)上加強(qiáng)定向調(diào)控，政策預(yù)調(diào)微調(diào)力度加大，出臺(tái)了提高財(cái)政赤字率、降準(zhǔn)降息等系列政策組合拳，把穩(wěn)增長(zhǎng)放在更加重要的位置。我省也制定出臺(tái)了《關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)全省經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)發(fā)展創(chuàng)新發(fā)展的若干意見》（浙政發(fā)〔2015〕18號(hào)），通過(guò)實(shí)施投資、消費(fèi)、出口等一攬子政策，鞏固經(jīng)濟(jì)企穩(wěn)回升態(tài)勢(shì)，為財(cái)政收支平穩(wěn)健康運(yùn)行奠定基礎(chǔ)。但總體看，我省仍處于轉(zhuǎn)型升級(jí)的“爬坡過(guò)坎”期，財(cái)政運(yùn)行中的結(jié)構(gòu)性矛盾仍然突出，“緊平衡”的狀態(tài)依然存在，要完成全年7.5%的增長(zhǎng)目標(biāo)仍需付出艱苦努力。

一是經(jīng)濟(jì)形勢(shì)依然錯(cuò)綜復(fù)雜。從全國(guó)看，我國(guó)經(jīng)濟(jì)面臨“三期疊加”的階段性特征沒有改變，承受著制造業(yè)去產(chǎn)能化、金融去杠桿化、樓市去庫(kù)存化、環(huán)境去污染化等“四大陣痛”，穩(wěn)增長(zhǎng)、調(diào)結(jié)構(gòu)任務(wù)艱巨。從省內(nèi)看，我省以傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)為主體的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)還沒有實(shí)質(zhì)性改變，產(chǎn)能過(guò)剩與有效供給不足的矛盾突出，面臨著投資后勁不足、企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)困難等壓力。同時(shí)，產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)短期內(nèi)會(huì)使部分行業(yè)稅收增長(zhǎng)放緩。

二是清費(fèi)減稅的減收效應(yīng)繼續(xù)顯現(xiàn)。“營(yíng)改增”進(jìn)一步擴(kuò)圍、涉企收費(fèi)專項(xiàng)清理規(guī)范工作全面推開、小微企業(yè)稅收優(yōu)惠等結(jié)構(gòu)性減稅政策的實(shí)施，在減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)的同時(shí)，將直接導(dǎo)致財(cái)政收入減收規(guī)模不斷擴(kuò)大。據(jù)統(tǒng)計(jì)，1-6月，僅實(shí)施“營(yíng)改增”，全省就減收65.8億元。

三是支出剛性增強(qiáng)。在高起點(diǎn)上織密織牢民生網(wǎng)、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展、保障重大改革舉措實(shí)施等都需要增加投入，財(cái)政支出剛性不斷增強(qiáng)。特別是為適應(yīng)改革和改善民生需要，國(guó)家陸續(xù)出臺(tái)了機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革、提高城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)等一系列增支政策，增支壓力較大，在財(cái)政收入增速放緩的情況下，加劇了收支矛盾。

四、下階段主要工作

下一步，我們將緊緊圍繞省委、省政府中心工作，認(rèn)真落實(shí)省政府關(guān)于促進(jìn)全省經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)發(fā)展創(chuàng)新發(fā)展的文件精神，遵循“促進(jìn)發(fā)展、保障民生、科學(xué)理財(cái)、加強(qiáng)監(jiān)管”的理財(cái)觀，在深化財(cái)稅改革和加強(qiáng)資金保障兩個(gè)方面下功夫，扎實(shí)做好“生財(cái)、聚財(cái)、用財(cái)”三篇文章，確保完成省人代會(huì)確定的各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)。重點(diǎn)做好以下幾項(xiàng)工作：

1.深化財(cái)稅體制改革。認(rèn)真貫徹新預(yù)算法和國(guó)家出臺(tái)的財(cái)稅改革政策，統(tǒng)籌好改革與發(fā)展的關(guān)系，穩(wěn)步推進(jìn)各項(xiàng)財(cái)稅改革。按照“四張清單一張網(wǎng)”建設(shè)和“兩個(gè)一般不”的要求，進(jìn)一步明晰公共財(cái)政運(yùn)行邊界，完善專項(xiàng)資金管理清單，建立信息動(dòng)態(tài)調(diào)整機(jī)制。健全政府預(yù)算體系，試編全省中期財(cái)政規(guī)劃及省級(jí)部門三年滾動(dòng)財(cái)政規(guī)劃。研究完善省對(duì)市縣財(cái)政體制，落實(shí)好推進(jìn)淳安等26縣加快發(fā)展的政策。加快實(shí)施政府和社會(huì)資本合作（PPP）模式，研究設(shè)立PPP引導(dǎo)基金，吸引社會(huì)資本投入基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等領(lǐng)域。推進(jìn)政府向社會(huì)力量購(gòu)買服務(wù)工作，盡快形成可復(fù)制、可推廣的經(jīng)驗(yàn)，在全省推廣運(yùn)用。

2.加快產(chǎn)業(yè)基金實(shí)質(zhì)性運(yùn)作。省里已設(shè)立了總規(guī)模為200億元的省產(chǎn)業(yè)基金，支持信息經(jīng)濟(jì)、環(huán)保、健康、旅游、時(shí)尚、金融、高端裝備制造等7大產(chǎn)業(yè)和農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展，促進(jìn)大眾創(chuàng)業(yè)、萬(wàn)眾創(chuàng)新。下一步，我們將加強(qiáng)組織協(xié)調(diào)，完善工作機(jī)制，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)基金實(shí)質(zhì)性運(yùn)作和項(xiàng)目落地實(shí)施。同時(shí)，指導(dǎo)市縣按照專項(xiàng)資金管理改革的要求，盤活存量資金，整合各類專項(xiàng)，加快設(shè)立政府產(chǎn)業(yè)基金，形成省與市縣上下聯(lián)動(dòng)、母子基金相互促進(jìn)的局面，層層放大基金的拉動(dòng)效應(yīng)。另外，積極創(chuàng)新財(cái)政扶持方式，推進(jìn)省天使夢(mèng)想基金運(yùn)作，以“資助+股權(quán)+獎(jiǎng)勵(lì)”的方式，支持“夢(mèng)想小鎮(zhèn)”初創(chuàng)企業(yè)發(fā)展。

3.創(chuàng)新社保基金增值渠道。根據(jù)十八屆三中全會(huì)和國(guó)務(wù)院有關(guān)改革文件精神，遵循“統(tǒng)一管理、分級(jí)負(fù)責(zé)”的原則，研究完善社保基金運(yùn)作方案，開辟保值增值渠道，通過(guò)搭建社保基金與政府負(fù)債之間的“橋梁”，有效解決社保基金理財(cái)收益低、政府融資成本高的矛盾，盤活政府性資源和資金，豐富資金供給，支持經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。

4.做好債券發(fā)行和使用工作。目前，財(cái)政部已下達(dá)我省地方政府債券1677億元，其中：新增債券249億元，置換債券1428億元；并已公開發(fā)行400億元置換債券。下一步，我們將繼續(xù)向財(cái)政部爭(zhēng)取置換債券額度，并完善債券發(fā)行的長(zhǎng)效機(jī)制，把握好債券發(fā)行的時(shí)機(jī)和節(jié)奏，盡快將債券額度及資金分配落實(shí)到位，加大市縣推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展和重大項(xiàng)目建設(shè)的資金保障力度。

5.加快預(yù)算支出進(jìn)度。嚴(yán)格按照新預(yù)算法的要求，在規(guī)定的時(shí)限內(nèi)下達(dá)預(yù)算資金，同時(shí)要求各地在收到資金后，及早落實(shí)具體項(xiàng)目和實(shí)施單位，確保財(cái)政資金及時(shí)有效地發(fā)揮在穩(wěn)增長(zhǎng)、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生中的作用。按照國(guó)家統(tǒng)一部署，積極盤活并統(tǒng)籌使用存量資金，用于增加公共服務(wù)供給以及亟需資金支持的重大領(lǐng)域和項(xiàng)目。建立財(cái)政存量資金與轉(zhuǎn)移支付安排、地方政府債券發(fā)行、庫(kù)款調(diào)撥等相掛鉤的機(jī)制，變“零錢”為“整錢”，變“死錢”為“活錢”，發(fā)揮集中財(cái)力辦大事的制度優(yōu)勢(shì)。

6.落實(shí)財(cái)稅優(yōu)惠政策。認(rèn)真落實(shí)《國(guó)務(wù)院關(guān)于稅收等優(yōu)惠政策相關(guān)事項(xiàng)的通知》（國(guó)發(fā)〔2015〕25號(hào)）精神，對(duì)國(guó)家統(tǒng)一制定的稅收等優(yōu)惠政策，逐項(xiàng)落實(shí)到位，各地、各部門已出臺(tái)的優(yōu)惠政策，要堅(jiān)決按規(guī)定執(zhí)行。并密切跟進(jìn)政策執(zhí)行情況，完善工作預(yù)案，用足用好財(cái)稅政策，幫助企業(yè)“爬坡過(guò)坎”，激發(fā)市場(chǎng)主體活力。

以上報(bào)告，請(qǐng)予審議。