中小企業融資難問題及其解決對策

王琴

摘要：據工商總局的數據顯示，截至到2014年年底全國工商登記注冊企業1527.8萬戶，對GDP的貢獻超過了65%，稅收貢獻占到了50%以上，出口超過了68%，吸收了75%以上的就業，可謂是推動中國經濟發展的主力軍。中小企業的特點體現在一個“小”字上，規模小，實力弱，這使得中小企業遇到了很多問題：技術落后，人才缺乏，尤其表現為融資難，融資難已成為制約中小企業發展的瓶頸。選題從現實意義和實際意義上分析了中小企業融資難問題及其解決對策。

關鍵詞：中小企業;融資;資金短缺;金融機構

一、中小企業及其融資的概念、作用、特點

在我國中小型企業是企業群體中的弱勢群體，也是最需要政府給予扶持的群體。目前中國中小企業正是最需要扶持的時候，因為隨著國家緊縮貨幣政策的持續，中小企業“融資難”加劇，浙江等地區甚至出現資金鏈斷裂、企業倒閉的事件。因此了解并解決中小企業融資困難至關重要。

（一）中小企業的概念、作用

工業和信息化部、統計局、發展改革委、財政部等部門于2011年7月4日聯合發布了《中小企業劃型標準規定》，將中小企業劃分為中型、小型和微型企業，標準的行業覆蓋面大大擴展，基本涵蓋了國民經濟主要行業。各行業劃分標準如表1。

1. 中小企業在增加就業，促進社會穩定方面發揮作用。就業問題一直都是促進經濟發展與社會穩定的一大因素。中小企業的特點就是面廣量大，投資少，開業快，競爭激烈，經營靈活，而且對勞動者勞動技能要求低，因而能大量吸納勞動力，創造更多的就業機會。

2. 中小企業在推動國民經濟發展構造市場經濟主體，促進社會穩定的基礎力量。中小企業的先進性、革命性和生命力以及中小企業的靈活性而使其大大降低了成本，減少了風險，增加了盈利性。推動著國民經濟的發展。

3. 中小企業在技術創新方面發揮作用。中小企業往往是國家技術進步的載體，也是經濟發展中的增長點、技術創新的重要力量，這不僅僅體現在中小企業以知識、技術密集型逐步取代傳統勞動密集型和資本密集型的發展趨勢。

（二）企業融資的概念、分類

融資就是指資金的融通。融資的定義有廣義和狹義兩個方面。從狹義來說，融資就是指融入資金，通過各種方式來獲得資金。從廣義上來說，融資不但包括融入同時也包括融出，就是資金的一種雙向流動。

中小企業融資就是指資金融入者為中小類型的企業，即主體是中小企業，指的是中小企業是根據自己的發展與經營戰略，對企業的資金情況加以了解與分析的基礎上，用一定的方式籌措資金。

（三）中小企業融資特點

1. 企業融資規模小，資金需求的數額少，頻率高。由于中小企業的規模小，經營的方式靈活，涉及面很廣，所以資金需求的數額較少，頻率高，相應的對融資要求量小、范圍廣、借期短、具有很強的時效性，發生借貸的頻率很高。

2. 中小企業更加依賴債務融資，尤其表現為銀行貸款。企業主要以借貸為主，融資形式單一。中小企業的融資規模大多介于大型企業和自然人之間，不具備股票和借貸融資的條件，信貸融資是主要的融資形式.

3. 企業實力弱，自有資金較少，抵押擔保難以落實。企業建立時間段，在起步的階段大多是租賃場地進行經營，自有資金少，缺少足夠的不動產作抵押，難以取得投資企業和銀行的信任，很難找到有實力的擔保人。大多數中小企業不符合銀行借貸條件。

二、中小企業融資現狀

（一）中小企業資金緊張，盈利空間小，融資困難

現在，在通貨膨脹的形勢下， 中小企業資金普遍緊張，盈利空間很小，融資難問題成為焦點。據調查，勞動力成本上升、原材料的價格上漲、資金的成本增加等多種因素疊加，很容易造成中小企業的生產和經營出現困難，而中小企業與金融機構之間的信息不對稱性則加重了企業融資的難度。

（二）中小企業信貸需求的日趨旺盛，加劇了與金融機構收緊信貸資源舉措間的矛盾

某項調查中，有31.6%的企業表示，“資金緊張”是企業生產困難的主要因素。

（三）中小企業的貸款滿意度較低， 銀行效率和企業期望之間存在差距

在被調查企業中，企業在2011年一共申請貸款687次，平均為每家2～3次，其中銀行滿足的次數為359次，平均為每家1～2次，滿足率是53.1%。有159家企業認為，“銀行的門檻高，條件多，貸出的資金少”，占到了總企業的52.3%;有68家公司認為，“銀行的門檻保持不變，但是可貸到的資金少了”，占到了總企業的22.9%。企業在“從申請到獲得貸款，大概需要幾個工作日”調查中，有41.4%的企業是“三周或三周以上”。

三、中小企業融資環境賞析

（一）中小企業融資困境的外部原因

1. 商業銀行對中小企業放貸是慎之又慎，同時很少有銀行能夠為中小企業提供專門服務。商業銀行的貸款大多是面向國有企業或其他大企業，而且雙方有著較為穩定的伙伴關系。我們現行金融體系建立于改革開放的初期，基本上與以大企業為主的國有經濟匹配。

2. 缺少信用記錄，征信系統不夠完善。很多中小企業創辦時間短，一般沒有發行過股票、產權融資甚至是貸款，因此銀行還未對他們進行信用等級的評定，使中小企業融資機會減少。正因為缺少這些記錄使得企業的融資變得相當困難。

（二）中小企業融資困境的自身原因

企業之所以會出現融資困境也有其自身的原因：其一，企業自身競爭力不強。我國的中小企業主要是集中于勞動密集型產業，大多依靠國內廉價的原材料與勞動力來維持低成本低價格而得以生存和發展。其二，缺少足夠的抵押資金。

四、中小企業融資的國際借鑒

（一）日本

實行利率優惠政策，特別貸款制度，日本的中小企業可以按照最低利率在國家銀行或者金融公司獲得貸款，而且還款期限可以延長。各區縣政府設立了利息補助制度，對新事業、新技術振興以及地方中小企業貸款提供利息補助。設立中小企業經營支援貸款，幫助因經營業績暫時惡化資金周轉遇到困難的中小企業度過難關。

（二）德國

德國中小企業的社會融資體系的參與者主要是德國聯邦和州政府，州擔保機構，銀行，KFW，工商協會等。它們互相協作，形成了風險共同承擔，收益共同分享的中小企業社會化融資體系。政府能夠對這個體系提供政策性支持。各個州建立的擔保銀行是非盈利性的經濟資助組織。德國可以為中小企業針對性的提出有兼職的建議，為中小企業提供多方面的支持和幫助。

五、解決中小企業融資問題的對策

（一）改善中小企業自身融資環境，提升中小企業自身素質

1. 加強現代企業制度的建設。中小企業健全各項基礎管理制度，形成科學的經營決策程序。中小企業要學習國內外先進的管理經驗，找出一條適合自身發展特點、能夠適應市場變化的道路。遵守企業會計準則，加強財務管理，建全財務制度。

2. 提升中小企業核心競爭力，建立高素質的人才隊伍。加強企業技術創新，實施專業化的生產，實現中小企業“小而特”、“小而優”、“小而專”、“小而強”，使得人力、財力、物力能夠迅速集中、快速做出反應，這將是企業具備合作資格及實施敏捷制造的前提條件。因地制宜，及時地調整產品生產結構，充分發揮地方技術、資源、市場等方面的優勢，形成具有競爭優勢及區域特色的產品。

（二）在我國建立統一的中小企業管理機構體系

一方面，我國應建立統一的中小企業管理機構體系，可以考慮建立由中央中小企業局、省市中小企業管理分局及縣市中小企業地方局共同組成的統一的中小企業管理機構體系，規范對中小企業的管理。另一方面，大力支持中小企業公共服務平臺和普惠金融超市，采取政府推動、企業運作、財政支持、金融參與的運營方式，創造良好的營商環境，促進現代服務業發展

（三）進一步加快現代規范企業制度建設

現代企業制度的建立涉及到企業與企業、企業與政府、企業與市場、企業與社會之間多方面生產關系的調整。因此，建立現代企業制度，實行同步配套改革尤為重要。

參考文獻：

[1]陳曉紅.中小企業融資與治理[M].經濟科學出版社，2011.

[2]周德文.跑路：瘋狂的高利貸[M].廈門大學出版社，2014.

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[4]吳瑕，千玉錦.中小企業融資[M].機械工業出版社，2011.

（作者單位：淄博卓意玻纖材料有限公司）