信用擔保行業發展問題研究
——基于廣東省肇慶市的數據

（肇慶學院經濟與管理學院 廣東肇慶526061）

一、問題的提出

近年來，中小企業發展迅猛，在推動經濟增長、緩解就業壓力和優化經濟結構中發揮著不可替代的作用。但是長期以來，資金問題仍然是制約中小企業進一步發展的瓶頸。國務院發展研究中心對“中小企業發展狀況與面臨的問題”的問卷調查顯示，在“目前不利于企業發展最主要的問題”調查中，有66.9%的企業將“資金不足”作為第一位的問題。而融資難的最大障礙就是擔保難，信用擔保則為解決中小企業融資難題提供了一個嶄新的服務平臺。信用擔保機構作為聯系銀行和中小企業之間的橋梁和紐帶，對改善中小企業融資環境，促進中小企業健康有序發展起到了積極作用。因而大力發展信用擔保行業，已成為加快中小企業發展、推動經濟做大做強的迫切要求。

二、信用擔保行業發展取得的主要成效

為了拓寬中小企業融資渠道，有效緩解中小企業融資困難的局面，肇慶市從2005年開始成立專業的信用擔保機構。近年來，擔保機構根據肇慶地區經濟發展的需要，為中小企業提供了多種多樣的擔保服務，使更多的企業具備銀行發放資金所要求的條件，提高了中小企業的首貸率，為改善肇慶市中小企業的融資環境、推進經濟發展發揮了積極作用。

（一）擔保行業發展迅速，擔保實力不斷增強

隨著市場的需要和國家政策的扶持，在短短的七年間，肇慶市信用擔保公司如雨后春筍般發展起來。從2005年首家擔保公司成立至2012年12月底止，經肇慶市中小局備案的信用擔保機構已有14家 （另外還有28家只在工商部門注冊登記）。截至2012年底，全市擔保機構注冊資本總額已累計達23.47億元，擔保機構平均注冊資金1.68億元，是2010年全國平均水平0.75億元的2.23倍；擔保資金總額21.3億元，為全市1 759家中小企業累計提供擔保貸款48.82億元，其中僅2012年就為332家企業擔保融資11.33億元。擔保機構作為扶持肇慶市中小企業發展的融資平臺和幫手作用已充分顯現，對肇慶市經濟的發展起到了較大的推動作用。

（二）擔保方式不斷創新，擔保品種不斷增多

肇慶市擔保機構把擔保業務的開拓和品種創新作為公司生存與發展的重要因素來抓，擔保品種的開發力度進一步加大，從擔保機構業務經營范圍來看，除主要為中小企業提供短期流動資金貸款擔保外，還竭力滿足客戶需求，新增了票據擔保、出口信用擔保、合同履約擔保、工程擔保等多種類型的擔保品種，高效、便捷地解決了中小企業的資金需求和經營需要。

（三）控制風險能力不斷增強，營運質量逐步提高

近年來，在肇慶市政府的主導下，擔保機構之間的交流和溝通越來越多，通過不同層次、多領域的交流，擔保機構的整體水平和能力得到了提升，抵御和控制風險能力進一步增強。目前，肇慶市信用擔保機構的風險控制總體較好。截至2012年底，全市信用擔保機構累計代償總額1 857.1萬元，代償率僅為0.38%，遠遠低于國家規定的5%以下的標準。這反映了擔保機構風險控制較好，運行質量高，具有一定的抗風險能力。在2008年的廣東省信用擔保機構信用評級中，肇慶市本土的兩家信用擔保公司均被評為A級。

（四）社會效益顯著提高

擔保機構在為中小企業解決了融資難問題的同時，也直接和間接地拉動了肇慶市經濟的發展，在增加財政收入和擴大就業等方面發揮了積極作用，有效地緩解了中小企業融資難問題。據統計，2012年，肇慶市受保企業增加就業1 361人，增加銷售額39 605萬元，增加利稅3 138萬元，社會效益顯著，綜合實力進一步提升。

三、信用擔保行業發展存在的主要問題

雖然肇慶市信用擔保行業的發展成效顯著，而且從總體上看基本是健康的、正常的，無論是政府出資的信用擔保機構，還是民營出資的信用擔保機構，對信用擔保風險的控制都十分謹慎。但是在其發展過程中仍存在一些不容忽視的問題。

（一）政府對擔保機構的扶持力度不夠

目前肇慶市政府對擔保機構的財政支持力度還不夠，對擔保機構的資金補償機制不健全。2010年11月1日起實施的《廣東省〈融資性擔保公司管理暫行辦法〉實施細則》第十條規定，將融資性擔保公司注冊資本最低限額實行地區分類管理，肇慶市被列為一類地區。按規定，一類地區融資性擔保公司注冊資本最低限額不得低于人民幣1億元，即注冊資金需在1億元以上方可辦理融資擔保業務。而肇慶市的部分民營信用擔保機構由于注冊資本未達要求，未能得到銀行的認可，因此一直沒有開展業務。目前在肇慶市工商登記從事擔保業務的機構有40多家，但實際上跟銀行合作為中小企業進行擔保融資的只有5、6家。這樣嚴重影響了擔保業務的開展，在一定程度上制約了肇慶市擔保行業的發展。

（二）擔保融資收費偏高，占用企業部分資金

肇慶市的企業擔保融資費用偏高。企業擔保融資貸款，除支付銀行的正常利息外，還要支付擔保公司貸款額2.5%-3.5%的擔保費，成本比在銀行直接貸款高30%，企業融資成本增加。同時，擔保公司為中小企業融資作擔保，承擔一定的風險，銀行要求擔保公司提供貸款額10%-20%的風險保證金，而擔保公司也將該保證金轉由企業承擔，從而導致企業融資實際可用資金減少，融資成本卻大大增加，致使相當部分的中小企業對擔保融資望而卻步。

（三）銀行和擔保機構之間的風險與收益不均衡

成熟的信用擔保風險分擔機制應由信用擔保機構和銀行按8∶2、7∶3或6∶4的比例分擔。但目前銀行考慮到肇慶市現有的信用擔保機構規模偏小，實力較弱，且風險分散機制尚未完全建立，便要求信用擔保機構承擔100%的風險，對中小企業的貸款也不夠積極，從而造成信用擔保機構風險與收益的嚴重不對等，導致信用擔保機構對促進中小企業融資的作用未能得到充分發揮。

（四）擔保機構人員素質偏低

信用擔保是一項專業性極強，并具有較大風險性的工作，需要一批高素質的業務人員和管理人員，需要掌握金融、財務、法律、審計、項目評估、企業管理等多方面專業知識、專業經驗的人才。而目前肇慶市大部分擔保機構的人員配置是不符合上述要求的，從業人員能力及素質普遍偏低。據調查，至2012年底肇慶市擔保機構從業人員共計101人，其中，具有中高級職稱的人員29人，占29%；本科以上學歷的23人，僅占23%。而且從業人員大多沒有經過專業培訓，不熟悉擔保業務，運作不規范，缺乏識別、控制風險的能力和手段。從業人員業務知識和能力的局限影響了業務的開展，在一定程度上阻礙了肇慶市擔保行業的快速發展。

（五）信用信息服務平臺建設有待完善

1.金融機構收集、建立的企業征信系統不具備全面性。當前肇慶市的金融機構收集、建立的企業征信系統內只反映了企業一般對外的靜態信息（如營業執照號碼、稅務登記證號碼、代碼證號、法人名稱等）。企業日常經營活動的動態信息，在金融機構的企業征信系統中很難真實反映，如企業年檢時所提供的各種財務信息的真實性無法保證，同時還存在信貸、擔保等信貸信息的漏報、瞞報等現象，使得這一企業征信系統所查詢出來的數據無法做到全面真實反映企業情況，使企業征信系統效果和存在價值大打折扣。

2.中小企業尚未建立有效對外提供信息的平臺。據調查了解，肇慶市的中小企業在信息化建設方面還處于剛剛起步階段，許多企業由于缺少專業人才和實用的信息軟件，當前還沒有建立起屬于企業自己的信息系統，企業對外公布信息僅僅只是通過紙質的材料、報表對部分單位進行申報，而企業大量的如經營產品、市場狀況、經營環境、財務狀況、誠信經營、信譽程度、回報社會等重要的動態信息無法通過有效的信息平臺全面真實地向外反映提供。而且，還有部分中小企業在信貸合同簽訂、所融資金到位之后馬上就出現了道德風險，正是利用信息不對稱來做掩護，從事有利于自身利益的活動，有意逃避、脫離金融部門的控制監督，造成銀企信任危機嚴重化。

（六）缺乏對信用擔保行業統一、規范的監管

按照目前的法規規定，中小企業信用擔保機構屬于非金融機構，不得從事金融業務。工商部門規范其經營范圍時均有“不含金融業務”或“不含融資擔保”等字樣。但是肇慶市的部分民營信用擔保機構存在民間借貸等跨經營范圍的不規范行為，有的信用擔保機構不以擔保為主業，成立的目的就是為了企業的借貸需要。擔保行業這種魚目混珠、信息不對稱現象給銀行授信和風險管理以及政府的政策管理和擔保行業的自律管理帶來很大的困難，嚴重影響了擔保行業整體形象的提升。一直以來，肇慶市的中小企業信用擔保行業就存在著多個管理部門。中小企業局、中國人民銀行、銀監會、財政局、發改局、稅務局、工商局等多個部門都參與了中小企業信用擔保管理工作。這種狀況在實踐中極易造成管理中的脫節和扯皮，嚴重影響管理的效率。

四、推動信用擔保行業發展的措施建議

（一）各級政府應加大對擔保機構的扶持力度

擔保機構的發展，首先離不開政府的支持。政府應通過扶持與引導，健全信用擔保機制，努力給民營中小企業的發展提供一個良好的社會環境。

1.逐步完善對擔保機構的資金補償機制。首先建議由政府部門安排專項扶持資金，對管理規范和業務發展穩健的專業擔保機構進行注資。其次要建立合理的風險補償機制。建議政府財政安排專項資金作為風險基金，一是用于分擔擔保機構在擔保貸款時需向銀行繳納的保證金，建議政府財政安排的專項資金能為擔保機構解決擔保金比例在3%以上，這樣在一定程度上可以緩解擔保機構的資金成本壓力。二是用于形成擔保業務的風險補償資金。結合其他省市的成功經驗，對融資擔保業務出現代償的，由政府專項風險基金彌補5%左右的代償損失。這樣一方面可以加強擔保機構的擔保能力和抗風險能力，另一方面還可加強對擔保機構的監管，提高擔保行業的公信力，促進社會信用體系的建立健全，從而進一步推動肇慶市中小企業的發展，形成風險補償機制，鼓勵和刺激融資擔保業務的發展。

2.實行擔保費專項補貼政策。對于資金鏈緊張的中小企業來說，找擔保公司提供貸款擔保是不得已之舉。因為要辦理融資擔保貸款，企業除支付正常的貸款利息外還需支付相應的擔保費，融資成本較高，也加劇了中小企業的資金緊張情況。因而建議對肇慶市部分政策性擔保機構根據擔保額實行擔保費補貼政策，由政府財政安排資金，階段性地對中小企業申請融資擔保貸款所需支付的擔保費用給予一定的補貼，從而降低中小企業融資成本，提高融資積極性。

3.完善獎勵機制，發揮正向激勵作用。除了對新辦信用擔保機構進行一次性補貼、按月均擔保余額的0.3%給予扶持補貼外，市財政還可對信用評級達A級以上的擔保機構、為中小企業貸款擔保成績顯著的擔保機構、企業貸款沒有造成損失的金融機構給予獎勵，并注重獎勵金發放的時效性，充分調動擔保機構和金融機構積極性。

4.優化信用擔保行業的發展環境。政府有關部門要積極協助信用擔保機構舉辦中小企業擔保融資介紹會、融資座談會、融資現場輔導會、金融產品推介會等，拓寬信息渠道，使更多中小企業能夠及時了解和選擇擔保融資貸款，從而推動肇慶市信用擔保機構更好發展。

（二）擔保機構適當降低反擔保條件和收費標準

目前，在政府加大政策扶持和財政扶持力度基礎上，信用擔保機構可適當降低反擔保條件，適當減免企業的風險保證金，并將收費標準適當下調，建議降低到3%以下，從而減少企業的融資成本，提高信用擔保機構擔保融資的競爭力。

（三）銀企建立互惠的合作關系，實行風險比例擔保

擔保機構與銀行之間建立良好的協作關系是擔保行業健康發展的重要環節。銀行與信用擔保公司之間存在利益協作關系，為促進擔保行業更快發展，必須盡快建立風險分擔模式。目前肇慶市信用擔保機構要承擔100%的風險，這是很不合理的。貸款銀行因為擔保機構的擔保而直接受益，所以銀行應該承擔部分貸款風險。建議銀行與擔保機構在充分協商的基礎上，建立利益共享、風險共擔的合作關系，合理確定信用擔保風險分擔比例，積極為擔保機構提供金融服務。顯然風險比例擔保可以避免將中小企業貸款風險絕對集中于擔保機構，同時還會增加協作金融機構風險意識及貸款監管責任，保障信貸資產安全，這是擔保機構分散風險的一種重要方式。

（四）進一步提高從業人員的綜合素質，加強擔保機構的專業隊伍建設

首先，擔保機構可通過人才市場積極引進專業人才。其次，要加強對擔保從業人員的業務培訓。建議由市中小企業局積極組織肇慶市擔保人員參加風險識別與控制、提高操作水平等各類業務的在職培訓。再次，信用擔保公司的管理者也要不斷學習進修，加強業務知識，開闊視野，提高管理水平。最后，要重視人才，合理配置人才資源，更好地發揮人才的專業特色。通過以上舉措不斷提高員工的業務拓展能力，從而提高擔保機構整體素質和業務水平，增強抵御風險能力，促進擔保機構良性發展。

（五）加快信息化建設，搭建銀企信息交流平臺

銀行和企業信息不對稱，企業信用缺失和信息失真是制約中小企業進行正常融資的關鍵因素。在市場信息資源多元化、信息處理復雜化、信息交流擴大化的當前，如不能很好地解決銀企之間信息交流平臺和對接方式問題，必將會進一步加大金融部門與中小企業間的信息溝通與信息掌握程度的間隙，使這一難題更趨復雜化。由政府全部或部分出資，在已掛網運行的中國中小企業廣東肇慶信息網上設立互動式銀企信息交流平臺，提供信息公告、向企業推介金融產品、向金融機構推介企業產品和項目發展資金需求情況、在線咨詢、在線投訴、通過鏈接金融網站向企業宣傳最新金融產品和辦事程序等多項服務，從而建立起政銀企信息共享機制，完善貸款人信用記錄的“征信系統”查詢程序，進一步推動信用擔保機構服務體系建設。

（六）加強外部聯合監管的力度

應明確監管主體，以強化對信用擔保機構的管理，完善信用擔保體系的基礎建設，構建一個系統性的監督體系。當前，肇慶市中小企業局應積極與有關部門加強配合，溝通信息，強化對信用擔保行業的市場監管與規范引導，促進其有序運營和健康發展。工商管理部門在進行擔保企業的年檢、變更登記時，應重點關注其主營業務的組成、營業外收入的來源、注冊資本實收情況等的變化，監督擔保企業規范經營。尤其對辦理貸款墊資業務的信用擔保機構要加以規范，加強監管，防止其演變為非法金融機構。一旦查實有信用擔保機構從事違法違規活動的，要依法堅決予以打擊和取締。