銀行業風險管理效應分析

彭菊

摘 要：本文重點對銀行業風險管理中效應分析進行分析。

關鍵詞：銀行業；風險管理；效應

一、商業風險管理中存在的問題

國有商業銀行的實行股份制改革是順應社會主義市場經濟以及我國金融改革發展的需要，其意義和作用是給銀行業帶來了重大變革。在這其中，需要我們注意的是制約國有銀行業改革的一些制度性、機制性等深層次矛盾仍然未能解決，在商業銀行改革和發展過程中依然存在著我們想象不到的許多風險，當然，市場經濟的性質決定了在其中的任何一個經濟主體在從事經濟活動過程中都遇到這樣或那樣的風險和問題，尤其是商業銀行是經營貨幣這種特殊商品的企業所面臨的風險樣式和暴露程度就更加凸現出來，所以，需要我們從事這項工作的人們和研究者把風險管理作為商業銀行各項管理的最重要的因素之一來加以考慮。

我們都知道，銀行面臨的風險比較多，總結起來可以分為以下幾類：經營風險、信用風險、市場風險以及流動性風險。這幾類風險對于國內商業銀行來說，其風險管理的程度都相對薄弱，這種情況主要表現在以下兩個方面：一是在制度和技術上，對風險識別、評估、監控和防范能力不足，對各類風險難以做到有效規避和控制。二是在內部關聯交易和重要業務上缺乏對其有效的防范辦法和措施，風險管理能力與其不斷變化的產品業務難以相匹配。

二、引資后對我國商業銀行風險管理的改善

通過引進境外投資者，一些在國際上具有先進人才、經驗和技術的著名金融會進入我國市場，同國有商業銀行一樣，從事各類金融業務，這些機構、組織或者公司可以成為國內銀行的重要投資合作伙伴，他們在取得利益的同時，也可以使其中一些先進的管理理念、經驗、技術融入到我們的商業銀行中，客觀上促進了國內商業銀行風險管理水平的提高。比如：早在2005年，交通銀行就曾與奧緯公司（Oliver Wyman）合作開發內部評級體系項目，這個項目主要是針對公司板塊，而且是完全按照新資本協議的相關要求，把內部評級高級法作為目標，主要包含了三個PD模型和一個LGD/EAD模型，更為重要的是還包括了相關的配套流程，例如：信貸政策以及開發內部評級IT系統，客戶評級模型，債項評級模型等。在2007年，交通銀行就已經在所有分行使用內部評級模型，已經建立了較為科學和完善的行內板塊內部評級體系，從而取代了傳統的10級評級的體系，這個體系也成為交通銀行授信決策和風險監控的重要依據之一。

公司板塊內部評級體系項目的建立在實際實體中已經運用并取得了良好的效果，而零售板塊的內部評級體系項目于2007年2月份正式啟動，這個板塊大約用了三年多時間完成其開發和推廣的工作。在建立這個項目時，需要把步驟細化為數據調查及數據收集模板設計，數據收集及清洗、模型開發、數據庫建設、模型校驗及試運行和項目推廣等幾步。但從項目本身來說，大致可以分為兩個部分：一個是內部評級系統，這個系統是由多個評級模型及其相應的數據系統組成的，通過這個系統完全可以計算出零售業務的預期損失、非預期損失等這樣的關鍵指標；第二個是與系統相關配套的各種管理制度，如一些流程的相關規定等。當然，從另外一個角度，就是項目能夠涵蓋的一些資產來分析的話，這個體系也涵蓋了信用卡、個人貸款、小企業貸款三大類零售信貸業務，共7個子類。其他商業銀行也在積極改善本行的風險管理。這項工作走在前列的是工商銀行和交通銀行，他們兩家銀行內部已經建立了內部評級體系并且對其已經進行使用了，特別值得一提的是這個體系也在信貸管理中也發揮了重要作用，其零售業務的內部評級體系也已經建立和運用。我們在看看建設銀行，改行已經對原有的銀行業務風險暴露內部評級體系也進行一定的優化，對相關業務，比如：信用卡貸款、住房抵押貸款也開發了相應的系統。我們再來看一下招行銀行的情況，改行業早就開始運用了債務人評級體系，對這個體系也是反復完善，以提高其風險管理水平。

因此，我國各主要商業銀行可以在國家引進外資的大背景下，尋求自己發展機遇，對于外國金融機構和公司好的經驗和做法要及時借鑒和吸取，可以參照國外先進的銀行風險管理經驗和技術，在探索上不斷取得新的成績，使其更上一個臺階。

三、對策建議

前幾年美國發生的次貸危機，其根源就在于部分銀行的經營管理背離了審慎原則，在預期到風險存在時，存在僥幸心理，致使發生大規模危機情況的出現。但在次貸風暴之下，一些銀行還是有效地實施了風險管理，使得公司損失降到了最低，這其中的一些做法值得我們借鑒。所以下一階段我們加強風險管理要做好：第一，理順風險管理的組織架構和流程。大型商業銀行都已經逐步建立起了內部評級系統，中小商業銀行也應該抓緊時間建立內部評級系統。第二，提升風險計量和評估技術。目前，大部分的商業都有適合自己的評估體系，但是在具體運用中模型的準確性、穩定性還需要進一步提高。第三，引入先進的風險管理工具。在建立項目的同時，還需要對一些先進的工具還需要開發和利用，不斷提升定量分析技術，以便能夠使分析的結果作為支持風險管理的決策依據，使得風險管理完全實現從定性向定量轉變。第四，匯總和做實風險管理數據，從巴塞爾新資本協議實施框架的數據要求入手，建立符合新資本協議要求的完整、嚴格、一致的數據標準和相應的數據處理平臺。

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