芻議商業銀行經濟資本管理

王燕

摘要：目前，我國的銀行業正在嘗試創建以經濟資本的管理為基本核心的商業銀行管理模式，而通過大多數實際的例子可以看出，對商業銀行來說，新的經濟資本管理理念以及其應用有著重要的指導作用。怎樣在商業銀行進行改革的時期，做好銀行的經濟資本管理工作將是十分重要的。本文將結合筆者的學習經歷以及實踐經驗，分析了我國銀行經濟資本管理的必要性，并分析了我國商業銀行經濟資本管理目前所需要解決的問題，并且在這個基礎上，提出幾點完善我國商業銀行經濟資本管理的意見以及解決問題方法，希望能給相關的工作人員提供參考借鑒的材料。

關鍵詞：商業銀行 經濟資本 管理

一、我國商業銀行經濟資本管理的必要性

第一，這和我國的金融市場的體制有著必然的關系。我國的金融市場是以銀行為主體地位的，所以銀行這一系統的成長環境將影響到我國的金融市場乃至是我國的國民經濟系統的成長。因此，在銀行體系中實施經濟的資本管理是十分有必要的。第二，在實施經濟資本管理的同時，銀行可以考慮本身的發展情況來制定出適合銀行自身風險計量的方式，從而能精準地預測出應對銀行非預期損失的資本的數量，有效地提升銀行的風險管理水平。實行經濟資本管理，從本質上改變了我國傳統的通過持續吸取教訓來防范風險的方式，使商業銀行能夠應對各種風險并且做出識別、監控，從而能夠制定出適合銀行本身的風險計量技術，從而不斷提高商業銀行的風險管理水平。第三，隨著我國經濟的發展，商業銀行擴大的質量以及其存在的風險將會更加的被重視。在經營管理這一方面致力于改進銀行本身資產的布局和銀行的業務結構，并且通過調整銀行的布局以及控制資產的總量這兩種方式，促使銀行的經營模式逐漸轉變為集約式。因此，商業銀行實行資本管理這一方式能促進的銀行的利益的增長以及銀行的相關業務的擴張。

二、我國商業銀行經濟資本管理目前存在的問題

近年來，我國的商業銀行經濟資本的管理也不斷在成長，但是從如今的情況來看，還是存在一定的問題。

（一）銀行的信息系統不夠完善

從目前情況來看，我國銀行的數據信息儲存率十分低，銀行的數據信息質量低，數據的規范程度急需提高。同時，銀行獎勵機制的信息系統支持性不高，這也導致銀行的考核結果不是十分的準確。

（二）商業銀行的風險覆蓋程度十分低

我國有關的辦理方法中指出，商業銀行的資本管理只是需要商業銀行記錄下信用的風險和少數的市場風險，其中并沒有包括其他的市場風險如操縱風險等內容。與此同時，我國的商業銀行長期在一個利率和匯率的兩重管制的制度環境下，絕大多數的銀行沒有基本的市場風險意識，也對目前市場因素的改變會給商業銀行帶來的風險缺乏認識。這將致使很多商業銀行不能有針對性的處理即將要面對的市場危害。

（三）銀行的績效考核系統并非十分完整

目前絕大多數商業銀行的績效考核制度中的銀行業績考核主要是以銀行的季度、年度的經營為考核時期，銀行高層管理人員的業績直接和銀行的經濟增長值有關系，這樣將極可能造成資本的短期行為，這和經濟資本管理致力于長期穩定的發展有沖突。

（四）銀行的經濟資本配置比較死板，不能夠和銀行現實的預算和績效考核相結合

如果不能考慮銀行未來一年來的經營情況可能發生的改變以及銀行的宏觀環境可能發生的改變而進行適當地調整，銀行的經濟資本配置不靈活的問題將很難被解決。

三、完善我國商業銀行經濟資本管理的建議

（一）進行全員的風險教育

銀行的經濟資本的管理中的經濟資本配置的統計是一個比較繁雜的過程，這需要有關部門的工作人員精準的計量，一個看似微不足道的地方出現了錯誤的計算可能對銀行造成非常嚴重的影響，因此在員工之中建立好正確的風險意識是十分有必要的，只有讓銀行的每一位工作人員學會懂得經濟風險意識，該銀行的經濟資本的管理才可以平穩地實行。同時，銀行創建具備較高職業素質的人才團隊，能夠有效地保證銀行經濟資本管理體制的開發建設以及維護工作平穩地進行。經濟資本的管理體制包含了很多方面，銀行的大多數工作部門的工作都與其有著直接或者間接的關系，所以為了較好地實行銀行經濟資本管理這一體系，需要選拔一些具備很強專業技能的工作人員來制定出符合銀行本身發展特點的經濟管理體制，同時還需保障該措施實施的精準性。

（二）加快數據管理信息系統的建設

經濟資本管理的關鍵之處在于是否能夠及時、精準地計算出銀行所需要面臨的風險。而就數據管理的信息系統建設來說，我國的商業銀行應該加強和其他種類的銀行之間的聯系以及合作，這樣也能推進數據管理信息建設的發展，因為從確定銀行的風險要素到得出最終的結論都需要比較多的以往的數據作為基礎，而信息管理系統中包含的信息的收集以及分析數據的技術都支持著上述這些行為。

（三）建立動態的經濟資本配置制度

在經濟資本管理中，經濟資本的配置是比較重要的一個部分，是銀行經濟資本管理能夠成功實施的關鍵所在，經濟資本配置制度能夠影響銀行的基本業務長期的發展規劃以及大的發展方向。因此必須促進經濟資本對銀行的風險資產的總量的制約以及其價值的引導的發展，從而促進銀行的財務資源以及信用貸款資源的正確的配置。

四、結束語

總而言之，經濟資本管理能夠有效地提升銀行的風險管理的水平和提升銀行績效考核的科學性以及精準性、改善我國的商業銀行的管理制度，以及對創建符合目前我國的金融體系的商業銀行經營機制、實現銀行穩定而快速運營的目標都具有直接的推動作用。

參考文獻：

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